珠海华发实业股份有限公司 2014 年第三季度报告
珠海华发实业股份有限公司
2014 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事局会议审议季度报告。
1.3 公司负责人李光宁、主管会计工作负责人何玉冰及会计机构负责人（会计主管人员）何玉冰
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 59,679,295,322.36 43,728,167,241.85 36.48
归属于上市公司 7,019,364,525.17 6,382,322,851.55 9.98
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 -359,707,684.36 1,609,278,956.81 -122.35
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 4,618,894,923.74 3,890,855,935.91 18.71
归属于上市公司 270,755,343.72 263,591,826.83 2.72
股东的净利润
归属于上市公司 267,305,987.75 264,880,682.00 0.92
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股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 4.1400 4.1600 减少 0.02 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.3310 0.3230 2.48
（元/股）
稀释每股收益 0.3310 0.3230 2.48
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 4,457,955.36 3,826,369.70
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助， 1,076,308.00 7,426,608.00
但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规
定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非金融
企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业
及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产
的损益
因不可抗力因素，如遭受自
然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工
的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易
产生的超过公允价值部分
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的损益
同一控制下企业合并产生
的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关
的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相 298,240.02 298,240.02
关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收
款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后
续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收
入
除上述各项之外的其他营 -2,329,289.87 -10,477,767.19
业外收入和支出
其他符合非经常性损益定
义的损益项目
所得税影响额 335,933.60 2,394,689.50
少数股东权益影响额（税 6,651.37 -18,784.06
后）
合计 3,845,798.48 3,449,355.97
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 59,752
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内 期末持股 比例 持有有 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 增减 数量 (%) 限售条 股份 数量
件股份 状态
数量
珠海华发集团 0 179,055,046 21.91 0 76,931,500 国有法人
质押
有限公司
珠海华发汽车 0 12,068,524 1.48 0 6,034,241 国有法人
质押
销售有限公司
珠海华发物业 0 12,068,518 1.48 0 6,034,259 国有法人
管理服务有限 质押
公司
谢可平 2,035,603 5,517,285 0.68 0 无 未知
江苏橡树资本 1,429,322 5,415,600 0.66 0 未知
无
投资有限公司
张忠刚 398,052 5,029,076 0.62 0 无 未知
广州市泰奇 0 3,995,525 0.49 0 未知
无
食品有限公司
钟坚龙 3,756,100 3,756,100 0.46 0 无 未知
陈华 300,000 2,900,000 0.35 0 无 未知
张镇成 -110,000 2,810,000 0.34 0 无 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股 股份种类及数量
的数量 种类 数量
珠海华发集团有限公司 179,055,046 人民币普通股 179,055,046
珠海华发汽车销售有限公司 12,068,524 人民币普通股 12,068,524
珠海华发物业管理服务有限公司 12,068,518 人民币普通股 12,068,518
谢可平 5,517,285 人民币普通股 5,517,285
江苏橡树资本投资有限公司 5,415,600 人民币普通股 5,415,600
张忠刚 5,029,076 人民币普通股 5,029,076
广州市泰奇食品有限公司 3,995,525 人民币普通股 3,995,525
钟坚龙 3,756,100 人民币普通股 3,756,100
陈华 2,900,000 人民币普通股 2,900,000
张镇成 2,810,000 人民币普通股 2,810,000
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上述股东关联关系或一致行动的说明 已知第一大股东珠海华发集团有限公司、珠海华发汽车销售有
限公司及珠海华发物业管理服务有限公司属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，与其他流
通股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股东是
否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的
一致行动人,也未知其他流通股东之间是否存在关联关系。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 增减率 变动原因
其他应收款 253,321,029.62 114,205,657.39 121.81% 主要系往来款增加所致
存货 44,762,156,574.45 30,241,894,314.78 48.01% 主要系开发项目增加所致
主要系以租赁为目的的长期持有物业增
投资性房地产 2,169,796,400.00 - 100%
加所致
长期待摊费用 93,225,400.91 55,604,554.38 67.66% 主要系项目公司物业配套设施结转所致
递延所得税资产 80,639,645.51 42,799,528.19 88.41% 主要系可抵扣暂时性差异增加所致
短期借款 6,000,310,000.00 946,900,000.00 533.68% 主要系流动资金借款增加所致
应付票据 165,000,000.00 9,612,476.38 1616.52% 主要系应付银行承兑汇票增加
应交税费 -429,467,194.78 -80,341,448.65 434.55% 主要系税费支付增加
应付股利 971,424.80 493,989.00 96.65% 主要系股东红利尚未支付所致
主要系往来款和应付少数股东借款及利
其他应付款 4,620,646,229.59 2,575,996,625.85 79.37%
息增加所致
长期借款 17,245,180,000.00 12,848,330,000.00 34.22% 主要系长期融资额增加所致
递延所得税负债 8,754,814.64 5,842,980.12 49.83% 主要系应纳税暂时性差异增加所致
资本公积 2,145,324,959.85 1,616,111,877.85 32.75% 主要系吸收少数股权所致
少数股东权益 5,654,307,356.84 3,680,451,462.63 53.63% 主要系少数股东增加投资所致
项目 本期数（1-9 月） 上年同期（1-9 月）
财务费用 52,210,569.28 38,195,835.09 36.69% 主要系利息支出增加所致
资产减值损失 4,798,247.91 15,081,554.23 -68.18% 主要系计提坏账准备减少所致
投资收益 63,100,470.25 -837,050.22 7638.43% 主要系转让子公司取得收益所致
营业外收入 12,813,004.35 3,318,521.00 286.11% 主要系政府补助和违约收入增加所致
营业外支出 16,787,793.84 4,141,259.27 305.38% 主要系本期捐赠支出增加所致
经营活动产生的现 主要系售楼收现减少，工程和税费支付
-359,707,684.36 1,609,278,956.81 -122.35%
金流量净额 增加
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投资活动产生的现
-12,981,050,474.84 -4,651,870,372.31 179.05% 主要系投资支出增加
金流量净额
筹资活动产生的现
13,262,147,435.54 6,527,277,828.91 103.18% 主要系银行贷款增加
金流量净额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
是否
是否及
承诺 承诺时间及 有履
承诺背景 承诺方 承诺内容 时严格
类型 期限 行期
履行
限
珠海华发集团有限公司、
珠海华发汽车销售有限公
司、珠海华发物业管理服
务有限公司除满足中国证
监会在《关于上市公司股
权分置改革试点有关问题
的通知》中要求的条件外，
珠海华发集团有 只有同时满足以下两个条
限公司、珠海华发 件，才可以挂牌出售所持
与股改相 股份 汽车销售有限公 有的股份：(1) 自股权分
长期有效 否 是
关的承诺 限售 司、珠海华发物业 置改革方案实施后的第一
管理服务有限公 个交易日起满 36 个月；(2)
司 股权分置改革方案实施
后，当且仅当出现连续 5
个交易日公司二级市场股
票收盘均价达到或超过截
止 2005 年 6 月 18 日前 30
个交易日公司二级市场股
票的收盘均价 6.41 元上浮
50%即 9.62 元后。
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公司控股股东珠海华发集
团有限公司于 2010 年 5 月
出具以下承诺：华发集团
及华发集团下属企业珠海
十字门中央商务区建设控
股有限公司在未来十字门
商务区开发过程中，若取
解决 得任何可能与本公司所从
珠海华发集团
其他承诺 同业 事的房地产开发业务形成 长期有效 否 是
有限公司
竞争 竞争的项目或土地使用
权，华发集团会将该等项
目或土地使用权通过托
管、合作方式交由本公司
开发或以本公司为主开
发，或按照国有资产转让
的相关规定将该项目进行
对外转让。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交易基本信息 2013年1 2013年12月31日
单位 月1日归 长期股权投 可供出售金融资产 归属于母
属于母公 资 （+/-） 公司股东
司股东权 （+/-） 权益
（+/-）
益（+/-）
广发银行股份 对被投资单位不 -100,000.00 100,000.00
有限公司 具有控制、共同控
制或能施加重大
影响
珠海达盛股份 对被投资单位不 0
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有限公司* 具有控制、共同控
制或能施加重大
影响
珠海华发置业 对被投资单位不 -250,000.00 250,000.00
有限公司 具有控制、共同控
制或能施加重大
影响
珠海市裕发实 对被投资单位 -50,000.00 50,000.00
业投资有限公 不具有控制、共同
司 控制或能施加重
大影响
合计 - -400,000.00 400,000.00
*由于珠海达盛股份有限公司自 1999 年度经营状况恶化，至今无好转的迹象，公司已于 1999
年对其投资额全额计提减值准备。
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
根据新的长期股权投资准则，将原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，
并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，按《企业会计准则第 22 号—
—金融资产的确认和计量》处理，该类权益性投资应重新确认为 “可供出售金融资产”并以公允
价值计量
3.5.2 其他
无
3.6 投资性房地产会计政策变更的影响
自 2014 年 7 月 1 日起，投资性房地产采用公允价值计量模式。经聘请的专业评估机构对投
资性房地产基准日为 2014 年 7 月 1 日的公允价值进行评估，公允价值与账面价值的差异，扣除所
得税影响，增加资本公积 835 万元。
公司名称 珠海华发实业股份有限公司
法定代表人 李光宁
日期 2014 年 10 月 29 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:珠海华发实业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 6,331,898,085.47 6,417,535,971.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 5,498,731.09 5,856,104.10
预付款项 5,216,149,356.45 6,136,019,715.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 253,321,029.62 114,205,657.39
买入返售金融资产
存货 44,762,156,574.45 30,241,894,314.78
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 56,569,023,777.08 42,915,511,762.83
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 5,070,960.33 4,804,775.68
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 130,002,019.97 127,125,406.79
投资性房地产 2,169,796,400.00 -
固定资产 552,498,521.87 518,272,716.43
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在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 79,038,596.69 64,048,497.55
开发支出
商誉
长期待摊费用 93,225,400.91 55,604,554.38
递延所得税资产 80,639,645.51 42,799,528.19
其他非流动资产
非流动资产合计 3,110,271,545.28 812,655,479.02
资产总计 59,679,295,322.36 43,728,167,241.85
流动负债：
短期借款 6,000,310,000.00 946,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 165,000,000.00 9,612,476.38
应付账款 2,958,347,382.52 2,586,226,122.26
预收款项 5,183,880,104.87 5,656,436,931.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,897,217.61 11,676,474.41
应交税费 -429,467,194.78 -80,341,448.65
应付利息 148,448,054.85 126,796,058.55
应付股利 971,424.80 493,989.00
其他应付款 4,620,646,229.59 2,575,996,625.85
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 9,291,970,000.00 7,183,400,000.00
其他流动负债
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流动负债合计 27,952,003,219.46 19,017,197,228.80
非流动负债：
长期借款 17,245,180,000.00 12,848,330,000.00
应付债券 1,799,685,406.25 1,794,022,718.75
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 8,754,814.64 5,842,980.12
其他非流动负债
非流动负债合计 19,053,620,220.89 14,648,195,698.87
负债合计 47,005,623,440.35 33,665,392,927.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股| 珠海华发实业股份有限公司2014年第三季度季报 （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2014-10-30 |
|
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| 附件：公告原文 |
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