广州御银科技股份有限公司2014年第三季度报告全文

                             广州御银科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
证券代码：002177                          证券简称：御银股份
    广州御银科技股份有限公司
             2014 年第三季度报告
                   2014 年 10 月
                                                   广州御银科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                   第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
   未亲自出席董事姓名     未亲自出席董事职务     未亲自出席会议原因           被委托人姓名
         张华                 独立董事               工作原因                    石本仁
    公司负责人杨文江、主管会计工作负责人陈国军及会计机构负责人(会计主管人员)陈国军声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                       广州御银科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 1,867,221,514.42               1,735,574,680.57                         7.59%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,596,272,336.36               1,501,285,026.66                         6.33%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                             年初至报告期末比上
                                  本报告期                                       年初至报告期末
                                                                增减                                      年同期增减
营业收入（元）                    244,016,596.82                        7.99%        685,119,710.80                  2.73%
归属于上市公司股东的净利润
                                    46,120,113.65                      28.30%        119,063,696.45                  -9.68%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                   20,544,345.52                       -40.79%        92,604,011.52                 -25.21%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                  -77,419,471.98                -124.44%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.06                  20.00%                   0.16                 -5.88%
稀释每股收益（元/股）                            0.06                  20.00%                   0.16                 -5.88%
加权平均净资产收益率                           2.92%                    0.49%                  7.65%                 -1.23%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                                  项目                                                年初至报告期期末金额          说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                             1,023,012.28
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享
                                                                                                   1,430,400.00
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                                       1,404,470.32
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和                          28,674,918.46
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                               -1,403,661.74
减：所得税影响额                                                                                   4,669,454.39
合计                                                                                              26,459,684.93      --
                                                               广州御银科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                             单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                        66,704
                                           前 10 名普通股股东持股情况
                                                                                     持有有限售条    质押或冻结情况
                股东名称                     股东性质     持股比例      持股数量
                                                                                     件的股份数量 股份状态    数量
杨文江                                   境内自然人        28.61%    217,795,310       217,795,282
王秀芬                                   境内自然人         0.69%        5,273,450
北京恒丰正泰科技有限公司                 境内非国有法人     0.37%        2,800,000
黄撒谷                                   境内自然人         0.30%        2,292,543
徐嘉韵                                   境内自然人         0.22%        1,673,191
中国工商银行－中银动态策略股票型证券
                                         境内非国有法人     0.22%        1,649,981
投资基金
黄淑卿                                   境内自然人         0.20%        1,500,000
王安成                                   境内自然人         0.20%        1,496,600
中国建设银行股份有限公司－摩根士丹利
                                         境内非国有法人     0.19%        1,455,041
华鑫多因子精选策略股票型证券投资基金
罗灿裕                                   境内自然人         0.17%        1,300,000
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                         持有无限              股份种类
                                                                         售条件普
                              股东名称
                                                                         通股股份       股份种类          数量
                                                                           数量
王秀芬                                                                   5,273,450 人民币普通股            5,273,450
北京恒丰正泰科技有限公司                                                 2,800,000 人民币普通股            2,800,000
黄撒谷                                                                   2,292,543 人民币普通股            2,292,543
徐嘉韵                                                                   1,673,191 人民币普通股            1,673,191
中国工商银行－中银动态策略股票型证券投资基金                             1,649,981 人民币普通股            1,649,981
                                                             广州御银科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
黄淑卿                                                               1,500,000 人民币普通股        1,500,000
王安成                                                               1,496,600 人民币普通股        1,496,600
中国建设银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫多因子精选策略股票型证券
                                                                     1,455,041 人民币普通股        1,455,041
投资基金
罗灿裕                                                               1,300,000 人民币普通股        1,300,000
张爽                                                                 1,269,000 人民币普通股        1,269,000
                                        本公司发起人杨文江、罗灿裕之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股
                                        东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                        存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
                                        规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与融资融券 王秀芬女士通过东北证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司
业务股东情况说明（如有）                5,273,450 股股票。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                         广州御银科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                       第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
       1、资产负债情况
       （1）货币资金较期初减少38.41%，主要原因是报告期内公司加大生产经营和研发投入所致；
       （2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较期初减少3,300.08万元，主要原因是报告期内公
司出售银行理财产品所致；
       （3）应收账款较期初增加89.51%，主要原因是报告期内公司加大ATM产品销售力度，账期内应收账款增
加所致；
       （4）预付款项较期初增加46.68%，主要原因是报告期内公司预付原材料采购款所致；
       （5）其他应收款较期初减少30.19%，主要原因是报告期内公司应收往来款减少；
       （6）其他流动资产较期初增加696.33万元，主要原因是报告期内公司预缴的进口关税和增值税；
       （7）可供出售金融资产较期初减少63.45%，主要原因是报告期内子公司御新软件出售所持星河生物股票所
致；
       （8）长期待摊费用较期初减少83.05%，主要原因是报告期内公司摊销办公楼装修费用所致；
       （9）应付票据较期初减少40.85%，主要原因是报告期内银行承兑汇票兑付所致；
       （10）应付账款较期初增加45.92%，主要原因是报告期内公司加大生产投入，原材料采购增加所致；
       （11）预收款项较期初增加46.62%，主要原因是报告期内ATM产品尚未上线确认营业收入所致；
       （12）应交税费较期初增加160.80%，主要原因是报告期内公司应缴企业所得税和增值税增加所致；
       （13）其他应付款较期初减少46.89%，主要原因是报告期内公司应付往来款减少所致；
       （14）递延所得税负债较期初减少75.45%，主要原因是报告期内公司预计负债变动及子公司御新软件出售
星河生物股票所致；
       （15）资本公积较期初减少35.64%，主要原因是报告期内子公司御新软件出售所持星河生物股票所致。
       2、损益情况
       （1）营业税金及附加较上年同期减少38.85%，主要原因是报告期内公司营业税金及附加下降所致；
       （2）管理费用较上年同期增长38.31%，主要原因是报告期内公司加大研发投入，同时随着公司员工的增加
而人力支出相应增长所致；
       （3）财务费用较上年同期增长476.38%，主要原因是报告期内银行借款利息增加所致；
       （4）投资收益较上年同期增长101%，主要原因是报告期内子公司御新软件出售所持星河生物股票所致；
       （5）营业外支出较上年同期减少79.72%，主要原因是报告期内公司旧部件等报废减少所致；
       （6）以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目较上年同期减少712.07%，主要
原因是报告期内子公司御新软件出售所持星河生物股票所致。
       3、现金流量情况
       （1）支付的各项税费较上年同期减少41.89%，主要原因是报告期内缴纳的增值税减少所致；
       （2）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少124.44%，主要原因是报告期内公司加大生产投入所致；
       （3）收回投资所收到的现金较上年同期增长367.97%，主要原因是报告期内子公司御新软件出售所持星河
生物股票所致；
       （4）取得投资收益收到的现金较上年同期增长71.33%，主要原因是报告期内子公司御新软件出售所持星河
                                                                  广州御银科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
生物股票所致；
       （5）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期减少80.30%，主要原因是报告期
内公司处置废旧固定资产减少所致；
       （6）投资支付的现金较上年同期增加26.7万元，主要原因是报告期内子公司御新软件增加上海博科投资所
致；
       （7）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长133.34%，主要原因是报告期内子公司御新软件出售所
持星河生物股票所致；
       （8）偿还债务支付的现金较上年同期减少95.43%，主要原因是报告期内公司到期归还的银行借款减少所致；
       （9）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加88.65%，主要原因是报告期内公司到期归还的银行借款
减少所致
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
           承诺事由            承诺方                承诺内容              承诺时间      承诺期限       履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书
中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作 控股股东杨                                      2007 年 02 至从发行人离
                                          避免同业竞争                                                按照承诺履行
承诺                         文江                                          月 26 日    任后三年期间
                                          在所持股份解除限售后，每年转让
                             公司董事、                                                锁定股份解禁   报告期内未有
                                          的股份将不超过所持有发行人股 2007 年 10
其他对公司中小股东所作承诺 监事、高级                                                  后及公司持续   违反上述承诺
                                          份总数的 25%，离职半年后，不转 月 19 日
                             管理人员                                                  经营期限内     的事项发生
                                          让其所持有的发行人股份
承诺是否及时履行                               是
未完成履行的具体原因及下一步计划（如有）       不适用
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度                             0.00%     至                         30.00%
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）                  12,438.25    至                       16,169.72
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                12,438.25
                                                         公司各项业务稳步发展，将加大研发、销售的投入，完善生产设
业绩变动的原因说明
                                                         施，积极拓展国内市场，为公司的长久的发展打下基础。
                                                                     广州御银科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
证券 证券 证券 最初投资成       期初持股 期初持 期末持股 期末持 期末账面              报告期损益     会计核算
                                                                                                                   股份来源
品种 代码 简称      本（元）    数量（股） 股比例 数量（股） 股比例 值（元）            （元）          科目
       3001 星河                                                                                   可供出售 通过全资子公司广州
股票               15,000,000.00 5,969,718        4.05%     0   0.00%         0.00 28,627,392.63
       43   生物                                                                                   金融资产 御新 PE 投资所得
合计               15,000,000.00 5,969,718        --        0   --            0.00 28,627,392.63         --           --
证券投资审批董事会公告披露日期               --
证券投资审批股东会公告披露日期               --
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
    1、本公司根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第2号—长期股权投资> 的通知》（财会[2014]14号），执行《企
业会计准则第2号—长期股权投资》，规范对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资的确认和计量，投资方对被投资
单位不具有控制、共同控制和重大影响的长期股权投资将变为属于《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的规范范
围。并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下：
                                                                                                        单位：元
                                       2013年12月31日                                 2014年9月30日
   被投资单位                                          归属于母公                                     归属于母公
                      长期股权投资       可供出售金                  长期股权投资       可供出售金
                                                       司股东权益                                     司股东权益
                        （+/-）          融资产（+/-）                 （+/-）          融资产（+/-）
                                                         （+/-）                                        （+/-）
广州市农村商业银
 行股份有限公司         -60,000.00        60,000.00                     -60,000.00       60,000.00
广州花都稠州村镇
银行股份有限公司      -25,000,000.00     25,000,000.00               -25,000,000.00     25,000,000.00
上海博科资讯股份
    有限公司           -9,800,000.00     9,800,000.00                -9,067,000.00      9,067,000.00
    2、本公司根据《关于印发修订<企业会计准则第9号—职工薪酬>的通知》（财会[2014]8号），执行《企业会计准则第9
号—职工薪酬》，根据该准则的要求在财务报表中进行披露。
    3、本公司根据《关于印发修订<企业会计准则第30号—财务报表列报>的通知》（财会[2014]7号），执行《企业会计准
则第30号—财务报表列报》，在利润表其他综合收益部分的列报中，将其他综合收益项目划分为两类：（1）后续不会重分
类至损益的项目；（2）在满足特定条件的情况下，后续可能重分类至损益的项目。
    4、本公司根据《关于印发修订<企业会计准则第33号—合并财务报表>的通知》（财会[2014]10号），执行《企业会计
准则第33号—合并财务报表》，根据该准则的规定，本公司管理层在确定对被投资单位是否具有控制权时需运用重大判断。
本公司以前年度纳入合并范围的子公司均满足该修订后准则所规定的控制权判断标准。
    5、本公司根据《关于印发<企业会计准则第39号—公允价值计量>的通知》（财会[2014]6号），执行《企业会计准则第
39号—公允价值计量》，采用该准则将导致本公司修订与公允价值计量相关的政策和程序，并在财务报表中对公允价值信息
                                                            广州御银科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
进行更广泛的披露。
    6、本公司根据《关于印发<企业会计准则第40号—合营安排>的通知》（财会[2014]11号），执行《企业会计准则第40
号—合营安排》，评估参与合营安排的情况并变更了合营安排的会计政策。
    7、本公司根据《财政部关于印发<企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露>的通知》（财会[2014]16号），执
行《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》。该准则生效后，本公司比较财务报表中披露的该准则施行日之前的
信息将按照该准则的规定进行调整（有关未纳入合并财务报表范围的结构化主体的披露要求除外）。
    8、本公司根据《关于印发修订<企业会计准则第37号—金融工具列报>的通知》（财会[2014]23号），执行《企业会计
准则第37号—金融工具列报》，在2014年度及以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具进行列报。
    上述会计政策变更，对公司2013年度、2014年度总资产、负债总额、净资产及净利润未产生影响，符合企业会计准则的
规定。
                                                   广州御银科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                       第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州御银科技股份有限公司
                                                                                           单位：元
                         项目                      期末余额                    期初余额
流动资产：
    货币资金                                            100,907,269.38               163,835,716.70
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                                      33,000,750.00
    应收票据
    应收账款                                            450,849,624.52               237,897,056.53
    预付款项                                             17,872,726.74                12,184,521.39
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                           18,359,422.35                26,297,338.01
    买入返售金融资产
    存货                                                281,047,705.99               255,142,098.34
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                               56,868,982.87                52,285,122.41
    其他流动资产                                          6,963,316.41
流动资产合计                                            932,869,048.26               780,642,603.38
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                     34,127,000.00                93,363,236.40
    持有至到期投资
    长期应收款                                          210,615,881.95               164,612,561.43
                                                   广州御银科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                                           348,550,892.00                398,437,917.16
    在建工程                                           248,217,053.59                204,620,194.16
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                            68,845,161.59                 72,219,563.85
    开发支出                                             5,140,988.69                  4,734,876.81
    商誉
    长期待摊费用                                            77,945.00                   459,966.00
    递延所得税资产                                      11,382,920.89                  9,969,268.21
    其他非流动资产                                       7,394,622.45                  6,514,493.17
非流动资产合计                                         934,352,466.16                954,932,077.19
资产总计                                              1,867,221,514.42             1,735,574,680.57
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    应付票据                                             5,323,500.00                  9,000,524.00
    应付账款                                           127,664,589.45                 87,490,113.87
    预收款项                                            18,414,126.20                 12,558,711.63
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                         2,828,837.78                  2,528,224.16
    应交税费                                            36,664,425.77                 14,058,601.42
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                           9,314,745.92                 17,539,784.87
    应付分保账款
    保险合同准备金
                                                           广州御银科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                                      200,210,225.12             143,175,959.95
非流动负债：
    长期借款                                                       37,837,604.21              43,548,591.89
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债                                                       31,269,419.00              40,918,419.00
    递延所得税负债                                                  1,631,929.73               6,646,683.07
    其他非流动负债
非流动负债合计                                                     70,738,952.94              91,113,693.96
负债合计                                                          270,949,178.06             234,289,653.91
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                                            761,191,294.00             761,191,294.00
    资本公积                                                       29,743,569.28              28,651,129.28
    减：库存股
    专项储备
    其他综合收益                                                      -13,315.14              17,543,598.68
    盈余公积                                                       38,360,216.89              38,360,216.89
    一般风险准备
    未分配利润                                                    766,990,571.33             655,538,787.81
归属于母公司所有者权益合计                                    1,596,272,336.36             1,501,285,026.66
    少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计                                  1,596,272,336.36             1,501,285,026.66
负债和所有者权益（或股东权益）总计                            1,867,221,514.42             1,735,574,680.57
法定代表人：杨文江                   主管会计工作负责人：陈国军