600815 厦门厦工机械股份有限公司 2014 年第三季度报告
厦门厦工机械股份有限公司
2014 年第三季度报告
600815 厦门厦工机械股份有限公司 2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ............................................... 3
三、 重要事项 ................................................................. 5
四、 附录 .................................................................... 11
600815 厦门厦工机械股份有限公司 2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人许振明、主管会计工作负责人黄泽森及会计机构负责人（会计主管人员）孙利保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减(%)
总资产 11,221,408,631.75 11,605,278,686.02 -3.31
归属于上市公司股
3,958,658,860.11 4,063,028,215.23 -2.57
东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现
-411,253,270.62 -173,737,586.55 不适用
金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 3,532,272,708.64 5,434,179,463.69 -35.00
归属于上市公司股
-104,539,865.51 -126,163,384.76 不适用
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 -198,739,288.59 -179,881,686.59 不适用
损益的净利润
加权平均净资产收
-2.61% -2.73% 增加 0.12 个百分点
益率（%）
基本每股收益
-0.11 -0.13 不适用
（元/股）
稀释每股收益
-0.11 -0.13 不适用
（元/股）
600815 厦门厦工机械股份有限公司 2014 年第三季度报告
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 57,791.27 246,535.23
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 6,122,969.81 103,636,113.34
定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 5,281,884.60 5,188,646.08
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0 3,134,925.28
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 95,546.18 -1,321,084.59
所得税影响额 -2,253,877.53 -16,366,458.60
少数股东权益影响额（税后） -176,214.85 -319,253.66
合计 9,128,099.48 94,199,423.08
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 59,169
前十名股东持股情况
质押或冻结
持有有限售
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 情况
条件股份数 股东性质
（全称） 增减 量 (%) 股份 数
量
状态 量
厦门海翼集团有限公司 0 393,022,859 40.98 19,260,401 无 国有法人
厦门厦工重工有限公司 0 69,993,067 7.30 0 无 国有法人
曾晓彬 5,720,000 5,720,000 0.60 0 未知 境内自然人
上海柴油机股份有限公 0 国有法人
0 5,154,000 0.54 未知
司
侯庆虎 2,958,464 2,958,464 0.31 0 未知 境内自然人
曹天安 2,874,039 2,874,039 0.30 0 未知 境内自然人
三一集团有限公司 0 2,833,084 0.30 0 未知 境内非国有法人
中信证券－中信－中信 0 其他
理财 2 号集合资产管理 2,662,100 2,662,100 0.28 未知
计划
全国社保基金四零七组 0 其他
2,033,500 2,453,300 0.26 未知
合
胡秋生 0 2,419,762 0.25 0 未知 境内自然人
600815 厦门厦工机械股份有限公司 2014 年第三季度报告
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流 股份种类及数量
通股的数量 种类 数量
厦门海翼集团有限公司 373,762,458 人民币普通股 373,762,458
厦门厦工重工有限公司 69,993,067 人民币普通股 69,993,067
曾晓彬 5,720,000 人民币普通股 5,720,000
上海柴油机股份有限公司 5,154,000 人民币普通股 5,154,000
侯庆虎 2,958,464 人民币普通股 2,958,464
曹天安 2,874,039 人民币普通股 2,874,039
三一集团有限公司 2,833,084 人民币普通股 2,833,084
中信证券－中信－中信理财 2 号集合资产管理计
2,662,100 人民币普通股 2,662,100
划
全国社保基金四零七组合 2,453,300 人民币普通股 2,453,300
胡秋生 2,419,762 人民币普通股 2,419,762
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中，第二大股东厦门厦工重工有限
公司为公司第一大股东厦门海翼集团有限公司全资子
公司，属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在
关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
(1)资产负债表项目
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 年初余额 增减变动率 变动原因说明
主要是本期使用部分闲置募集
货币资金 516,427,493.76 1,001,124,210.88 -48.42% 资金暂时补充流动资金（偿还
银行借款和支付货款）所致
主要是销量减少，货款回款减
应收票据 333,014,945.89 588,894,365.52 -43.45%
少
应收股利 0 1,138,211.39 -100.00% 本期收到投资分红
主要是供应商周转金借款及出
其他应收款 66,680,831.63 125,878,275.79 -47.03%
口退税减少
其他流动资产 224,019,536.67 441,952,560.68 -49.31% 主要是理财产品到期收回本金
在建工程 13,839,845.76 46,428,125.14 -70.19% 主要是在建工程转为固定资产
追加投资厦工（泰安）汽车起
商誉 8,987,383.18 2,987,383.18 200.84%
重机有限公司股权投资差额形
600815 厦门厦工机械股份有限公司 2014 年第三季度报告
成商誉
预收款项 318,110,097.39 132,919,488.31 139.33% 控股子公司预收货款增加
主要是子公司利润增加导致应
应交税费 18,029,712.48 11,456,125.25 57.38%
交所得税和增值税增加
应付利息 20,612,761.60 40,794,512.45 -49.47% 本期支付债券利息
一年内到期的非流动 主要是长期借款转为一年内到
644,000,000.00 3,000,000.00 21,366.67%
负债 期的非流动负债
主要是长期借款转为一年内到
长期借款 0 641,000,000.00 -100.00%
期的非流动负债
收到上年度预提理财利息收入
递延所得税负债 1,105,595.38 2,016,771.02 -45.18%
冲回确认的递延所得税负债
(2)利润表项目
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额 增减变动率 变动原因说明
营业收入 3,532,272,708.64 5,434,179,463.69 -35.00% 主要是销量减少
营业成本 3,168,920,181.48 4,865,543,335.66 -34.87% 主要是销量减少
期初留抵增值税的增加导致
营业税金及附加 3,105,533.10 17,325,983.55 -82.08%
应交增值税的减少所致
销售费用 201,804,366.45 325,777,588.90 -38.05% 主要是销量减少
子公司远期美元、欧元结汇
公允价值变动收益 230,954.63 1,335,988.93 -82.71%
产生的公允价值变动
主要是合营企业净利润增加
投资收益 11,188,996.50 4,676,838.31 139.24%
所致
营业外收入 111,626,486.75 57,226,827.89 95.06% 主要是收到的政府补助增加
营业外支出 2,722,507.77 1,540,837.99 76.69% 主要是支付诉讼案执行款
所得税费用 -12,012,017.99 -22,564,329.01 不适用 主要是利润总额增加
主要是控股子公司的净利润
少数股东损益 4,503,276.64 -6,943,028.04 不适用
增加
归属于少数股东的综 主要是控股子公司的净利润
4,503,276.64 -6,943,028.04 不适用
合收益总额 增加
(3)现金流量表项目
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额 增减变动率 变动原因说明
经营活动产生的现金流量 主要是本期销售商品
-411,253,270.62 -173,737,586.55 不适用
净额 收到的现金减少
投资活动产生的现金流量 主要是收回到期的理
114,972,290.82 -384,578,371.38 不适用
净额 财产品
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
600815 厦门厦工机械股份有限公司 2014 年第三季度报告
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
是否有 是否及
承诺 承诺时间
承诺背景 承诺方 承诺内容 履行期 时严格
类型 及期限
限 履行
（1）目前海翼集团及其控股和实际控制下的其
他企业均不涉及厦工股份及其控股子公司所有正在
经营的业务，海翼集团与厦工股份之间不存在同业
竞争情形。
（2）海翼集团及其控股和实际控制下的其他企
业自本承诺函出具之日起不会以任何形式直接或间
接地从事与厦工股份及其控股子公司相同或相似的
公司控
业务。海翼集团将对其控股、实际控制的企业按本
股股东
解 承诺函进行监督，并行使必要的权力，确保遵守本
厦门海
决 承诺函。
翼集团
同 （3）若厦工股份认定海翼集团或其控股、实际 持续履
有限公 否 是
业 控制的其他企业正在或将要从事的业务与厦工股份 行中
司（简
竞 及其控股子公司正在或将要从事的业务存在同业竞
称“海
争 争，则海翼集团将在厦工股份提出异议后自行或要
翼集
与再融 求相关企业及时转让或终止上述业务。如厦工股份
团”）
资相关 进一步提出受让请求，则海翼集团应按有证券从业
的承诺 资格的中介机构审计或评估后的公允价格将上述业
务和资产优先转让给厦工股份。
（4）海翼集团保证严格遵守中国证监会、证券
交易所有关规章及厦工股份《公司章程》的规定，
不利用控股股东的地位谋取不当利益，不损害厦工
股份和其他中小股东的合法权益。
海翼集团承诺尽量减少关联交易，对于无法避
解 免的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等
决 厦门海 价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理
关 翼集团 价格确定，并按规定履行信息披露义务。海翼集团 持续履
否 是
联 有限公 及其控股和实际控制下的其他企业与厦工股份及其 行中
交 司 子公司就相互间关联事务及交易所做出的任何约定
易 及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等
竞争条件下与第三方进行业务往来或交易。
600815 厦门厦工机械股份有限公司 2014 年第三季度报告
限 厦门海 2012 年 2
海翼集团认购的厦工股份 2011 年非公开发行
售 翼集团 月 29 日
的股份自本次非公开发行结束之日起三十六个月内 是 是
股 有限公 -2015 年 3
不得转让。
份 司 月5日
海翼集团承诺在以下保证范围内对厦工股份
2012 年公司债券的按期还本付息提供无条件不可撤 “12 厦工
偿 厦门海 销的连带责任保证担保：担保人提供保证的范围为 债”发行
债 翼集团 本次债券本金（总额不超过 15 亿元人民币）及利息、 首日至各
是 是
担 有限公 违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。本次发行 期债券全
保 司 保证期间内，若发行人未能按期还本付息，担保人 部到期后
将在上述保证责任的范围内为本次债券承担全额无 六个月
条件不可撤销的连带保证责任。
（1）公司作为“12 厦工债”的发行人，承诺
根据公司于 2012 年 3 月 9 日召开的第六届董事会第
与发行 二十六次会议及于 2012 年 3 月 30 日召开的 2011 年
公司债
度股东大会审议通过的关于本次债券发行的有关决
券相关
议，当公司出现预计不能按期偿付本次债券本息或
的承诺
者到期未能按期偿付本次债券的本息时，将至少采
厦门厦 取不向股东分配利润、暂缓重大对外投资、收购兼
“12 厦工
其 工机械 并等资本性支出项目的实施、调减或停发董事和高
债”存续 是 是
他 股份有 级管理人员的工资和奖金、主要责任人不得调离等
期内
限公司 措施。
（2）本公司承诺按照本次债券基本条款约定的
时间向债券持有人支付债券利息及兑付债券本金，
如果本公司不能按时支付利息或在本次债券到期时
未按时兑付本金，对于逾期未付的利息或本金，公
司将根据逾期天数按逾期利率向债券持有人支付逾
期利息，逾期利率为本次债券票面利率上浮 50%。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示
及原因说明
√适用 □不适用
预计年初至下一报告期期末的累计经营性净利润可能为亏损，主要因为工程机械行业持续调整、
市场需求下滑，导致公司主营业务收入较大幅度下降及计提减值准备。
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
根据财政部《企业会计准则第 2 号-长期股权投资（修订）》的要求，公司将持有的不具有控制、
共同控制或重大影响且其在活跃市场中没有报价、公允价值不可计量的长期股权投资重分类调整至
可供出售金融资产会计科目，并进行追溯调整。
600815 厦门厦工机械股份有限公司 2014 年第三季度报告
根据财政部《企业会计准则第 9 号——职工薪酬（修订）》的要求，公司将原计入应付职工薪
酬项目核算的以前年度根据住房货币化补贴相关文件提取的住房货币化补贴和以前年度根据出售职
工住房收入的 20%提取的房改维修基金重分类调整至其他应付款科目核算，并进行追溯调整；将原
计入应付职工薪酬项目核算的公司对原固定工进行身份置换的经济补偿金（即应付未付的员工分流
安置费用）重分类调整至长期应付款科目核算，并进行追溯调整。
根据财政部《企业会计准则第 30 号-财务报表列报（修订）》的要求，公司调整了财务报表的
列报项目，并对涉及有关报表比较数据进行相应列报调整。
除上述调整事项外，公司执行新会计准则不会对公司 2013 年度及本期经营成果、现金流量金
额产生影响，也无需进行追溯调整。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
2013年1月1 2013年12月31日
被投资 交易基本信 日归属于母 归属于母公
长期股权投资 可供出售金融
单位 息 公司股东权 司股东权益
（+/-） 资产（+/-）
益（+/-） （+/-）
厦门创翼德晖股权投资 公司持有其
0 -9,150,000.00 9,150,000.00
合伙企业(有限合伙) 10%股权
厦门海翼集团财务有限 公司持有其
0 -50,000,000.00 50,000,000.00
公司 10%股权
公司持有其
龙海凯豪机械有限公司 0 -1,370,262.47 1,370,262.47
15.66%股权
合计 - 0 -60,520,262.47 60,520,262.47
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
根据财政部《企业会计准则第2号-长期股权投资（修订）》的要求，公司将持有的不具有控制、
共同控制或重大影响且其在活跃市场中没有报价、公允价值不可计量的长期股权投资重分类调整至
可| 厦门厦工机械股份有限公司2014年第三季度季报 （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2014-10-30 |
|
|
| 附件：公告原文 |
| ↑返回页顶↑ |