中文天地出版传媒股份有限公司2014年第三季度季报

          2014 年第三季度报告
中文天地出版传媒股份有限公司
    2014 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示 .................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项 .................................................................. 6
四、   附录..................................................................... 12
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
    整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人赵东亮、主管会计工作负责人傅伟中及会计机构负责人（会计主管人员）熊秋辉
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                     单位：元   币种：人民币
                                                                     本报告期末比上年度末增
                     本报告期末                  上年度末
                                                                             减(%)
总资产             12,614,527,405.43          11,940,984,042.51                        5.64
归属于上市公司
                    6,261,086,479.92            5,735,008,384.29                       9.17
股东的净资产
                     年初至报告期末        上年初至上年报告期末
                                                                          比上年同期增减(%)
                         （1-9 月）                  （1-9 月）
经营活动产生的
                      145,688,656.01                254,839,978.70                   -42.83
现金流量净额
                     年初至报告期末        上年初至上年报告期末              比上年同期增减
                         （1-9 月）                  （1-9 月）                        （%）
营业收入            8,302,939,958.85            7,655,706,679.08                       8.45
归属于上市公司
                      657,820,486.23                520,907,800.61                    26.28
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
                      596,996,813.25                487,022,985.37                    22.58
常性损益的净利
润
加权平均净资产
                             10.85%                         10.41%        增加 0.44 个百分点
收益率（%）
基本每股收益
                                  0.55                        0.83                   -33.73
（元/股）
稀释每股收益                      0.55                        0.83                   -33.73
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    （元/股）
    注：本报告期每股收益按转增后股本计算。
    扣除非经常性损益项目和金额
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                                  本期金额         年初至报告期末金                说明
             项目
                                （7－9 月）          额（1-9 月）
    非流动资产处置损益             -106,701.47             185,301.41
    计入当期损益的政府
    补助，但与公司正常经
    营业务密切相关，符合
    国家政策规定、按照一          8,353,579.00          23,753,579.00
    定标准定额或定量持
    续享受的政府补助除
    外
    委托他人投资或管理
                                  1,704,880.30           2,727,102.53
    资产的损益
    除同公司正常经营业
    务相关的有效套期保
    值业务外，持有交易性
    金融资产、交易性金融
    负债产生的公允价值
                                 24,648,547.73          24,856,434.78
    变动损益，以及处置交
    易性金融资产、交易性
    金融负债和可供出售
    金融资产取得的投资
    收益
    除上述各项之外的其
                                  5,035,052.70           9,301,255.26
    他营业外收入和支出
             合计                39,635,358.26          60,823,672.98
    2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                          单位：股
股东总数（户）                                                                                       37,986
                                         前十名股东持股情况
 股东名称        报告期内增减   期末持股数    比例(%)     持有有限       质押或冻结情况         股东性质
 （全称）                           量                    售条件股    股份状       数量
                                                          份数量        态
江西省出版
                 335,796,014    755,541,032    63.72                    无                      国有法人
集团公司
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中国工商银
行－广发聚
               29,094,708    31,099,968       2.62                   未知                          未知
丰股票型证
券投资基金
全国社保基
                                                                                               境内非国
金一零八组     28,793,655    28,793,655    2.432.43                  未知
                                                                                                 有法人
合
江西信江实                                                                                     境内非国
               6,338,436     17,736,392       1.50                   质押      16,866,000
业有限公司                                                                                       有法人
中国工商银
行－景顺长
城精选蓝筹     10,526,825    10,526,825       0.89                   未知                          未知
股票型证券
投资基金
中国工商银
行－南方绩
优成长股票     10,009,852    10,009,852       0.84                   未知                          未知
型证券投资
基金
中国工商银
行－博时第
三产业成长     10,004,235    10,004,235       0.84                   未知                          未知
股票证券投
资基金
安徽新华传
                                                                                               境内非国
媒股份有限      730,000       9,890,000       0.83                   未知
                                                                                                 有法人
公司
中国银行－
景顺长城鼎
益股票型开     7,316,785      7,316,785       0.62                   未知                          未知
放式证券投
资基金
融通新蓝筹
证券投资基                    7,000,000       0.59                   未知                          未知
金
                                   前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                             持有无限售条件流通股的                  股份种类及数量
                                               数量                   种类                  数量
江西省出版集团公司                                755,541,032     人民币普通股              755,541,032
中国工商银行－广发聚丰股票型证券                     31,099,968                               31,099,968
                                                                  人民币普通股
投资基金
全国社保基金一零八组合                               28,793,655   人民币普通股                28,793,655
江西信江实业有限公司                                 17,736,392   人民币普通股                17,736,392
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中国工商银行－景顺长城精选蓝筹股                        10,526,825                                   10,526,825
                                                                          人民币普通股
票型证券投资基金
中国工商银行－南方绩优成长股票型                        10,009,852                                   10,009,852
                                                                          人民币普通股
证券投资基金
中国工商银行－博时第三产业成长股                        10,004,235                                   10,004,235
                                                                          人民币普通股
票证券投资基金
安徽新华传媒股份有限公司                                  9,890,000       人民币普通股                9,890,000
中国银行－景顺长城鼎益股票型开放                          7,316,785                                   7,316,785
                                                                          人民币普通股
式证券投资基金
融通新蓝筹证券投资基金                                    7,000,000       人民币普通股                7,000,000
上述股东关联关系或一致行动的说明       1.出版集团为公司控股股东；
                                       2.信江实业为公司原发起人股东之一；
                                       3.新华传媒为公司非公开发行特定投资者之一；
                                       4.未知其他无限售条件流通股东之间是否存在关联关系或者属于一致
                                       行动人。
    三、 重要事项
    3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
    √适用 □不适用
      资产负债表
                       年末金额           年初金额               增减额          增减比率      增减变动原因
         项目
                                                                                            主要系本期增加投资
       货币资金     2,915,541,438.47   4,168,309,912.02     -1,252,768,473.55     -30.05%   和归还中期票据及借
                                                                                            款所致
      交易性金融                                                                            主要系增加的随时可
                    622,745,993.36     50,093,812.50            572,652,180.86   1143.16%
         资产                                                                               赎回货币基金所致
                                                                                            主要系商业承兑汇票
       应收票据       107,617,875.37   205,914,749.97           -98,296,874.60    -47.74%
                                                                                            货款回笼所致
                                                                                            主要系本期营业收入
       应收账款     1,676,524,159.90   903,225,827.36           773,298,332.54     85.62%   增长以及财政结算教
                                                                                            材款未及时到账所致
                                                                                            主要系各公司收回利
       应收利息     1,548,409.52       7,026,848.86              -5,478,439.34    -77.96%
                                                                                            息所致
       应收股利     407,152.16         1,407,152.16              -1,000,000.00    -71.07%   主要系收回股利所致
                                                                                            主要系秋季教辅增加
         存货       1,152,129,906.02   642,472,829.51           509,657,076.51     79.33%
                                                                                            所致
                                                 6 / 25
                                     2014 年第三季度报告
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可供出售金                                                                             行重分类及增加基金
             129,897,793.13       69,897,793.13             60,000,000.00     85.84%
  融资产                                                                               和资产管理计划投资
                                                                                       所致
递延所得税                                                                             主要系收回坏账调整
                   4,749,708.26   7,249,708.26              -2,500,000.00    -34.48%
   资产                                                                                所致
其他非流动                                                                             主要系增加委托贷款
             33,145,527.07        13,854,765.51             19,290,761.56    139.24%
   资产                                                                                所致
                                                                                       主要系增加短期借款
 短期借款        759,621,784.38   226,128,526.22           533,493,258.16    235.92%
                                                                                       所致
 应付账款    1,291,840,097.77     747,598,442.10           544,241,655.67     72.80%   主要系存货增加所致
 应交税费         16,096,072.42   62,962,996.00            -46,866,923.58    -74.44%   主要系上交税金所致
                                                                                       主要系已计提尚未支
 应付利息         22,624,164.42   15,534,011.38              7,090,153.04     45.64%
                                                                                       付的短融利息所致
 应付股利         13,742,873.31   25,447,092.62            -11,704,219.31    -45.99%   主要系分配股利所致
                                                                                       主要系本期归还中票
 应付债券    -                    500,000,000.00       -500,000,000.00      -100.00%
                                                                                       所致
                                                                                       主要系本期资本公积
   股本      1,185,681,515.00     658,711,953.00           526,969,562.00     80.00%
                                                                                       转增股本所致
                                                                                       主要系本期实现利润
未分配利润   1,890,084,519.40     1,364,006,423.77         526,078,095.63     38.57%
                                                                                       所致
利润表项目        本期金额            上年同期              增减额          增减比率      增减变动原因
                                                                                       主要系本期应收款项
资产减值损
                  89,878,629.80     62,444,844.85           27,433,784.95     43.93%   增加而计提的坏账准
    失
                                                                                       备所致
                                                                                       系本期末持有的交易
公允价值变
                  3,566,329.04           -             3,566,329.04                    性金融资产公允价值
  动收益
                                                                                         上升形成的利得
                                                                                       主要系处置交易性金
 投资收益         20,267,072.03      3,814,210.83           16,452,861.20    431.36%
                                                                                       融资产产生的收益
                                                                                       系与去年同期相比新
所得税费用        17,735,106.40      3,845,872.45           13,889,233.95    361.15%   增纳入合并范围子公
                                                                                       司所致
                                                                                       主要系与去年同期相
少数股东损
                  59,590,160.56      36,653,738.10          22,936,422.46     62.58%   比新增纳入合并范围
    益
                                                                                       子公司所致
现金流量表        本期金额            上年同期              增减额          增减比率      增减变动原因
经营活动产
                                                                                       主要系秋季教材教辅
生的现金流       145,688,656.01     254,839,978.70     -109,151,322.69       -42.83%
                                                                                       增加未及时回款所致
  量净额
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 投资活动产
                                                                                    主要系本期增加投资
 生的现金流   -1,101,113,165.14   -283,026,568.26      -818,086,596.88    289.05%
                                                                                    所致
   量净额
 筹资活动产                                                                         主要系本期归还中票
 生的现金流     -189,779,468.41   1,052,004,215.27   -1,241,783,683.68   -118.04%   及借款，且上年同期
   量净额                                                                           实现定向增发所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□不适用 √适用
    1. 关于公司非公开发行股票的工作：2011年8月30日，经现场和网络投票方式召开的公司2011
年第二次临时股东大会以98.79%的有效表决审议通过了公司非公开发行股票预案。本次募集资金
投资项目与公司的现有主营业务密切相关，募集资金投资于公司的出版业产业链，包括新华文化
城项目、现代出版物流港项目、环保包装印刷项目、印刷技术改造项目和江西晨报立体传播系统
项目。非公开增发项目的顺利实施将有利于巩固和提高公司的市场地位，强化公司核心竞争力，
提高公司的盈利水平。目前，公司非公开发行A股股票已于2014年3月18日流通上市。具体内容详
见公司临2013-007、2014-011的公告。
    2. 关于公司发行股份及支付现金购买资产等重大事项的工作：公司于2014年6月20日、8月11
日、8月29日分别召开第五届董事会第十四次临时会议、第十五次临时会议和2014年第二次临时股
东大会，审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》等议
案，本次交易方案已经江西省财政厅审批和公司股东大会审议通过。该方案需经中国证监会核准
方可实施。具体内容详见公司2014年6月24日、8月13日、8月30日、9月12日刊登于上海证券交易
所、《上海证券报》、《证券日报》的相关公告。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
（一）2010 年度公司实施重大资产重组承诺事项
    公司 2010 年度实施重大资产重组工作，重组后的控股股东江西省出版集团公司在《收购报告
书或权益变动报告书》中对新增股份锁定、或有损失赔偿、重组业绩预测以及同业竞争、关联交
易、资产价值保全等 17 项事项做出了相关承诺，其中“关于股份锁定的承诺”、“关于盈利预测
的承诺”、“关于资产划转、过户、更名等手续的承诺”、“关于市场法评估资产价值保全的承
诺”、“关于土地使用权作价出资产生相关费用承担的承诺”、“关于拟注入资产改制工作完成
情况的承诺”、“关于关联方非经营性资金占用偿还的承诺”、“关于二十一世纪著作权纠纷案
件的承诺”、“关于和平出版社的承诺”、“关于中视精彩的承诺”、“关于红星社涉嫌侵犯他
人著作权案件的承诺”、“关于被收储土地补偿款的承诺”等 12 项承诺已履行完成，具体内容详
见公司 2011 年 3 月 8 日披露的《公司 2010 年度报告》。
    其余 5 项承诺尚在履行期，具体承诺内容如下：
    1.关于避免同业竞争的承诺
    为避免在本次重组后可能与鑫新股份之间产生同业竞争，出版集团承诺：（1）出版集团不会
以任何方式（包括但不限于独资经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）
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直接或间接从事与鑫新股份主营业务构成竞争的业务；（2）出版集团将采取合法及有效的措施，
促使出版集团现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其它受本公司控制的企业不从事与鑫
新股份主营业务构成竞争的业务；（3）如出版集团（包括出版集团现有或将来成立的子公司和其
它受本公司控制的企业）获得的任何商业机会与鑫新股份主营业务有竞争或可能构成竞争，则本
公司将立即通知鑫新股份，并优先将该商业机会给予鑫新股份；（4）对于鑫新股份的正常生产、
经营活动，出版集团保证不利用控股股东地位损害鑫新股份发展及鑫新股份中小股东的利益。
    承诺期限：长期有效。
    截至本报告日，出版集团未出现违背上述承诺的情形。
    2.关于规范和减少关联交易的承诺
    为了在本次重组完成后严格规范并尽量减少与鑫新股份及其全资或控股子公司之间可能发生
的持续性关联交易，出版集团承诺：（1）不利用自身对鑫新股份的控股股东地位及重大影响，谋
求鑫新股份在业务合作等方面给予本公司优于市场第三方的权利；（2）不利用自身对鑫新股份的
控股股东地位及重大影响，谋求与鑫新股份达成交易的优先权利；（3）杜绝本公司及所控制的企
业非法占用鑫新股份资金、资产的行为，在任何情况下，不要求鑫新股份违规向本公司及所控制
的企业提供任何形式的担保；（4）本公司及所控制的企业不与鑫新股份及其控制的企业发生不必
要的关联交易，如确需与鑫新股份及其控制的企业发生不可避免的关联交易，保证：ⅰ 督促鑫新
股份按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市
规则》等有关法律、法规、规范性文件和鑫新股份章程的规定，履行关联交易的决策程序，本公
司并将严格按照该等规定履行关联股东的回避表决义务；ⅱ 遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、
公平合理的交易原则，以市场公允价格与鑫新股份进行交易，不利用该等交易从事任何损害鑫新
股份利益的行为；ⅲ 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券
交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和鑫新股份章程的规定，督促鑫新股份依
法履行信息披露义务和办理有关报批程序。
    承诺期限：长期有效。
    截至本报告日，出版集团未出现违背上述承诺的情形。
    3.关于保障上市公司独立性的承诺函
    本次重组完成后，出版集团将成为鑫新股份的控股股东，为此，出版集团承诺：在作为鑫新
股份控股股东期间，本公司与鑫新股份在人员、财务、资产、业务和机构等方面将遵循五分开原
则，保持相互独立，遵守中国证监会有关规定，规范运作上市公司。
    承诺期限：长期有效。
    截至本报告日，出版集团不存在违反上述保障上市公司独立性承诺的情形。
    4.有关无证房产的承诺
    出版集团拟注入资产中的子公司中含有无证房产，就这些欠缺权属证明的房产，出版集团承
诺，若该等无证房产被相关政府部门要求强制拆除或被处以罚款从而导致注入资产价值发生减损
的，出版集团愿意以现金方式予以补足。
    承诺期限：长期有效。
    截至本报告日，未出现相关政府部门对相关无证房产进行强制拆除或处以罚款的情形，因而，
尚未出现出版集团需履行承诺的情形。
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    5.关于承诺履行的承诺
    为确保上市公司及中小投资者的利益，出版集团承诺：在本次重组过程中，出版集团若对已
经出具的相关承诺函出现履约困难的，出版集团将优先考虑以未来上市公司的分红所得作为履约
保证金；若上述分红仍不能履行相关承诺的，则出版集团将采取送股或者缩股等方式履行全部承
诺。
    承诺期限：长期有效。
    截至本报告日，出版集团未出现违背上述承诺的情形。
    （二）2013 年公司实施非公开发行股票承诺事项
    1．承诺主体
    公司非公开发行对象，分别为上海浦东科技投资有限公司、安徽新华传媒股份有限公司、民
生加银基金管理有限公司、江西德宏投资管理有限公司、江西省铁路投资集团公司、兵工财务有
限责任公司、汇添富基金管理有限公司等 7 家公司。
    2．承诺事项
    公司非公开发行股票于 2013 年 3 月 18 日实施完毕，发行对象关于股份锁定期的承诺：认购
股数自本次发行结束之日起，12 个月内不得上市交易或转让。
    3、承诺期限
       2013 年 3 月 18 日至 2014 年 3 月 18 日
    4．承诺履行情况
    截至本公告日，该项承诺已履行完毕，公司本次非公开发行股票对象未出现违背上述承诺
的情形。
    （三）公司清理交易性投资承诺事项
    1．承诺事项
    鉴于本公司目前持有部分交易性投资，主要为可供出售金融资产及持有至到期投资，公司于
2012 年 4 月 24 日做出如下承诺：2012 年 6 月 30 日以前完成全部交易性投资的清理，并且在清理
期间和清理完成后 24 个月内不再新增交易性投资。
    2．承诺期限
    2012 年 4 月 24 日至 2014 年 6 月 30 日。
    3．承诺履行情况
    截至本公告日，该项承诺已履行完毕，公司严格按照履行上述承诺事项且未出现违背上述承
诺的情形。
    （四）公司（2012 年—2014 年）股东回报规划
    1．股东回报规划
    （1）公司可以采取现金、股票或者现金股票相结合等方式分配股利，公司在盈利且现金能够
满足公司持续经营和长期发展的前提下，应积极采取现金方式分配股利；
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    （2）根据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定，在公司盈利且现金能够满足公
司持续经营和长期发展的前提下，2012-2014 年每年以现金方式分配的利润不低于当年实现的可
分配利润的 5%；在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红；
    （3）2012-2014 年三年内公司可以根据年度的盈利情况及现金流状况，在保证最低现金分红
比例和公司股本规模及股权结构合理的前提下，进行股票股利分红；
    （4）股东回报规划的制定或修改由董事会向股东大会提出，独立董事应当对股东回报规划的
制订或修改发表独立意见；
    （5）本规划未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》规定执行。本规划由
公司董事会负责解释，自公司股东大会审议通过之日起实施。
     2．股东回报规划期限
      2012 年至 2014 年
     3．股东回报规划实施情况
     公司 2013 年实施了每 10 股派发现金红利 1 元（含税）的 2012 年度利润分配方案，占当年
归属于上市公司股东净利润的 13%；2014 年实施了每 10 股派发现金红利 2 元（含税），资本公积
每 10 股转增 8 股的 2013 年度利润分配方案，占当年归属于上市公司股东净利润的 20.68%；公司
的现金分红比例符合公司《未来三年（2012—2014 年）股东回报规划》的要求和《公司章程》中
制定的现金分红政策。
    因 2014 年度利润分配方案尚未实施，上述承诺事项目前正处于执行阶段。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原