兴业银行股份有限公司2014年第三季度季报

2014 年第三季度报告
  （股票代码：601166）
                                                     兴业银行股份有限公司 2014 年第三季度报告
   1、重要提示
   1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不
   存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和
   完整性负个别及连带责任。
   1.2 公司第八届董事会第九次会议以通讯方式审议通过了 2014 年第三季度报
   告全文。会议应表决董事 15 名，实际表决董事 15 名。没有董事、监事、高级管
   理人员对季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
   1.3 本季度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明
   外，为兴业银行股份有限公司及全资子公司兴业金融租赁有限责任公司、控股子
   公司兴业国际信托有限公司和兴业基金管理有限公司的合并报表数据，货币单位
   以人民币列示。
   1.4     公司 2014 年第三季度报告中的财务报表未经审计。
   1.5 公司董事长高建平、行长李仁杰、财务部门负责人李健保证季度报告中财
   务报表的真实、准确、完整。
   2、公司主要财务数据和股东变化
   2.1 主要财务数据
                                                                        单位：人民币百万元
                                    2014 年                 2013 年         本报告期末比上年
                                   9 月 30 日             12 月 31 日         度期末增减(%)
总资产                                3,995,577               3,677,435                     8.65
归属于母公司股东的股东权益              233,990                 199,769                    17.13
归属于母公司股东的每股净资产
                                          12.28                    10.49                   17.13
(元)
                                 年初至报告期末        上年初至上年报
                                                                            比上年同期增减(%)
                                     (1-9 月)          告期末(1-9 月)
经营活动产生的现金流量净额              213,852                 179,614                    19.06
                                 年初至报告期末        上年初至上年报
                                                                            比上年同期增减(%)
                                     (1-9 月)          告期末(1-9 月)
营业收入                                 90,850                   80,304                   13.13
归属于母公司股东的净利润                 38,304                   33,102                   15.72
归属于母公司股东的扣除非经常性
                                         37,983                   33,009                   15.07
损益的净利润
基本每股收益(元)                              2.01                  1.74                   15.72
稀释每股收益(元)                              2.01                  1.74                   15.72
加权平均净资产收益率(%)                   17.54                    18.15    下降 0.61 个百分点
扣除非经常性损益后加权平均净资            17.40                    18.09    下降 0.69 个百分点
                                                          兴业银行股份有限公司 2014 年第三季度报告
 产收益率(%)
                                                       本期金额                年初至报告期末金额
               非经常性损益项目
                                                       (7-9 月)                      (1-9 月)
 非流动性资产处置损益                                                 49
 计入当期损益的政府补助                                               87
 收回以前年度已核销资产                                               28
 其他营业外收支净额                                                  (6)                          (59)
   非经常性损益小计                                                  158
 对所得税影响                                                       (33)                         (107)
   合 计                                                             125
    2.2 补充财务数据
                                                                           单位：人民币百万元
   项     目                  2014 年 9 月 30 日       2013 年 12 月 31 日     2012 年 12 月 31 日
   总负债                            3,758,661                    3,476,264               3,080,340
   同业拆入                              91,633                     78,272                   88,389
   存款总额                          2,205,228                    2,170,345               1,813,266
    其中：活期存款                 746,049                      907,078                 748,299
               定期存款              1,194,697                      979,043                 820,468
               其他存款                264,482                      284,224                 244,499
   贷款总额                          1,492,121                    1,357,057               1,229,165
     其中：公司贷款                  1,081,459                      988,808                 912,187
               个人贷款                370,730                      353,644                 299,936
               贴现                      39,932                     14,605                   17,042
   贷款损失准备                          41,577                     36,375                   24,623
    2.3 资本构成情况
                                                                              单位：人民币百万元
项 目                                                         2014 年 9 月 30 日     2013 年 12 月 31 日
资本总额                                                                   305,921             251,816
  1．核心一级资本                                                          236,056             201,153
  2．其他一级资本                                                               -                      -
  3．二级资本                                                              69,865               50,663
资本扣除项                                                                    599                 1,633
资本净额                                                                   305,322             250,183
加权风险资产合计                                                      2,505,817              2,310,471
最低资本要求                                                               200,465             184,838
                                                       兴业银行股份有限公司 2014 年第三季度报告
项 目                                                      2014 年 9 月 30 日     2013 年 12 月 31 日
储备资本和逆周期资本要求                                              62,645                 57,762
附加资本要求                                                                  -                     -
核心一级资本充足率(并表前)(%)                                            8.98                     8.39
一级资本充足率(并表前)(%)                                                8.98                     8.39
资本充足率(并表前)(%)                                                  11.81                   10.56
核心一级资本充足率(并表后)(%)                                            9.40                     8.68
一级资本充足率(并表后)(%)                                                9.40                     8.68
资本充足率(并表后)(%)                                                  12.18                   10.83
           1、上表数据根据《中国银监会关于报送新资本充足率报表的通知》（银监发[2013]53
    号文）的相关要求编制。
           2、根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行最低资本要求为核心一级
    资本充足率不得低于 5%、一级资本充足率不得低于 6%、资本充足率不得低于 8%。
           3、按照中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》（旧资本口径）计量，截至报告
    期末公司并表前的资本充足率为 12.91%，核心资本充足率为 9.63%，并表后的资本充足率
    为 13.32%，核心资本充足率为 9.86%。
    2.4 贷款五级分类情况
                                                                       单位：人民币百万元
                             2014 年 9 月 30 日                   2013 年 12 月 31 日
    项 目
                                  余额          占比(%)               余额            占比(%)
    正常类                   1,452,421             97.34         1,338,037                98.60
    关注类                      24,926              1.67              8,689                0.64
    次级类                       9,045              0.61              5,620                0.41
    可疑类                       3,664              0.25              3,483                0.26
    损失类                       2,065              0.13              1,228                0.09
    合计                     1,492,121               100         1,357,057
           截至报告期末，公司不良贷款余额 147.74 亿元，较年初增加 44.43 亿元，
    不良贷款率 0.99%，较年初上升 0.23 个百分点；关注类贷款余额 249.26 亿元，
    较年初增加 162.37 亿元，关注类贷款占比 1.67%，较年初上升 1.03 个百分点。
    不良贷款及关注贷款增加的原因主要是一些企业及个体工商户受宏观经济增速
    放缓影响或自身经营管理不善，导致偿债能力下降。
           报告期内，公司一方面加强形势分析和研判，从行业、区域、客户等多个角
    度入手，对存在隐患的信贷资产风险状况进行持续监测，审慎分类，并通过风险
    预警及反复排查，及时制定处置预案，切实防范与化解风险；另一方面通过尽早
    催收处置、强化不良问责、推进呆账核销等一系列措施，综合运用现金清收、呆
    账核销、以物抵债和资产转让等多种方式，加强不良贷款清收与化解。
                                                            兴业银行股份有限公司 2014 年第三季度报告
   2.5 报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东持股情况表
                                                                                              单位：股
股东总数（户）                                                                                    270,589
                                        前十名股东持股情况
                          报告                        持有有限          质押或冻结情况
                                  期末持股    比例
     股东名称             期内                        售条件股          股份                    股东性质
                                    数量      (%)                               数量
                          增减                        份数量            状态
福建省财政厅               0     3,402,173,769    17.86             0    无          -         国家机关
恒生银行有限公司           0     2,070,651,600    10.87             0    无          -         境外法人
中国人民财产保险股
份有限公司－传统－
                           0      948,000,000      4.98   948,000,000    无          -         国有法人
普通保险产品－008C
－CT001 沪
中国烟草总公司             0      613,537,500      3.22   613,537,500    无          -         国有法人
中国人民人寿保险股
份有限公司－分红－         0      474,000,000      2.49   474,000,000    无          -         国有法人
个险分红
中国人民人寿保险股
份有限公司－万能－         0      474,000,000      2.49   474,000,000    无          -         国有法人
个险万能
福建烟草海晟投资管
                           0      441,504,000      2.32             0    无          -         国有法人
理有限公司
湖南中烟投资管理有
                           0      226,800,000      1.19             0    无          -         国有法人
限公司
福建省龙岩市财政局         0      218,636,350      1.15             0   质押     94,500,000    国家机关
上海正阳国际经贸有                                                                             境内非国有
                           0      188,530,950      0.99   188,530,950    无          -
限公司                                                                                         法人
                                   前十名无限售条件股东持股情况
                                       持有无限售条件流通           股份种类及数量
               股东名称
                                             股的数量           种类              数量
福建省财政厅                                     3,402,173,769    人民币普通股            3,402,173,769
恒生银行有限公司                                 2,070,651,600    人民币普通股            2,070,651,600
福建烟草海晟投资管理有限公司                      441,504,000     人民币普通股                 441,504,000
湖南中烟投资管理有限公司                          226,800,000     人民币普通股                 226,800,000
福建省龙岩市财政局                                218,636,350     人民币普通股                 218,636,350
南方东英资产管理有限公司－南方富时
                                                  152,769,592     人民币普通股                 152,769,592
中国 A50ETF
新政泰达投资有限公司                              146,330,488     人民币普通股                 146,330,488
内蒙古西水创业股份有限公司                        144,129,998     人民币普通股                 144,129,998
国际金融公司                                      131,003,754     人民币普通股                 131,003,754
浙江东南发电股份有限公司                          118,260,000     人民币普通股                 118,260,000
                                                     兴业银行股份有限公司 2014 年第三季度报告
         注：1、中国人民财产保险股份有限公司、中国人民人寿保险股份有限公司均为中国人
   民保险集团股份有限公司的子公司；福建烟草海晟投资管理有限公司、湖南中烟投资管理
   有限公司均为中国烟草总公司的下属公司。
         2、截至报告期末，公司无发行在外的优先股。
   3、报告期经营业绩与财务情况分析
      报告期内，公司各项业务平稳健康发展，期末总资产 39,955.77 亿元，较年
   初增长 8.65%。归属于母公司股东权益 2,339.90 亿元，较年初增长 17.13%。客
   户存款余额 22,052.28 亿元，较年初增加 1.61%。客户贷款余额 14,921.21 亿元，
   较年初增长 9.95%。
           报告期内（1-9 月）实现净利润 383.04 亿元，同比增长 15.72%；总资产收
   益率和加权净资产收益率分别达到 1.01%和 17.54%。生息资产日均规模平稳增
   长，息差企稳回升，利息净收入同比增长 10.84%；手续费及佣金收入保持较快
   增长，同比增长 17.34%；费用成本控制合理，成本收入比 21.65%，同比下降 2.20
   个百分点，保持同业较低水平。
   4、重要事项
   4.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
   4.1.1 公司本报告期变动较大的资产负债表主要项目及变动原因如下：
                                                                       单位：人民币百万元
                                      较上年度
                       报告期末
项目                                  期末增减                       主要原因
                         余额
                                        (%)
存放同业及其他金
                            118,843       89.10   调整同业资产配置，存放同业余额增加
融机构款项
贵金属                        6,432    2,230.43   贵金属头寸增加
持有至到期投资              185,483       57.65   持有至到期政府类债券增加
                                                  应付待结算及清算款项和兴业租赁的预付融
其他资产                     16,891       52.97
                                                  资租赁资产购置款增加
卖出回购金融资产                                  根据资产的配置需要，灵活组织各类同业资
                            136,283       66.64
款                                                金来源，卖出回购金融资产增加
应付债券                    123,378       81.70   发行二级资本债及同业存单
其他负债                     20,966       42.55   应付待结算及清算款项增加
未分配利润                  123,092       31.89   当期净利润转入
                                                         兴业银行股份有限公司 2014 年第三季度报告
   4.1.2 公司本报告期变动较大的利润表和现金流量表主要项目及变动原因如下：
                                                                           单位：人民币百万元
                        年初至本报       较上年同期
项目                                                                      主要原因
                        告期末金额         增减(%)
手续费支出                       928             34.88   手续费及佣金支出增加
投资收益                          87           (78.52)
                                                         此三个报表项目存在较高关联度，合并后整
公允价值变动净收                                         体损益 11.71 亿元。主要是报告期内衍生金
益                               858     上年同期为负
                                                         融工具相关损益增加
汇兑损益                         226           (30.46)
其他综合收益                  4,701      上年同期为负    可供出售金融资产公允价值变动增加
   4.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
           拟发行优先股：经 2013 年年度股东大会审议批准，公司拟根据有关法律法
   规及其他相关规定非公开发行不超过 260 亿元境内优先股补充一级资本。该发行
   方案已经中国银监会核准，尚需中国证监会核准后方可实施，并以中国证监会最
   后核准的方案为准。
   4.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
           1、公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《2012-2014 年度利润分配
   规划》（详见 2012 年 8 月 29 日股东大会决议公告），计划在资本充足率满足监管
   要求条件下，未来三年内每一分红年度（2012 年度-2014 年度）实现的盈利在依
   法弥补亏损、提取法定公积金和一般准备后有可分配利润的，以现金方式分配的
   利润不少于当年度实现的可分配利润的 20%（含 20%）。公司按期履行上述利润分
   配承诺。
           2 、 公 司 2013 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 《 关 于 中 期 股 东 回 报 规 划
   （2014-2016 年）的议案》（详见 2014 年 7 月 1 日股东大会决议公告），计划在
   确保公司资本充足率满足监管要求的前提下，未来三年内每一分红年度
   （2014-2016 年度）实现的盈利在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般准备、
   支付优先股股东股息后有可分配利润的，可向普通股股东分配现金股利，且以现
   金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的 20%（含 20%）。当公司采用
   现金或股票或二者相结合的方式分配股利时，现金分红方式在当年度利润分配中
   的比例不低于 40%（含 40%）。公司将按期履行上述利润分配承诺。
           3、公司股东中国人民保险集团股份有限公司、中国人民财产保险股份有限
                                               兴业银行股份有限公司 2014 年第三季度报告
 公司、中国人民人寿保险股份有限公司（合并持股占公司总股本 10.87%）承诺：
 其参与认购本公司 2012 年度非公开发行股份的限售期为 36 个月，自发行结束之
 日起 36 个月内不得转让。相关监管机关对其锁定期另有要求的，从其规定。上
 述公司按照承诺履行限售义务，相关股份已办理限售登记。
    4、公司股东中国烟草总公司（持股占公司总股本 3.22%）、上海正阳国际经
 贸有限公司（持股占公司总股本 0.99%）承诺：其参与认购本公司 2012 年度非
 公开发行股份的限售期为 36 个月，自发行结束之日起 36 个月内不得转让。上述
 公司按照承诺履行限售义务，相关股份已办理限售登记。
    公司及持股 5%以上的股东无其他在报告期内发生或持续到报告期内的承诺
 事项。
 4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
       发生重大变动的警示及原因说明
    不适用。
 4.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
 4.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响
    根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共
 同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的
 可供出售金融资产进行核算，不再作为长期股权投资核算，具体影响如下：
                                                                 单位：人民币百万元
                             2013年1月1               2013年12月31日
                    交易基   日归属于母                                 归属于母公
   被投资单位                             长期股权    可供出售金
                    本信息   公司股东权                                 司股东权益
                                          投资（+/-） 融资产（+/-）
                              益（+/-）                                   （+/-）
中国银联股份有限   持股
                                      0         -81              +81
公司               2.13%
华福证券有限责任   持股
                                      0        -180             +180
公司               4.35%
紫金矿业集团财务   持股
                                      0         -25              +25
有限公司           5.00%
合计               -                  0        -286             +286
                                            兴业银行股份有限公司 2014 年第三季度报告
4.5.2 职工薪酬准则变动的影响
    公司为本银行员工离职后福利设定受益计划，于 2014 年 7 月 1 日起，公司
根据修订后的《企业会计准则第 9 号 — 职工薪酬》对员工离职后福利计量的会
计政策进行了会计政策变更,具体影响如下:
                                                           单位：人民币百万元
     2014年7月1日应付职工薪酬             2014年7月1日归属于母公司股东权益
              （+/-）                                 （+/-）
                                  0                                            +406
5、资产负债表、利润表、现金流量表（附后）
                                                       法定代表人：高建平
                                                     兴业银行股份有限公司
                                                         2014 年 10 月 27 日
兴业银行股份有限公司
银行及合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日                                            单位：人民币百万元
                                        本集团                    本银行
                                9/30/2014 12/31/2013      9/30/2014 12/31/2013
                               (未经审计)     (已重述)   (未经审计) (已重述)
资产：
  现金及存放中央银行款项          433,425     422,871       433,286     422,683
  存放同业及其他金融机构款项      118,843      62,845       118,834      62,313
  贵金属                            6,432         276         6,432         276
拆出资金                           71,833      87,091        71,033      87,177
  交易性金融资产                   31,848      42,295        31,455      42,267
  衍生金融资产                      5,679       6,414         5,679       6,414
  买入返售金融资产                909,811     921,090       909,811     921,090
  应收利息                         25,318      23,249        25,168      23,146
  发放贷款和垫款                1,450,544   1,320,682     1,450,445   1,320,682
可供出售金融资产                  294,549     263,967       289,815     261,185
  持有至到期投资                  185,483     117,655       185,483     117,655
  应收款项类投资                  363,379     328,628       357,849     326,963
  应收融资租赁款                   55,843      46,094             -           -
  长期股权投资                      1,647       1,396        13,263       9,581
  固定资产                          7,492       7,276         7,445       7,234
  在建工程                          5,665       3,481         5,665       3,476
  无形资产                            487         530           474         517
商誉                                  446         446             -           -
递延所得税资产                      9,962      10,107         9,695       9,830
其他资产                           16,891      11,042
                               __________ __________          8,159       5,146
                                                         __________ __________
资产总计                        3,995,577   3,677,435
                               __________ __________      3,929,991   3,627,635
                                                         __________ __________
                                                                             (续)
兴业银行股份有限公司
银行及合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日                                              单位：人民币百万元
                                           本集团                   本银行
                                   9/30/2014 12/31/2013     9/30/2014 12/31/2013
                                  (未经审计)               (未经审计)
负债：
  同业及其他金融机构存放款项       1,123,563   1,007,544    1,125,035   1,009,420
拆入资金                              91,633      78,272       40,090      40,627
  交易性金融负债                           -       1,216            -       1,216
衍生金融负债                           5,653       6,864        5,653       6,864
  卖出回购金融资产款                 136,283      81,781      135,588      78,656
  吸收存款                         2,205,228   2,170,345    2,205,228   2,170,345
应付职工薪酬                           8,308       9,213        7,8