浙江江山化工股份有限公司2014年第三季度报告全文

                浙江江山化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
浙江江山化工股份有限公司
   2014 年第三季度报告
      2014 年 10 月
                                                   浙江江山化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人董星明、主管会计工作负责人雷逢辰及会计机构负责人(会计主管人员)管丽霞声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                       浙江江山化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末               本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 2,800,965,859.04               2,711,593,511.17                          3.30%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,109,576,066.48               1,239,153,886.42                         -10.46%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                  本报告期                                        年初至报告期末
                                                                增减                                         年同期增减
营业收入（元）                     728,177,219.73                      73.61%        1,812,712,516.82                62.20%
归属于上市公司股东的净利润
                                   -39,933,435.55                     -508.45%        -112,144,753.89               -444.73%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                   -41,423,371.08                     -556.74%        -116,069,814.18               -516.36%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                     39,982,568.16                -57.35%
（元）
基本每股收益（元/股）                          -0.088                 -403.45%                  -0.247              -425.00%
稀释每股收益（元/股）                          -0.088                 -403.45%                  -0.247              -425.00%
加权平均净资产收益率                           -3.47%                  -84.47%                  -9.54%               -12.50%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                        说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 4,486,619.49
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                              0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
                                                                                        0.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益                                                                    0.00
委托他人投资或管理资产的损益                                                            0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备                                  0.00
债务重组损益                                                                            0.00
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企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等                                        0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益                                0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
                                                                                  0.00
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                                        0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                                  0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                            0.00
对外委托贷款取得的损益                                                            0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
                                                                                  0.00
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
                                                                                  0.00
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入                                                          0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                       37,210.89
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                0.00
减：所得税影响额                                                          598,770.09
合计                                                                    3,925,060.29                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                         27,923
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                   持有有限售条件            质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例      持股数量
                                                                     的股份数量          股份状态        数量
浙江省铁路投资
                    国有法人              30.22%     136,958,410        44,382,000
集团有限公司
                                                                浙江江山化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
中乾景隆泰和（天
津）股权投资基金
                   境内非国有法人            2.09%       9,466,418
合伙企业（有限合
伙）
王强               境内自然人                1.72%       7,796,410
江山市经济建设
                   国有法人                  1.19%       5,409,366
发展公司
浙江省发展资产
                   国有法人                  1.18%       5,346,900
经营有限公司
夏重阳             境内自然人                1.09%       4,961,530
张志雄             境内自然人                0.53%       2,411,298
敖晓明             境内自然人                0.49%       2,206,400
吴铂宏             境内自然人                0.33%       1,492,430
刘佳               境内自然人                0.32%       1,436,191
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                               股份种类
              股东名称                      持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                       股份种类           数量
浙江省铁路投资集团有限公司                                             92,576,410 人民币普通股            92,576,410
中乾景隆泰和（天津）股权投资基
                                                                           9,466,418 人民币普通股          9,466,418
金合伙企业（有限合伙）
王强                                                                       7,796,410 人民币普通股          7,796,410
江山市经济建设发展公司                                                     5,409,366 人民币普通股          5,409,366
浙江省发展资产经营有限公司                                                 5,346,900 人民币普通股          5,346,900
夏重阳                                                                     4,961,530 人民币普通股          4,961,530
张志雄                                                                     2,411,298 人民币普通股          2,411,298
敖晓明                                                                     2,206,400 人民币普通股          2,206,400
吴铂宏                                                                     1,492,430 人民币普通股          1,492,430
刘佳                                                                       1,436,191 人民币普通股          1,436,191
上述股东关联关系或一致行动的说
                                    浙江省铁路投资集团有限公司和浙江省发展资产经营有限公司为一致行动人。
明
前 10 名无限售条件普通股股东参与 王强通过信用帐户持有 7,787,810 股；敖晓明通过信用帐户持有 2,206,400 股；吴铂宏
融资融券业务股东情况说明（如有）通过信用帐户持有 1,492,430 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                                   浙江江山化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                浙江江山化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                          第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1.本报告期营业收入较上年同期增长，主要原因是母公司产品销售量较去年同期增加，全资子公司浙铁江宁投产开始形成销
售。
2.归属于上市公司股东的净利润较去年同期有较大幅度的减少，主要原因是受宏观经济和行业周期影响，浙铁江宁产品价格
保持在相对较低水平，导致公司出现较大亏损。
3.经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少的主要原因是全资子公司浙铁江宁经营活动产生的现金流量净额为负，同时
供应商货款结算要求提高，采用银行承兑汇票结算减少。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1.2011年度非公开发行募投项目投资较大，建设期较长。2013年以来，受宏观经济和行业周期影响，募投项目产品BDO等的
市场供求结构发行变化，相关产品的市场价格保持在相对较低水平。2014年3月底募投项目达到预计可使用状态以来，上述
情况未能得到改善。同时，受到宏观经济周期影响，宁波石化工业区蒸汽需求降低，募投项目副产物在销售上也未能实现预
期水平。因此，募投项目在达到预计可使用状态后，出现了亏损情形，没有达到预计经济效益。针对上述情况，公司自6月
底开始调整生产工艺，继续开展顺酐产品的生产，暂停BDO等产品的生产。通过优化管理，降本增效，目前顺酐产品已实
现满负荷生产，亏损面大幅收窄。公司将继续努力挖潜，优化原材料采购模式，开拓副产品蒸汽销售，改善募投项目经济效
益，减少亏损。
2.从2014年以来，财政部陆续颁布或修订了企业会计准则第9、30、33、39、40、2、41号等一系列会计准则，公司自上述准
则规定的起始日起执行新修订的会计准则。上述准则的变动，未对公司合并财务报表造成影响。
3.江山基地搬迁进展：2011年1月24日，江山市政府与公司就江山化工整体搬迁事项 签署《会谈备忘录》。根据江高新办（2014）
5号文件，公司搬迁将采取“先建后 搬”的方式实施江化公司整体搬迁，力争到2016年上半年完成江化公司整体搬迁。 由于
整体搬迁事宜存在重大不确定性，公司董事会将密切关注搬迁进展情况，对涉 及搬迁的重大事项及时履行信息披露义务。
             重要事项概述                           披露日期                        临时报告披露网站查询索引
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事由                   承诺方         承诺内容        承诺时间        承诺期限     履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
                                     浙江省铁路投   避免同业竞争
                                                                    2012 年 02 月 15
首次公开发行或再融资时所作承诺       资集团有限公   与规范关联交                       长期有效     正在履行
                                                                    日
                                     司             易
                                                                 浙江江山化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                    认购的股票限
                                                    售期自新增股
                                     浙江省铁路投   份上市之日起
                                                                      2013 年 02 月 25
                                     资集团 有限公 36 个月，可上市                       三年     正在履行
                                                                      日
                                     司             流通时间为
                                                    2016 年 2 月 25
                                                    日
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行                     是
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：业绩亏损
业绩亏损
2014 年度净利润（万元）                                                -16,000     至                    -15,000
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                             2,921.02
                                              公司募投项目 2014 年二季度进入生产经营期，由于市场竞争加剧，BDO
                                              等的市场供求结构发生变化，相关产品的市场价格保持在相对较低水平，
业绩变动的原因说明                            公司三季度根据市场调整产品的结构后，亏损势头得到一定控制。但由
                                              于下游行业不景气，副产物综合利用困难，折旧和利息费用大等原因，
                                              三季度仍然出现一定程度的亏损，全年预计仍旧处于亏损态势。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
                                                      浙江江山化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江江山化工股份有限公司
                                                                                               单位：元
                 项目                   期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                       205,041,563.71                        235,270,161.63
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                       205,262,529.56                        309,015,962.36
    应收账款                                       148,124,564.37                         69,837,951.49
    预付款项                                        43,023,931.80                         22,589,791.20
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                       3,496,607.04                          8,280,130.52
    买入返售金融资产
    存货                                           141,828,769.80                        175,133,159.17
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                   100,084,824.51                         79,656,696.20
流动资产合计                                       846,862,790.79                        899,783,852.57
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                        浙江江山化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产                       3,526,876.22                         3,803,821.18
    固定资产                       1,638,620,335.91                       233,245,870.96
    在建工程                           4,964,911.17                     1,265,801,134.76
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        303,818,271.01                        305,241,801.18
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                     3,172,673.94                         3,717,030.52
    其他非流动资产
非流动资产合计                     1,954,103,068.25                     1,811,809,658.60
资产总计                           2,800,965,859.04                     2,711,593,511.17
流动负债：
    短期借款                        508,000,000.00                        464,795,500.52
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据                         40,000,000.00                         15,450,000.00
    应付账款                        254,481,436.94                        158,052,576.49
    预收款项                         31,750,813.42                         15,206,023.60
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       5,259,957.04                        16,853,455.77
    应交税费                         12,011,616.05                         11,899,056.23
    应付利息                           3,377,845.46                         4,027,004.44
    应付股利
    其他应付款                       11,773,123.65                         10,516,007.70
                                                         浙江江山化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                          114,000,000.00                        112,000,000.00
     其他流动负债
流动负债合计                                         980,654,792.56                        808,799,624.75
非流动负债：
     长期借款                                        707,380,000.00                        659,880,000.00
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债
     其他非流动负债                                     3,355,000.00                         3,760,000.00
非流动负债合计                                       710,735,000.00                        663,640,000.00
负债合计                                            1,691,389,792.56                     1,472,439,624.75
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                              453,259,717.00                        348,661,321.00
     资本公积                                        548,448,872.77                        653,047,268.77
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益
     盈余公积                                        126,139,077.34                        126,139,077.34
     一般风险准备
     未分配利润                                       -18,271,600.63                       111,306,219.31
归属于母公司所有者权益合计                          1,109,576,066.48                     1,239,153,886.42
     少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计                        1,109,576,066.48                     1,239,153,886.42
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                    2,800,965,859.04                     2,711,593,511.17
计
法定代表人：董星明                 主管会计工作负责人：雷逢辰                    会计机构负责人：管丽霞
                                                   浙江江山化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：浙江江山化工股份有限公司
                                                                                            单位：元
                 项目                期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                    146,936,634.68                        170,339,526.05
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                    169,828,092.21                        307,152,399.47
    应收账款                                    128,106,590.02                         81,351,759.19
    预付款项                                     33,376,113.80                         17,775,300.05
    应收利息                                       123,333.34                              56,466.67
    应收股利
    其他应收款                                     788,544.66                           1,945,561.52
    存货                                         71,170,320.21                        101,392,115.34
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                 83,000,000.00                         28,533,465.71
流动资产合计                                    633,329,628.92                        708,546,594.00
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                871,354,131.21                        861,354,131.21
    投资性房地产                                  3,526,876.22                          3,803,821.18
    固定资产                                    164,569,819.29                        187,785,344.34
    在建工程                                      4,964,911.17                          3,549,813.44
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                     58,879,601.10                         61,524,470.43
    开发支出
    商誉
                                        浙江江山化工股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期待摊费用
    递延所得税资产                     3,662,212.68                         4,158,382.60
    其他非流动资产
非流动资产合计                     1,106,957,551.67                     1,122,175,963.20
资产总计                           1,740,287,180.59                     1,830,722,557.20
流动负债：
    短期借款                        228,000,000.00                        304,795,500.52
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据                                                               15,450,000.00
    应付账款                         73,728,102.66                         81,282,377.29
    预收款项                         21,903,103.96                         15,162,848.60
    应付职工薪酬                       4,633,224.02                        11,005,004.97
    应交税费                         11,410,784.06                         11,524,931.61
    应付利息                           1,509,813.28                         2,265,223.71
    应付股利
    其他应付款                       10,595,303.95                          9,901,050.45
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                                                 22,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                        351,780,331.93                        473,386,937.15
非流动负债：
    长期借款                         61,000,000.00                         40,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                     3,355,000.00                         3,760,000.00
非流动负债合计                       64,355,000.00                         43,760,000.00
负债合计                            416,135,331.93                        517,146,93