华电国际电力股份有限公司2014年第三季度季报

        2014 年第三季度报告
华电国际电力股份有限公司
  2014 年第三季度报告
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                                                        2014 年第三季度报告
                                                              目录
一、   重要提示 ..................................................................................................................................... 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................................................................. 3
三、   重要事项 ..................................................................................................................................... 6
四、   附录........................................................................................................................................... 10
                                                                    2 / 22
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一、 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、
    完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 本公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 本公司负责人李庆奎先生、主管会计工作负责人陈存来先生及会计机构负责人（会计主管人
    员）王会萍女士保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                   单位：千元   币种：人民币
                                                                            本报告期末比上年
                                    本报告期末              上年度末
                                                                              度末增减(%)
总资产                                  185,316,483           172,817,845               7.23
归属于上市公司股东的净资产               30,014,020            22,960,403              30.72
                                  年初至报告期末          上年初至上年报
                                                                             比上年同期增减
                                    （1-9 月）                告期末
                                                                                   (%)
                                                            （1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额               18,158,172            18,310,312               -0.83
                                  年初至报告期末          上年初至上年报
                                                                             比上年同期增减
                                    （1-9 月）                告期末
                                                                                 （%）
                                                            （1-9 月）
营业收入                                 50,731,250            49,302,480               2.90
归属于上市公司股东的净利润                4,251,377             2,922,996              45.45
归属于上市公司股东的扣除非                4,189,506             3,140,759              33.39
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%）                      16.62                14.20               2.42
基本每股收益（元/股）                          0.547                0.397              37.78
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稀释每股收益（元/股）                           0.547           0.397                 37.78
扣除非经常性损益项目和金额
                                                                 单位：千元 币种：人民币
                                                                         年初至报告   说
                                                             本期金额
                           项目                                            期末金额   明
                                                           （7－9 月）
                                                                         （1-9 月）
非流动资产处置损益                                             -4,172          -13
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，         27,166       74,659
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                              0
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          -10,749        -8,926
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                                   -3,101       -15,105
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少数股东权益影响额（税后）                                            7,098         11,194
                           合计                                      16,242         61,871
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                          单位：股
股东总数（户）                                                                                144,746
                                       前十名股东持股情况
 股东名称        报告期内增减       期末持股数量       比例(%)   持有有限售条件    质押或冻     股东
 （全称）                                                            股份数量        结情况     性质
                                                                                   股份    数
                                                                                   状态    量
中国华电集        1,150,000,000     4,406,923,853        50.04     1,210,000,000     无         国有
团公司                                                                                          法人
香港中央结          292,345,600      1,710,141,950       19.42                0    未知         境外
算（代理人）                                                                                    法人
有限公司
山东省国际                      0      800,766,729        9.09                0    未知         国有
信托有限公                                                                                      法人
司
上海电气集           -4,686,400        115,313,600        1.31                0    未知         未知
团股份有限
公司
青岛国信发                      0       80,000,000        0.91                0    未知         未知
展（集团）有
限责任公司
青岛华通国                      0       70,000,000        0.79                0    未知         未知
有资本运营
（集团）有限
责任公司
山东鲁能发                      0       66,411,468        0.75                0    未知         未知
展集团有限
公司
中国建设银           -1,502,379         55,522,702        0.63                0    未知         未知
行－鹏华价
值优势股票
型证券投资
基金
国泰君安证            3,136,065         51,281,480        0.58                0    未知         未知
券股份有限
公司
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航天神舟投                 0        39,931,599           0.45                 0    未知          未知
资管理有限
公司
                               前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                     持有无限售条                股份种类及数量
                                             件流通股的数                                 数量
                                                                       种类
                                                   量
中国华电集团公司                               3,196,923,853       人民币普通股      3,111,061,853
                                                                  境外上市外资股          85,862,000
香港中央结算（代理人）有限公司                 1,710,141,950      境外上市外资股
山东省国际信托有限公司                              800,766,729    人民币普通股
上海电气集团股份有限公司                            115,313,600    人民币普通股
青岛国信发展（集团）有限责任公司                     80,000,000    人民币普通股
青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司             70,000,000    人民币普通股
山东鲁能发展集团有限公司                             66,411,468    人民币普通股
中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券投               55,522,702
                                                                   人民币普通股
资基金
国泰君安证券股份有限公司                             51,281,480    人民币普通股
航天神舟投资管理有限公司                             39,931,599    人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
    √适用 □不适用
1． 截至本报告期末，本公司的货币资金为人民币70.69亿元，较期初增加139.37%，主要原因是本
    公司银行存款增加的影响。
2． 截至本报告期末，本公司的其他应收款为人民币8.64亿元，较期初增加41.24%，主要原因是本
    公司规模扩大的影响。
3． 截至本报告期末，本公司的工程及工程物资预付款为人民币42.84亿元，较期初增加211.76%，
    主要原因是本公司当年部分在建项目按工程合同进度支付预付款的影响。
4． 截至本报告期末，本公司的递延所得税资产为人民币1.47亿元，较期初减少43.93%，主要原因
    是本公司盈利转回亏损计提的递延所得税资产。
5． 截至本报告期末，本公司的应付票据为人民币18.30亿元，较期初增加148.99%，主要原因是本
    公司规模扩大及采用银行承兑汇票支付煤款增加的影响。
6． 截至本报告期末，本公司的长期应付款为人民币31.15亿元，较期初增加64.53%，主要原因是
    本公司融资租款增加的影响。
7． 截至本报告期末，本公司的资本公积为人民币92.63亿元，较期初增加46.30%，主要原因是本
    公司股票增发溢价的影响。
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8． 截至本报告期末，本公司的专项储备为人民币1.54亿元，较期初增加153.73%，主要原因是本
    公司及参股煤矿根据产量提取的专项储备增加的影响。
9． 前三季度，本公司的营业收入为人民币507.31亿元，比去年同期上升约2.90%，主要原因是发
    电量增加的影响。
10．前三季度，本公司的营业成本为人民币378.77亿元，比去年同期下降约0.41%，主要原因是煤
    炭价格下跌的影响。
11．前三季度，本公司的投资收益为人民币5.37亿元，比去年同期上升约62.21%，主要原因是本
    公司参股企业盈利增加的影响。
12．前三季度，本公司的营业外支出为人民币1.27亿元，比去年同期下降约62.53%，主要原因是
    本公司资产处置减少的影响。
13．前三季度，本公司的营业利润、利润总额及归属于母公司所有者的净利润分别为人民币68.88
    亿元、人民币69.63亿元和人民币42.51亿元，同比分别增长约28.75%、33.70%和45.45%，主
    要原因是煤价降低及发电量增加，本公司主营业务的盈利能力提升的影响。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
    √适用 □不适用
    1）本公司与中国核能电力股份有限公司（“中国核能”）、河北建投能源投资股份有限公司
（“河北建投”）共同设立了中核华电河北核电有限公司，其注册资本为人民币 1,000 万元。本
公司、中国核能与河北建投在中核华电河北核电有限公司的持股比例分别为 39%、51%、10%。
中核华电河北核电有限公司主要开展了河北沧州核电项目（“沧州核电项目”）的前期工作。
    沧州核电项目是河北省第一个核电项目，一期工程规划建设两台 1,000 兆瓦级的 AP1000 压水
堆核电机组，远期规划共计建设六台核电机组。目前，沧州核电项目已纳入国家核电中长期发展
规划，并被国家和河北省列为治理京津冀大气污染防治措施的重点项目。沧州核电项目尚需获得
国家发展和改革委员会的核准。
    2）本公司全资持有的天津华电福源热电有限公司所建设的第一台 200 兆瓦燃气发电机组已于
近期投入商业运营，第二台机组正在建设过程中。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
    √适用 □不适用
承诺     承诺   承诺方     承诺内容                               承诺时   是否   是否
背景     类型                                                     间及期   有履   及时
                                                                  限       行期   严格
                                                                           限     履行
与股     其他   中国华电   当国家关于上市公司管理层激励的相关     该承诺   否     是
改相                       法规正式颁布并实施后，中国华电将积极   长期有
关的                       促成本公司管理层激励计划。             效并正
承诺                                                              在履
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与再     股份     中国华电   自 2012 年 7 月 3 日起，中国华电认购本    承诺时     是   是
融资     限售                公司非公开发行 6,000 万股 A 股股票在 36   间：自
相关                         个月内不得转让。                          2012 年
的承                                                                   7月3
诺                                                                     日起；
                                                                       承诺期
                                                                       限：36
                                                                       个月。
与再     股份     中国华电   自 2014 年 7 月 18 日起，中国华电认购本   承诺时     是   是
融资     限售                公司非公开发行 11.5 亿股 A 股股票在 72    间：自
相关                         个月内不得转让。                          2014 年
的承                                                                   7 月 18
诺                                                                     日起；
                                                                       承诺期
                                                                       限：72
                                                                       个月。
其他     解决     中国华电   中国华电将按照有利于解决同业竞争、避      承诺时     否   是
承诺     同业                免发生实质性同业竞争的原则，原则上以      间：
         竞争                省（或区域）为单位，将同一省内（或区      2014 年
                             域内）的相关资产注入本公司。具体操作      8 月；期
                             方案将根据中国华电相关资产状况、资本      限：满
                             市场认可程度，积极稳步推进。中国华电      足资产
                             将在每年财务决算后，对非上市常规能源      注入条
                             发电资产是否符合注入条件进行核查，并      件后三
                             进行披露。中国华电将在非上市常规能源      年内
                             发电资产满足资产注入条件后三年内，完
                             成向本公司的注资工作。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
     示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
     √适用 □不适用
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                                    2014 年第三季度报告
      根据财政部 2014 年 3 月和 6 月颁布的《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》(修订)、《企
业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》和《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》(修
订)的要求，本公司按照新的会计政策追溯调整了资产负债表相关项目，会计政策的变更对本公司
的主要影响包括：
      一、根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》（修订）的要求，本公司修改了财务报
表项目的列报，将对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的 9 家参股单位的长期股权投资归类为可供出售金融资产，并相应调整比
较报表的列示。该项调整影响本公司 2014 年合并财务报表年初资产负债表可供出售金融资产项目
增加人民币 3.33 亿元，长期股权投资减少人民币 3.33 亿元。
      二、根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》（修订）的要求，投资方对于被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账
面价值并计入所有者权益。本公司按照本准则的要求进行了追溯调整，影响本公司按照本准则的
要求进行了追溯调整，影响本公司 2014 年合并财务报表年初未分配利润减少人民币 5.55 亿元，
盈余公积减少人民币 0.14 亿元，资本公积增加人民币 5.69 亿元。
      除上述主要影响外，执行新会计准则对本公司 2014 年财务报表无其他重大影响。
3.5.1长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）
    √适用 □不适用
                                                                     单位：千元    币种：人民币
     被投资         交易基本信息          2013年1月1日                     2013年12月31日
     单位                            资本公积        留存收益           资本公积       留存收益
                                     （+/-）         （+/-）            （+/-）        （+/-）
华电煤业集团有限    股权被动稀释         567,896       -567,896             567,896      -567,896
公司
华电置业有限公司    股权被动稀释             974             -974               974           -974
      合计                -              568,870          -568,870          568,870        -568,870
长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）的说明
    根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》（修订）的要求，投资方对于被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值
并计入所有者权益。公司按照本准则的要求进行了追溯调整，影响公司 2014 年合并财务报表留存
收益减少人民币 5.69 亿元，资本公积增加人民币 5.69 亿元。
                                                      公司名称       华电国际电力股份有限公司
                                                    法定代表人       李庆奎先生
                                                            日期     2014 年 10 月 28 日
                                           9 / 22
                                    2014 年第三季度报告
附录
4.1 财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2014 年 9 月 30 日
编制单位:华电国际电力股份有限公司
                                            单位：千元       币种:人民币   审计类型：未经审计
             项目                       期末余额                           年初余额
流动资产：
    货币资金                                          7,069,301                        2,953,299
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                          1,017,718                        1,054,155
    应收账款                                          6,515,573                        7,348,570
    预付款项                                           732,351                          709,363
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利                                           151,159                          186,842
    其他应收款                                         864,276                          611,901
    买入返售金融资产
    存货                                              3,260,330                        3,156,314
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                       626,453                          891,586
       流动资产合计                                  20,237,161                       16,912,030
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                    366,724                         363,176
    持有至到期投资
    长期应收款                                         154,294                          105,530
    长期股权投资                                     10,678,461                       10,312,725
    投资性房地产
    固定资产                                        115,669,114                    110,463,122
                                          10 / 22
                          2014 年第三季度报告
   在建工程                                14,966,368    14,703,640
   工程物资                                  421,859       781,502
   工程及工程物资预付款                     4,283,786     1,374,046
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                                15,573,675    14,985,399
   开发支出
   商誉                                      862,570       859,508
   长期待摊费用
   递延所得税资产                            147,055       262,292
   其他非流动资产                           1,955,416     1,694,875
     非流动资产合计                       165,079,322   155,905,815
       资产总计                           185,316,483   172,817,845
流动负债：
   短期借款                                18,522,744    15,066,948
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   交易性金融负债
   应付票据                                 1,829,565      734,798
   应付账款                                12,708,508    11,365,382
   预收款项                                  396,206      1,021,317
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                              528,917       125,073
   应交税费                                  891,978       742,130
   应付利息                                  515,411       657,604
   应付股利                                   18,054        12,906
   其他应付款                               4,410,390     3,727,320
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   应付短期融资券                          13,123,433    17,250,400
                                11 / 22
                                  2014 年第三季度报告
     一年内到期的非流动负债                        10,880,596              11,415,209
     其他流动负债
       流动负债合计                                63,825,802              62,119,087
非流动负债：
     长期借款                                      62,420,690              58,110,540
     应付债券                                       9,444,231              11,866,318
     长期应付款                                     3,115,474               1,893,591
     专项应付款                                       11,667                  12,266
     预计负债                                         84,857                  80,050
     递延所得税负债                                 2,851,599               2,777,119
     其他非流动负债                                 2,513,668               2,418,731
       非流动负债合计                              80,442,186              77,158,615
         负债合计                                 144,267,988             139,277,702
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                             8,807,290               7,371,084
     资本公积                                       9,263,249               6,331,898
     减：库存股
     专项储备                                        153,788                  60,611
     盈余公积                                       1,610,084               1,610,084
     一般风险准备
     未分配利润                                    10,179,609               7,586,726
     外币报表折算差额
     归属于母公司所有者权益                        30,014,020              22,960,403
合计
     少数股东权益                                  11,034,475              10,579,740
       所有者权益合计                              41,048,495              33,540,143
         负债和所有者权益总                       185,316,483             172,817,845
计
法定代表人：李庆奎先生 主管会计工作负责人：陈存来先生 会计机构负责人：王会萍女士
                                        12 / 22
                                    2014 年第三季度报告
                                    母公司资产负债表
                                    2014 年 9 月 30 日
编制单位:华电国际电力股份有限公司
                                             单位:千元 币种:人民币   审计类型：未经审计
             项目                       期末余额                     年初余额
流动资产：
    货币资金                                         2,050,191                    371,814
    交易性金融资产
    应收票据                                              4,000
    应收账款