四川明星电力股份有限公司2014年第三季度季报

四川明星电力股份有限公司
  2014 年第三季度报告
                                                                                          2014 年第三季度报告
                                                       目录
一、   重要提示...................................................................................................................3
二、   公司主要财务数据和股东变化...............................................................................3
三、   重要事项...................................................................................................................6
四、   附录...........................................................................................................................9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 如有董事未出席董事会审议季度会议，应当单独列示该董事姓名及未出席原因。
   未出席董事姓名        未出席董事职务             未出席原因的说明           被委托人姓名
         王明普             独立董事                    因公出差                    王丽辉
1.3 公司负责人秦怀平、主管会计工作负责人张涛              及会计机构负责人（会计主管人员）梁
    文波保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                         单位：元   币种：人民币
                                                                          本报告期末比上年度末
                         本报告期末                  上年度末
                                                                                增减(%)
总资产                  2,717,064,205.97              2,565,109,395.92                        5.92
归属于上市公司股东
                        1,833,107,479.36              1,736,587,065.07                        5.56
的净资产
                       年初至报告期末       上年初至上年报告期末
                                                                            比上年同期增减(%)
                         （1-9 月）               （1-9 月）
经营活动产生的现金
                          162,919,512.15               163,578,384.62                         -0.40
流量净额
                       年初至报告期末       上年初至上年报告期末             比上年同期增减
                         （1-9 月）               （1-9 月）                     （%）
营业收入                  882,996,498.34               783,544,002.89                        12.69
归属于上市公司股东
                          114,193,967.57               217,828,751.64                        -47.58
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益        109,629,965.95               109,353,153.19                         0.25
的净利润
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加权平均净资产收益
                                      6.40                          12.91          减少 6.51 个百分点
率（%）
基本每股收益（元/股）               0.352                           0.672                      -47.62
稀释每股收益（元/股）               0.352                           0.672                      -47.62
扣除非经常性损益项目和金额
                                                                      单位：元          币种：人民币
                                           本期金额       年初至报告期末                说明
              项目
                                         （7－9 月）      金额（1-9 月）
非流动资产处置损益                         -905,234.47          -1,022,073.26
计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政
                                                                1,359,242.54
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入
                                          3,465,140.57          4,226,832.34
和支出
              合计                        2,559,906.10          4,564,001.62
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                             单位：股
股东总数（户）                                                                                  33,043
                                     前十名股东持股情况
 股东名称     报告期内      期末持股数       比例      持有有        质押或冻结情况          股东性质
 （全称）       增减            量           (%)       限售条      股份          数量
                                                       件股份      状态
                                                       数量
国网四川省
                        0    65,069,997      20.07          0       无                  0    国有法人
电力公司
遂宁兴业资
                        0    18,486,534       5.70          0       无                  0      国家
产经营公司
遂宁金源科
                        0    18,312,969       5.65          0      质押         13,440,000   国有法人
技发展公司
中国建设银
行－华夏红
利混合型开    1,879,984       1,879,984       0.58          0       无                  0      未知
放式证券投
资基金
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中国石油天
然气集团公
司企业年金     1,691,268     1,691,268   0.52          0       无                  0      未知
计划－中国
工商银行
王旭君         -1,993,800    1,500,000   0.46          0       无                  0   境内自然人
东方汇理银
               1,254,979     1,254,979   0.39          0       无                  0      未知
行
国泰君安证
券股份有限     1,150,000     1,150,000   0.35          0       无                  0      未知
公司
刘凤宇         1,069,700     1,069,700   0.33          0       无                  0   境内自然人
李笃宏          -550,000     1,020,000   0.31          0       无                  0   境内自然人
                              前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                           持有无限售条件流通股的                 股份种类及数量
                                           数量                         种类             数量
国网四川省电力公司                                65,069,997        人民币普通股        65,069,997
遂宁兴业资产经营公司                              18,486,534        人民币普通股        18,486,534
遂宁金源科技发展公司                              18,312,969        人民币普通股        18,312,969
中国建设银行－华夏红利混合型开
                                                   1,879,984        人民币普通股         1,879,984
放式证券投资基金
中国石油天然气集团公司企业年金
                                                   1,691,268        人民币普通股         1,691,268
计划－中国工商银行
王旭君                                             1,500,000        人民币普通股         1,500,000
东方汇理银行                                       1,254,979        人民币普通股         1,254,979
国泰君安证券股份有限公司                           1,150,000        人民币普通股         1,150,000
刘凤宇                                             1,069,700        人民币普通股         1,069,700
李笃宏                                             1,020,000        人民币普通股         1,020,000
上述股东关联关系或一致行动的说     在公司前十名股东中，前三位国家股股东、法人股股东之间
明                                 不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的
                                   一致行动人；公司未知其他流通股股东之间是否存在一致行
                                   动人的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数
                                   不适用。
量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
本报告期公司无优先股事项。
                                         5 / 20
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一）资产负债表项目
                                                                          本报告期比上年度
            项目              本报告期末              上年度末
                                                                            末增减（%）
 应收票据                           500,000.00                                       100.00
 应收账款                        13,091,826.24           2,679,113.04                388.66
 在建工程                       351,860,304.47         210,723,983.23                 66.98
 预收款项                       179,371,771.27         120,383,365.57                 49.00
1、应收票据本报告期末比上年度末增加 100%，原因是控股子公司甘孜州康定华龙水利电力投资
开发有限公司应收票据增加。
2、应收账款本报告期末比上年度末增加 388.66%，主要原因是全资子公司遂宁市明星电气工程有
限公司电气安装工程款增加 755.20 万元。
3、在建工程本报告期末比上年度末增加 66.98%，主要原因是电力母公司增加电网投资 6,294.64
万元；全资子公司遂宁市明星自来水有限公司增加城南水厂和自来水管网投资 7,895.11 万元。
4、预收款项本报告期末比上年度末增加 49%，主要原因是全资子公司遂宁市明星自来水有限公
司增加工程款 2,197.82 万元，电力母公司用户购电费增加 1,890.40 万元，控股子公司四川明星水
电建设有限公司增加工程款 959.77 万元，全资子公司遂宁市明星电气工程有限公司增加工程款
532.43 万元。
（二）利润表项目
                                                                        本报告期比上年同期
    项目                 本报告期               上年同期
                                                                              增减(%)
 销售费用                       3,525,756.55          2,683,153.56                    31.40
 营业外支出                     1,836,672.28            906,924.15                   102.52
 非流动资产处置损失             1,008,366.10             98,088.39                   928.02
 少数股东损益                  -1,634,084.87           -654,367.05                  -149.72
1、销售费用本报告期比上年同期增加 31.40%，主要原因是工资发放方式调整后人工成本增加。
2、营业外支出本报告期比上年同期增加 102.52%，主要原因是固定资产等非流动资产处置损失增
加。
3、非流动资产处置损失本报告期比上年同期增加 928.02%，主要原因是固定资产处置损失增加。
4、少数股东损益本报告期比上年同期减少 149.72%，主要原因是公司控股子公司按少数股东出资
比例计算少数股东损益减少。
                                           6 / 20
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（三）现金流量表项目
                                                                            年初至报告期期末
                                                       上年年初至报告期
            项目               年初至报告期期末                             比上年年初至报告
                                                             期末
                                                                              期期末增减(%)
 经营活动产生的现金流量净额          162,919,512.15       163,578,384.62                -0.40
 投资活动产生的现金流量净额          -106,012,193.79       77,203,668.20              -237.31
 筹资活动产生的现金流量净额           -25,016,928.66       -49,302,081.12              49.26
1、经营活动产生的现金流量净额年初至报告期期末比上年年初至报告期期末减少 0.40%，主要原
因是公司外购电成本等增加。
2、投资活动产生的现金流量净额年初至报告期期末比上年年初至报告期期末减少 237.31%，主要
原因是公司上年同期转让所持有华西证券有限责任公司和成都市兴网传媒（彭州）网络有限责任
公司出资收到转让价款 16,297 万元。
3、筹资活动产生的现金流量净额年初至报告期期末比上年年初至报告期期末增加 49.26%，主要
原因是公司上年同期归还了金融机构借款。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
√适用 □不适用
    公司年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比可能大幅度减少，原因是去年公司
转让所持华西证券有限责任公司和成都市兴网传媒（彭州）网络有限责任公司出资，取得投资收
益 1.24 亿元，而预计本年度无类似收益。
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
    职工薪酬准则变动对上年同期和期初数相关项目有一定影响，目前公司正在测算影响的具体
金额。
    长期股权投资准则变动对公司合并报表影响为资产项目重分类，不影响公司的经营成果。
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                                                               2014 年第三季度报告
3.5.1 长期股权投资准则变动影响的说明
    根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定，公司持有的不具有控制、共同控制或重
大影响，具在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，属于《企业会计准则
第2号—长期股权投资》未予规范的其他权益性投资，不再作为长期股权投资核算，而应适用《企
业会计准则第22号—金融工具确认和计量》，作为可供出售金融资产进行核算。公司原列入“长期
股权投资”项目的部分金额需列入“可供出售金融资产”项目，不影响公司的经营成果。公司将在
2014年年度报告中进行追溯调整并进行详细披露。
3.5.2 职工薪酬准则变动影响的说明
       经公司初步测算，预计《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》对公司当期财务状况和经营
成果没有重大影响。鉴于“设定受益计划”需要定量测算，公司暂时无法提供调整准确数据，
公司将在 2014 年年度报告中进行追溯调整并进行详细披露。
3.5.3 合并范围变动影响的说明
无。
3.5.4 合营安排分类变动影响的说明
无。
3.5.5 准则其他变动影响的说明
无。
                                                  公司名称       四川明星电力股份有限公司
                                                  法定代表人              秦怀平
                                                    日期            2014 年 10 月 28 日
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四、 附录
4.1 财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2014 年 9 月 30 日
编制单位:四川明星电力股份有限公司
                                              单位：元    币种:人民币   审计类型：未经审计
               项目                      期末余额                       年初余额
流动资产：
    货币资金                                 317,142,116.41                  285,251,726.71
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                      500,000.00
    应收账款                                  13,091,826.24                    2,679,113.04
    预付款项                                  23,236,993.88                   21,564,175.18
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                31,166,837.08                   34,307,679.75
    买入返售金融资产
    存货                                     108,200,307.65                   97,194,920.03
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
      流动资产合计                           493,338,081.26                  440,997,614.71
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                             183,817,453.79                  183,966,455.70
    投资性房地产
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   固定资产              1,491,667,931.05               1,532,035,838.80
   在建工程                351,860,304.47                210,723,983.23
   工程物资
   固定资产清理                   362,663.62
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                173,769,810.69                175,137,542.39
   开发支出
   商誉                      4,506,434.45                  4,506,434.45
   长期待摊费用
   递延所得税资产           17,741,526.64                 17,741,526.64
   其他非流动资产
     非流动资产合计      2,223,726,124.71               2,124,111,781.21
       资产总计          2,717,064,205.97               2,565,109,395.92
流动负债：
   短期借款
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   交易性金融负债
   应付票据
   应付账款                125,503,403.04                125,156,172.07
   预收款项                179,371,771.27                120,383,365.57
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬             17,297,239.80                 16,872,295.53
   应交税费                 37,146,176.19                 40,524,959.50
   应付利息
   应付股利                        59,459.17                  59,188.90
   其他应付款              190,943,245.58                184,447,513.39
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
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                                                              2014 年第三季度报告
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
       流动负债合计                          550,321,295.05               487,443,494.96
非流动负债：
     长期借款                                100,000,000.00               100,000,000.00
     应付债券
     长期应付款                              140,859,730.97               140,859,730.97
     专项应付款                               43,680,000.00                43,680,000.00
     预计负债                                  2,446,670.00                 2,446,670.00
     递延所得税负债
     其他非流动负债                           21,177,122.88                22,536,365.42
       非流动负债合计                        308,163,523.85               309,522,766.39
         负债合计                            858,484,818.90               796,966,261.35
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                      324,178,977.00               324,178,977.00
     资本公积                                458,485,770.43               458,485,770.43
     减：库存股
     专项储备                                  3,744,667.97                 3,588,377.47
     盈余公积                                 90,727,114.63                90,727,114.63
     一般风险准备
     未分配利润                              955,970,949.33               859,606,825.54
     外币报表折算差额
     归属于母公司所有者权益合
                                           1,833,107,479.36              1,736,587,065.07
计
     少数股东权益                             25,471,907.71                31,556,069.50
       所有者权益合计                      1,858,579,387.07              1,768,143,134.57
         负债和所有者权益总计              2,717,064,205.97              2,565,109,395.92
法定代表人：秦怀平            主管会计工作负责人：张涛         会计机构负责人：梁文波
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                                    母公司资产负债表
                                    2014 年 9 月 30 日
编制单位:四川明星电力股份有限公司
                                               单位:元     币种:人民币 审计类型：未经审计
             项目                       期末余额                       年初余额
流动资产：
    货币资金                                 308,415,246.74                 268,669,162.68
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款                                   3,544,158.32                       406,131.02
    预付款项                                   8,627,000.46                  10,405,754.68
    应收利息                                  11,428,979.25                  11,428,979.25
    应收股利                                                                              -
    其他应收款                                68,931,768.09                  66,456,517.15
    存货                                      29,493,477.71                  23,267,440.08
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
      流动资产合计                           430,440,630.57                 380,633,984.86
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款                                24,000,000.00                  24,000,000.00
    长期股权投资                             377,915,422.46                 378,064,424.37
    投资性房地产
    固定资产                               1,084,389,918.55                1,108,258,218.44
    在建工程                                 165,299,154.19                 102,352,797.38
    工程物资
    固定资产清理                                   362,663.62
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                  54,384,180.33                  55,526,893.82
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                                          -
    递延所得税资产                            17,533,853.93                  17,533,853.93
    其他非流动资产                           218,120,000.00                 179,120,000.00
      非流动资产合计                       1,942,005,193.08                1,864,856,187.94
                                         12 / 20
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    资产总计                         2,372,445,823.65                  2,245,490,172.80
流动负债：
    短期借款
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                                87,218,275.32                    67,044,678.85
    预收款项                                62,023,526.29                    39,638,296.18
    应付职工薪酬                            13,417,251.95                    12,899,614.63
    应交税费                                34,931,222.56                    35,357,862.30
    应付利息
    应付股利                                      59,459.17                      59,188.90
    其他应付款                             230,928,914.03                   245,988,074.22
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
      流动负债合计                         428,578,649.32                   400,987,715.08
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款                             140,859,730.97                   140,859,730.97
    专项应付款                              34,180,000.00                    34,180,000.00
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                          10,862,727.40                    11,638,636.50
      非流动负债合计                       185,902,458.37                   186,678,367.47
    负债合计                           614,481,107.69                   587,666,082.55
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                     324,178,977.00                   324,178,977.00
    资本公积                               453,654,774.65                   453,654,774.65
    减：库存股
    专项储备
    盈余公积                                90,727,114.63                    90,727,114.63
    一般风险准备
    未分配利润                             889,403,849.68                   789,263,223.97
所有者权益（或股东权益）合计            1,757,964,715.96                   1,657,824,090.25
      负债和所有者权益（或股
                                        2,372,445,823.65                   2,245,490,172.80
东权益）总计
法定代表人：秦怀平        主管会计工作负责人：张涛            会计机构负责人：梁文波
                                        13 / 20
                                                                  2014 年第三季度报告
                                        合并利润表
编制单位：四川明星电力股份有限公司
                                                 单位：元     币种:人民币   审计类型：未经审计