陕西航天动力高科技股份有限公司2014年第三季度季报

                           2014 年第三季度报告
陕西航天动力高科技股份有限公司
      2014 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示 .................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项 .................................................................. 7
四、   附录..................................................................... 12
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
    整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人王新敏、主管会计工作负责人任随安及会计机构负责人（会计主管人员）苏周鹏
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                   单位：元    币种：人民币
                     本报告期末                     上年度末                    本报告期末
                                           调整后               调整前          比上年度末
                                                                                  增减(%)
总资产             3,812,618,084.67   3,796,132,894.98   3,789,811,696.51               0.43
归属于上市公司     2,131,528,595.44   2,144,223,168.50   2,180,043,293.18             -0.59
股东的净资产
                   年初至报告期末           上年初至上年报告期末                比上年同期
                     （1-9 月）                   （1-9 月）                      增减(%)
                                          调整后              调整前
经营活动产生的     -128,440,607.35    -132,217,473.26     -132,217,473.26               2.86
现金流量净额
                   年初至报告期末            上年初至上年报告期末               比上年同期
                     （1-9 月）                    （1-9 月）                       增减
                                           调整后             调整前              （%）
营业收入             843,038,386.07     908,102,955.99     908,102,955.99             -7.16
归属于上市公司       24,009,112.36      27,274,168.37          29,020,844.81         -11.97
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股东的净利润
归属于上市公司       11,879,102.15         18,159,113.37         19,644,482.21         -34.58
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产            1.1240%                    1.5516%           1.6149%    减少 0.4276
收益率（%）                                                                         个百分点
基本每股收益                 0.0376                  0.0466             0.0992         -19.31
（元/股）
稀释每股收益                 0.0376                  0.0466             0.0992         -19.31
（元/股）
    2014 年 4 月 8 日，根据公司 2014 年第四届董事会第二十二次会议、2013 年度股
东大会审议通过的《2013 年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》，以公司总股
本 319,103,174 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，总计转增
319,103,174 股，转增后公司注册资本为人民币 638,206,348.00 元。根据相关会计准
则的规定调整并列报基本每股收益和稀释每股收益。
    按照《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》规定，公司对本准则施行日存在的离职后
福利计划等进行精算，并按照准则规定对此项会计政策变更采用追溯调整法进行处理
并列报总资产、归属于上市公司股东的净资产、归属于上市公司股东的净利润、归属
于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、加权平均净资产收益率、基本每股收
益、稀释每股收益。
扣除非经常性损益项目和金额
                                                                      单位：元   币种：人民币
                                        本期金额          年初至报告期末金额       说明
           项目
                                      （7－9 月）             （1-9 月）
非流动资产处置损益                         -1,000.80               58,911.40
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与            9,242,299.25           18,785,138.22
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
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委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外       24,799.15      173,104.01
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
所得税影响额                   -687,933.35    -2,275,908.48
少数股东权益影响额（税后）     -909,504.20    -4,611,234.94
           合计                7,668,660.05   12,130,010.21
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
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股东总数（户）
                                     前十名股东持股情况
股东名称    报告期内增       期末持股数    比例     持有有限售   质押或冻结情况          股东性质
（全称）        减               量        (%)      条件股份数   股份         数量
                                                        量       状态
西安航天                 0   183,183,392   28.70    62,840,000                           国有法人
科技工业                                                         无
公司
西安航天                 0   48,214,834     7.55                                         国有法人
                                                                 无
发动机厂
陕西苍松     -2,530,000      37,691,378     5.91                                         国有法人
                                                                 无
机械厂
中国农业    -11,000,000      18,000,000     2.82                                           未知
银行－中
邮核心成
                                                                 未知
长股票型
证券投资
基金
西安航天    -17,566,476        9,390,000    1.47                                         国有法人
动力研究                                                         无
所
交通银行         7,439,380     7,439,380    1.17                                           未知
－易方达
科讯股票                                                         未知
型证券投
资基金
熊茂林           1,010,185     4,980,919    0.78                 质押    4,980,919         未知
杨丽荣           4,414,200     4,414,200    0.69                 质押    4,414,200         未知
全国社保         3,999,901     3,999,901    0.63                                           未知
基金一一                                                         未知
五组合
中国工商         1,477,281     3,764,977    0.59                                           未知
银行－易
方达价值
                                                                 未知
成长混合
型证券投
资基金
                                前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                            持有无限售条件流通股的              股份种类及数量
                                              数量                    种类               数量
                                           6 / 25
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西安航天科技工业公司                                 120,343,392       人民币普通股      120,343,392
西安航天发动机厂                                         48,214,834    人民币普通股       48,214,834
陕西苍松机械厂                                           37,691,378    人民币普通股       37,691,378
中国农业银行－中邮核心成长股票                           18,000,000                       18,000,000
                                                                       人民币普通股
型证券投资基金
西安航天动力研究所                                        9,390,000    人民币普通股        9,390,000
交通银行－易方达科讯股票型证券                            7,439,380                        7,439,380
                                                                       人民币普通股
投资基金
熊茂林                                                    4,980,919    人民币普通股        4,980,919
杨丽荣                                                    4,414,200    人民币普通股        4,414,200
全国社保基金一一五组合                                    3,999,901    人民币普通股        3,999,901
中国工商银行－易方达价值成长混                            3,764,977                        3,764,977
                                                                       人民币普通股
合型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说      西安航天科技工业公司、西安航天发动机厂、陕西苍松机械
明                                  厂、西安航天动力研究所拥有同一实际控制人--中国航天科
                                    技集团公司；公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数
量的说明
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
                                 资产负债表主要变动项目原因说明
                                                                                       单位：万元
     合并报表        期末余额      年初余额              变动额       变动率%             原因说明
     应收票据        2,731.15      12,897.87        -10,166.71         -78.82   本期银行承兑汇票已到期承兑。
                                                                                本期预投产品支付的产品材料及
     预付账款        11,857.53     5,660.39             6,197.13       109.48
                                                                                配套设备预付款增加。
   其他流动资产        157.57       729.43               -571.86       -78.40   本期留抵增值税减少。
   应付职工薪酬        599.66       891.98               -292.32       -32.77   本期发放去年计提的年终奖。
     应交税费        1,151.95      3,278.21             -2,126.26      -64.86   本期缴纳税款后，应交数减少。
     应付股利        1,492.88        0.00               1,492.88       100.00   本期未支付完的股东分红款。
    专项应付款         167.00       667.00               -500.00       -74.96   本期专项应付款转入递延收益。
         股本        63,820.63     31,910.32            31,910.32      100.00   本期以资本公积转增股本。
   其他综合收益        131.75       670.65               -538.90       -80.35   本期会计政策变更。
     专项储备          180.44       120.87               59.56         49.28    本期按要求计提安全生产费。
   公司本部报表      期末余额      年初余额              变动额       变动率%             原因说明
                                               7 / 25
                                                                               2014 年第三季度报告
   应收票据          2,019.77     5,291.65             -3,271.88   -61.83      本期银行承兑汇票已到期承兑。
 其他流动资产         102.21        36.36               65.85      181.14      本期一年内摊销费用增加。
   应交税费           556.01      1,107.07              -551.06    -49.78      本期缴纳税款后，应交数减少。
   应付股利          1,492.88       0.00               1,492.88    100.00      本期未支付完的股东分红款。
  其他应付款         2,843.77     2,044.18              799.59      39.12      本期收到的代垫费用增加。
     股本            63,820.63    31,910.32            31,910.32   100.00      本期以资本公积转增股本。
 其他综合收益         131.75       670.65               -538.90    -80.35      本期会计政策变更。
   专项储备           22.89         12.28               10.60       86.32      本期按要求计提安全生产费。
                                 利润表主要变动项目原因说明
                                                                                       单位：万元
 合并利润表项目       本期金额   上年同期金额           增长额     增长率%                 原因说明
     财务费用          325.91       972.15              -646.24     -66.47      本期利息收入增加。
                                                                                本期应收账款、其他应收款的账
   资产减值损失        215.00       484.46              -269.46     -55.62
                                                                                龄发生变化。
     投资收益           36.00        0.25                35.75     14,436.53    本期确认投资分红款增加。
                                                                                上年同期对无法收回的坏账核
    营业外支出          11.29       83.10                -71.81     -86.42
                                                                                销。
   其他综合收益        -538.90      284.75              -823.65     -289.25     本期会计政策变更。
 公司本部利润表       本期金额   上年同期金额           增长额     增长率%                 原因说明
     财务费用          -85.41       839.52              -924.93     -110.17     本期利息收入增加。
                                                                                本期收到的政府补助较上年同
    营业外收入         210.14       347.06              -136.92     -39.45
                                                                                期减少。
    营业外支出          0.16        12.10                -11.94     -98.67      上年同期缴纳滞纳金。
   其他综合收益        -538.90      284.75              -823.65     -289.25     本期会计政策变更。
                                   现金流量表主要变动项目原因说明
                                                                                           单位：万元
合并现金流量表项目     本期数     上年同期              增减数       变动率%                主要原因
一、经营活动产生的
    现金流量：
  收到的税收返还        9.99       244.07               -234.08       -95.91       本期收到税收返还款减少。
收到的其他与经营活
                      3,477.72    1,640.07             1,837.65       112.05       本期收到的利息收入增加。
   动有关的现金
                                                                                   本期支付增值税等税种的税
  支付的各项税费      5,074.90    3,389.57             1,685.33       49.72
                                                                                   款比上年同期增加。
二、投资活动产生的
    现金流量：
                                              8 / 25
                                                                            2014 年第三季度报告
取得投资收益收到的                                                              上年同期收到投资分红款，
                       0.00        0.25                 -0.25     -100.00
       现金                                                                     本期无。
处置固定资产、无形
                                                                                本期收到的处置固定资产款
资产和其他长期资产     4.70       24.86                -20.16     -81.09
                                                                                较上年同期减少。
  收回的现金净额
收到其他与投资活动                                                              上年同期收到与项目相关的
                       0.00      1,000.00             -1,000.00   -100.00
    有关的现金                                                                  专项资金，本期无。
三、筹资活动产生的
    现金流量：
                                                                                上年同期收到非公开发行股
吸收投资收到的现金     0.00      97,096.29        -97,096.29      -100.00
                                                                                票募集资金款，本期无。
分配股利、利润或偿
                     3,019.93    1,837.47             1,182.46     64.35        本期支付股东分红款。
 付利息支付的现金
支付其他与筹资活动                                                              上年同期偿还非金融机构借
                       0.00       400.00              -400.00     -100.00
    有关的现金                                                                  款，本期无。
本部现金流量表项目    本期数     上年同期             增减数      变动率%                  主要原因
一、经营活动产生的
    现金流量：
  收到的税收返还       1.65       244.07              -242.42     -99.33        本期收到税收返还款减少。
收到其他与经营活动
                     2,460.58     644.57              1,816.01    281.74        本期收到的利息收入增加。
    有关的现金
                                                                                本期缴纳税款较上年同期增
  支付的各项税费     1,769.65    1,157.22              612.43      52.92
                                                                                加。
二、投资活动产生的
    现金流量：
处置固定资产、无形
                                                                                本期收到处置固定资产款，
资产和其他长期资产     4.70        0.00                 4.70      100.00
                                                                                上年同期无。
  收回的现金净额
取得子公司及其他营
                                                                                上年同期投资子公司陕西航
业单位支付的现金净     0.00       950.00              -950.00     -100.00
                                                                                天节能公司，本期无。
    额
三、筹资活动产生的
    现金流量：
                                                                                上年同期收到非公开发行股
吸收投资收到的现金     0.00      97,096.29        -97,096.29      -100.00
                                                                                票募集资金款，本期无。
                                                                                本期贷款减少，故归还借款
偿还债务支付的现金   15,000.00   29,000.00        -14,000.00      -48.28
                                                                                金额较上年同期减少。
分配股利、利润或偿
                     2,411.58    1,130.97             1,280.60    113.23        本期支付股东分红款。
 付利息支付的现金
                                             9 / 25
                                                                     2014 年第三季度报告
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
    根据中国证券监督管理委员会2012年9月21日《关于核准陕西航天动力高科技股份有限公司非
公开发行股票的批复》（证监许可〔2012〕1268号），核准陕西航天动力高科技股份有限公司(以
下简称“本公司”或“公司”)向机构投资者及其他符合法律法规规定的投资者非公开发行合计不
超过8,000万股人民币普通股。公司于2013年3月底完成了本次发行，实际发行7,942万股，每股发
行价格为人民币12.59元，募集资金总额计人民币999,897,800.00元；扣除发行费用后，净募集资
金共计人民币967,417,760.28 元，用于公司的汽车液力变矩器建设项目。本次发行的具体情况参
见公司2013年3月28日披露的《陕西航天动力高科技股份有限公司非公开发行股票发行结果暨股份
变动公告》（临2014-005）。
    本次募集资金投资“汽车液力变矩器建设项目”事项进展情况及其影响和解决方案的分析说
明：
    第一、截止本报告期，公司本次募集资金已使用8589.03万元（其中2014年前三季度投入1,670
万元），主要投入前期引进的国外汽车液力变矩器生产线设备的恢复、改造以及研发试验、工装
模具等，该生产线的全线自动化连线工作计划2014年底完成，形成年产30万台汽车液力变矩器的
生产能力；
    第二、由于汽车液力变矩器生产线的建设，在国内自主品牌企业无先例，其设备主体为非标
准专用设备。因此，公司在前述生产线的消化吸收、实施并积累经验的基础上，与相关研究院所、
专业公司密切合作，加紧开展本项目建设的初步设计的编制工作，以期尽快通过有关评审并开展
新的生产线与配套项目的建设实施；
    第三、公司本项目配套2.0L、1.8L、1.6L汽车发动机的系列汽车液力变矩器及大功率汽车液
力变矩器总成产品，目前已实现对欧意德公司、泰恩斯公司、内蒙一机厂、襄樊金鹰厂等单位的
的批量或小批量供货，乘用车液力变矩器年内可供货80,000台，商用车变矩器总成可实现收入
1,200万元。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
    一、公司IPO发行前全体股东承诺：1、本公司（本厂、本所）及本公司的全资子公司和控股
公司目前没有从事与航天动力相同并构成竞争的产品和业务；2、本公司作为航天动力股东的事实
                                       10 / 25
                                                                      2014 年第三季度报告
改变之前，本公司及本公司的全资子公司和控股公司，将不从事与航天动力构成直接或间接竞争
的业务。上述承诺为不可撤销承诺。截止报告期严格按照承诺履行。
    二、公司再融资控股股东西安航天科技工业公司承诺：1、截止本承诺函出具日，本公司及本
公司控制的其他企业与航天动力之间不存在实质性同业竞争；2、自本次配股完成之日起，本公司
在作为航天动力的控股股东期间，本公司不会从事或投资与航天动力构成竞争的业务或活动；同
时将促使本公司控制的其他企业不直接从事或投资与航天动力构成竞争的业务或活动。上述承诺
为不可撤销承诺。截止报告期严格按照承诺履行。
    三、公司非公开发行对象承诺：在限售期间不出售公司的股票。2013年3月27日，控股股东西
安航天科技工业公司限售36个月，限售期到2016年3月27日，截止报告期严格履行承诺；其他三家
股东单位中海基金管理有限公司、国联安基金管理有限公司、东海证券股份有限公司限售12个月，
限售期到2014年3月27日，截止报告期已经解除限售。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
                                                                单位：元    币种：人民币
  被投资      交易基本    2013年1月1日                     2013年12月31日
    单位           信息   归属于母公司     长期股权投资     可供出售金融    归属于母公司
                            股东权益         （+/-）        资产（+/-）       股东权益
                            （+/-）                                           （+/-）
高邮市东方                                 -3,000,000.00    3,000,000.00
邮都担保有
限公司
长安银行股                                   -108,102.00      108,102.00
份有限公司
   合计             -                      -3,108,102.00    3,108,102.00
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
                                         11 / 25
                                                                         2014 年第三季度报告
根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》（2014年修订）及《企业会计准则第22号—金融工具确
认和计量》，航天动力对持有的不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，按照《金融工
具确认和计量》准则予以核算和列报。
3.5.2 职工薪酬准则变动的影响
                                                                单位：元      币种：人民币
    2014年7月1日应付职工薪酬                   2014年7月1日归属于母公司股东权益
                 （+/-）                                       （+/-）
                             48,536,044.14                                  -41,255,637.52
职工薪酬准则变动影响的说明
    按照《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》规定，公司对本准则施行日存在的离职后
福利计划等进行精算，并按照准则规定对此项会计政策变更采用追溯调整法进行处理。
此项会计政策变更对 2013 年度财务报表项目有如下影响：增加递延所得税资产 632.12
万元，增加其他非流动负债 4,214.13 万元，增加其他综合收益 670.65 万元，减少未分
配利润 4252.66 万元，减少归属于母公司股东的所有者权益及所有者权益 3,582.01 万元。
增加管理费用 84.13 万元，增加财务费用 197 万元，减少所得税费用 42.17 万元，减少
净利润 238.96 万元。
3.5.3 准则其他变动的影响
无影响。
                                         公司名称        陕西航天动力高科技股份有限公司
                                         法定代表人                  王新敏