西安通源石油科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
西安通源石油科技股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
西安通源石油科技股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人张国桉、主管会计工作负责人车万辉及会计机构负责人(会计主管人员)舒丹声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,655,762,790.93 1,530,395,217.10 8.19%
归属于上市公司普通股股东的股
1,165,366,501.74 1,175,592,668.95 -0.87%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
3.0655 4.9478 -38.04%
股净资产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业总收入（元） 157,619,745.96 25.86% 246,865,221.39 -10.56%
归属于上市公司普通股股东的净
19,709,390.67 5.14% 4,258,086.12 -88.07%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -18,988,210.02 -75.24%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- -0.0499 -84.54%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.0518 5.07% 0.0112 -88.07%
稀释每股收益（元/股） 0.0518 5.07% 0.0112 -88.07%
加权平均净资产收益率 1.67% 0.07% 0.36% -2.66%
扣除非经常性损益后的加权平均
1.48% -0.02% 0.15% -1.76%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -43,597.12
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,987,008.76
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 56,700.95
减：所得税影响额 450,016.89
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合计 2,550,095.70 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、新业务拓展风险
近年公司战略拓展取得较好进展，通过投资等方式加强业务布局拓展。但作为新业务的拓展和巩固，
仍需要公司加大管理力度，审慎注意业务风险。
对此，公司将加强专业化管理、技术人才引进，以专业化团队引领新业务推进和巩固。同时，公司也
将通过细化授权机制，加强管控等方式强化子公司管理，以弱化投资风险。
2、业务季节性引起的上下半年经营业绩不均衡的风险
公司所属复合射孔业务及公司近年拓展的新业务均属于油田勘探开发技术服务领域，受油田生产作业
计划性影响较大。由此，上半年公司实现的营业收入占全年营业收入的比重较低。公司收入和利润主要在
下半年实现。公司经营成果在上下半年之间不均衡情况，对公司经营计划的合理安排构成一定不利影响
对此，公司将进一步加强管理水平，合理安排经营计划，弱化因季节性因素对公司带来的不利影响。
3、客户相对集中的风险
本公司的最终客户主要为三大石油集团下属的各家油田，如果主要客户勘探开发投资大幅压缩，将导
致本公司业务拓展受阻，并对公司的收入来源和现金流状况形成较大影响。
对此，公司将加强客户管理，密切客户关系，并努力提升产品、服务在油服领域的对比效率优势，增
强客户粘合度，同时加强市场开拓力度，避免由此可能带来的不利影响。
4、期末应收账款较大的风险
受油田客户生产作业的计划性影响，相应公司业务收入主要在下半年实现。油田客户对其供应商的款
项结算和支付政策具有很强的计划性，油田客户一般根据年初制订的计划在每年年末或次年年初支付当年
的款项，集中支付的特点非常明显。通常，随着业务规模、业务收入的逐步提升，期末应收账款相应随之
增加。
虽然本公司的油田客户资金实力雄厚、信誉良好，但公司期末应收账款余额较大的状况对公司短期现
金流构成不利影响，也加大了应收账款发生坏账的风险。
对此，公司加强应收账款风险的管控，加大回款力度，同时谨慎、合理安排资金使用计划，并适时采
用金融工具以弱化风险。
5、境外经营风险
境外业务拓展，是公司战略布局的重要一环，近年，公司境外业务拓展取得一定成效，并在报告期内
持续推动海外并购事项。但境外经营受地缘政治、所在国政策及国际化人才培养、管理能力等因素影响较
大，存在一定风险。
对此，公司加强国际化人才引进，积极消化、总结境外业务拓展经验、教训，在公司制度、规范层面
加强对境外业务管控，并严格执行。同时，公司在境外业务拓展和境外具体运营过程中，严格遵守所在地
区政策、法规及相关习惯，以弱化境外经营风险。
6、市场竞争风险
油服市场随着对民营企业开放度的提高，竞争呈现加剧态势。上述势必对公司在运营中带来竞争风险。
对此，公司将在既定战略指导下，将继续加大研发投入，突出核心竞争优势，同时，进一步加强市场
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网络建设，固化客户需求，并拓展增量需求。以进一步巩固行业领先地位，弱化竞争风险。
7、重大资产重组风险
公司控股股东、实际控制人张国桉及配偶蒋芙蓉通过共同投资设立的西安华程石油技术服务有限公司
（以下简称“华程石油”）与公司联合实施对安德森有限合伙企业的收购，以上步骤已经完成。目前公司将
通过向张国桉、蒋芙蓉夫妇发行股份购买华程石油100%股权方式完成对境外标的收购，该事项构成重大资
产重组，该事项目前正在推动中。本次重大资产重组能否获得中国证监会核准存在不确定性，因此本次重
大资产重组存在不确定性的风险。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 10,750
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
张国桉 境内自然人 23.30% 88,591,027 66,443,271 质押 53,760,000
吴墀衍 境内自然人 5.16% 19,600,480
中国银行－嘉实
主题精选混合型 境内非国有法人 4.50% 17,099,899
证券投资基金
张晓龙 境内自然人 3.87% 14,727,394 0 质押 5,920,000
中国工商银行－
嘉实策略增长混
境内非国有法人 2.37% 9,010,948
合型证券投资基
金
黄建庆 境内自然人 2.31% 8,781,377
张志坚 境内自然人 1.93% 7,329,662 5,497,246 质押 1,040,000
中国工商银行股
份有限公司-广发
境内非国有法人 1.90% 7,230,229
聚瑞股票型证券
投资基金
重庆浩耳实业发
境内非国有法人 1.84% 7,008,000
展有限公司
中国农业银行－
长城安心回报混
境内非国有法人 1.84% 6,999,704
合型证券投资基
金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
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股份种类 数量
张国桉 22,147,756 人民币普通股 22,147,756
吴墀衍 19,600,480 人民币普通股 19,600,480
中国银行－嘉实主题精选混合型证
17,099,899 人民币普通股 17,099,899
券投资基金
张晓龙 14,727,394 人民币普通股 14,727,394
中国工商银行－嘉实策略增长混合
9,010,948 人民币普通股 9,010,948
型证券投资基金
黄建庆 8,781,377 人民币普通股 8,781,377
中国工商银行股份有限公司-广发聚
7,230,229 人民币普通股 7,230,229
瑞股票型证券投资基金
重庆浩耳实业发展有限公司 7,008,000 人民币普通股 7,008,000
中国农业银行－长城安心回报混合
6,999,704 人民币普通股 6,999,704
型证券投资基金
招商银行股份有限公司－广发新经
6,767,652 人民币普通股 6,767,652
济股票型发起式证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说 张国桉与张晓龙为兄弟关系。张国桉、张晓龙、张志坚及股东刘荫忠、田毅、车万辉
明 签署有《一致行动协议》，为一致行动关系。
参与融资融券业务股东情况说明
不适用
（如有）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
每年按持股总数
张国桉 55,369,392 22,147,756 33,221,635 66,443,271 高管锁定
的 75%锁定
2014 年 2 月 19
吴墀衍 14,598,038 14,598,038 0 0 离职高管
日
张晓龙 9,204,621 14,727,394 5,522,773 0 首发前股东 2014 年 7 月 7 日
2014 年 3 月 23
黄建庆 6,128,048 6,128,048 0 0 离职高管
日
每年按持股总数
张志坚 4,581,039 1,832,416 2,748,623 5,497,246 高管锁定
的 75%锁定
每年按持股总数
任延忠 3,699,051 1,479,620 2,219,431 4,438,862 高管锁定
的 75%锁定
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每年按持股总数
刘荫忠 1,888,920 755,568 1,133,352 2,266,704 高管锁定
的 75%锁定
每年按持股总数
田毅 1,096,920 438,768 658,152 1,316,304 高管锁定
的 75%锁定
每年按持股总数
车万辉 360,000 144,000 216,000 432,000 高管锁定
的 75%锁定
2014 年 3 月 23
陈琰 148,500 148,500 0 0 离职高管
日
合计 97,074,529 62,400,108 45,719,966 80,394,387 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目大幅变动情况和原因说明
单位：元
资产负债表项目 2014年9月30日余额 2013年12月31日余额 本年较上年增减(%)
应收票据 6,700,000.00 370,000.00 1710.81%
预付款项 31,191,981.32 10,691,811.96 191.74%
应收利息 8,059,527.80 22,590,729.06 -64.32%
其他应收款 10,196,833.76 804,858.94 1166.91%
其他流动资产 521,322.95 1,396,457.83 -62.67%
投资性房地产 12,805,065.23 100.00%
油气资产 18,347,832.36 12,019,278.01 52.65%
无形资产 17,762,709.28 9,216,672.87 92.72%
开发支出 1,922,461.40 683,495.79 181.27%
商誉 98,252,549.90 100.00%
长期待摊费用 1,453,137.63 3,002,135.29 -51.60%
递延所得税资产 5,920,442.35 3,115,384.56 90.04%
应付票据 1,000,000.00 2,629,634.00 -61.97%
预收款项 657,412.80 16,275.00 3939.40%
应付职工薪酬 5,047,514.11 3,390,098.94 48.89%
应交税费 -11,312,278.62 -23,641,165.79 52.15%
其他应付款 35,103,924.43 283,544.86 12280.38%
递延所得税负债 1,672,501.21 0.00 100.00%
股本 380,160,000.00 237,600,000.00 60.00%
外币报表折算差额 -2,592,816.23 -1,079,377.15 140.21%
少数股东权益 122,238,093.26 5,958,680.10 1951.43%
1、截止报告期末公司应收票据较年初增长1710.81%，主要是公司的应收账款部分以银行承兑汇票方
式收回所致；
2、截止报告期末公司预付款项较年初增长191.74%，主要是公司本期为采购作业设备预付的设备款，
以及预付的原材料采购款增长所致；
3、截止报告期末公司应收利息较年初下降64.32%，主要是公司以前年度计提的应收定期银行存款利
息本期收回所致；
4、截止报告期末公司其他应收款较年初增长1166.91%，主要是公司进入年度施工高峰期，公司员工
为开展业务预先借支备用金的增长所致；
5、截止报告期末公司其他流动资产较年初下降62.67%，主要是公司上年末预交的企业所得税，本期
冲抵所致；
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6、截止报告期末公司投资性房地产较年初增长100%，主要是公司本期经营租出公司自有房产所致；
7、截止报告期末公司油气资产较年初增长52.65%，主要是公司的全资子公司Tong Petrotech Inc在美
国德克萨斯州进行油气井的勘探和开发，本期形成的油气资产增加所致；
8、截止报告期末公司无形资产较年初增长92.72%，主要是公司本期联合上海朱雀珠玉投资中心（有
限合伙），实施完成对大庆市永晨石油科技有限公司（以下简称“永晨石油”）的收购，对永晨石油可辨认
净资产的公允价值进行评估，确认增加的无形资产所致；
9、截止报告期末公司开发支出较年初增长181.27%，主要是公司本期达到资本化条件的研发支出项目
开发支出增加所致；
10、截止报告期末公司商誉较年初增长100%，主要是公司本期联合上海朱雀珠玉投资中心（有限合
伙），实施完成对永晨石油的收购，公司支付对价与取得的永晨石油可辨认净资产公允价值份额的差额所
确认的商誉所致：
11、截止报告期末公司长期待摊费用较年初下降51.60%，主要是公司长期待摊费用本期摊销所致
12、截止报告期末公司递延所得税资产较年初增长90.04%，主要是公司的全资子公司西安通源正合石
油工程有限公司，本期可抵扣亏损确认的递延所得税资产所致；
13、截止报告期末公司应付票据较年初下降61.97%，主要是公司年初应付银行承兑汇票，本期款项支
付所致；
14、截止报告期末公司预收账款较年初增长3939.40%，主要是公司本期出租自有房产，预收的房屋租
赁租金所致；
15、截止报告期末公司应付职工薪酬较年初增长48.89%，主要是公司的全资子公司西安通源正合石油
工程有限公司本期末应付井队人员工资增加所致；
16、截止报告期末公司应交税费较年初增长52.15%，主要是公司本期联合上海朱雀珠玉投资中心（有
限合伙），实施完成对永晨石油的收购，将永晨石油新纳入合并范围，增加的期末应交税费余额所致；
17、截止报告期末公司其他应付款较年初增加12280.38%，主要是公司本期联合上海朱雀珠玉投资中
心（有限合伙），实施完成对永晨石油的收购，期末暂未支付给永晨石油原个人股东的股权收购款所致；
18、截止报告期末公司递延所得税负债较年初增加100%，主要是公司本期联合上海朱雀珠玉投资中
心（有限合伙），实施完成对永晨石油的收购，对永晨石油可辨认净资产的公允价值进行评估，资产评估
增值所确认的递延所得税负债增加所致：
19、截止报告期末公司股本较年初增长60%，主要是公司本期以2013年末总股本23,760万股为基数，
以资本公积金向全体股东每10股转增6股，合计转增股本14,256万股，公司总股本由23,760万股增至38,016
万股所致；
20、截止报告期末公司外币报表折算差额较年初下降140.21%，主要是本期外币报表折算汇率变动所
致；
21、截止报告期末公司少数股东权益较年初增加1951.43%，主要是公司本期新增合并的控股子公司所
产生的少数股东权益增加所致。
二、利润表项目大幅变动情况和原因说明
单位：元
利润表项目 2014年1-9月金额 2013年1-9月金额 本年较上年增减(%)
营业税金及附加 3,850,703.41 8,569,797.69 -55.07%
财务费用 -5,639,028.89 -9,020,908.76 37.49%
资产减值损失 1,490,124.48 433,594.75 243.67%
投资收益 24,223,919.78 6,591,734.24 267.49%
营业外收入 3,043,791.44 5,542,440.96 -45.08%
营业外支出 43,678.85 79,123.65 -44.80%
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所得税费用 4,380,982.43 6,338,635.77 -30.88%
1、报告期公司营业税金及附加同比下降55.07%，主要是公司本期营业收入同比下降，计提的营业税金
及附加相应减少所致；
2、报告期公司财务费用同比上升37.49%，主要是公司本期银行存款利息收入同比下降，银行贷款利息
支出上升所致；
3、报告期公司资产减值损失同比上升243.67%，主要是公司本期计提的应收账款坏账准备增加所致；
4、报告期公司投资收益同比增长267.49%，主要是公司的美国全资子公司Tong Petrotech Inc向Tong
Well Service LLC投资，持股比例为40%，本期确认的投资收益增加所致；
5、报告期公司营业外收入同比下降45.08%，主要是公司本期收到政府补助金额，以及固定资产处置
收入同比下降所致；
6、报告期公司营业外支出同比下降44.80%，主要是公司本期固定资产处置损失同比下降所致；
7、报告期公司所得税费用同比下降30.88%，主要是公司本期利润总额同比下降所致。
三、现金流量表项目大幅变动情况和原因说明
单位：元
现金流量表项目 2014年1-9月金额 2013年1-9月金额 本年较上年
增减(%)
收到的税费返还 1,272,774.54 142,992.40 790.10%
支付给职工以及为职工支付的现金 52,278,105.39 28,304,247.57 84.70%
支付的各项税费 6,360,824.63 16,010,087.33 -60.27%
处置固定资产、无形资产和其他长期资 30,000.00 - 100.00%
产而收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 - 70,499,976.68 -100.00%
金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 14,945,642.79 - 100.00%
购建固定资产、无形资产和其他长期资 62,821,010.08 150,442,089.77 -58.24%
产所支付的现金
投资所支付的现金 51,800,000.00 103,162,360.00 -49.79%
吸收投资所收到的现金 4,900,000.00 - 100.00%
借款所收到的现金 30,000,000.00 148,162,360.00 -79.75%
偿还债务所支付的现金 35,099,175.20 10,000,000.00 250.99%
分配股利、利润和偿付利息所支付的现 16,587,932.65 31,998,768.56 -48.16%
金
支付的其他与筹资活动有关的现金 165,751.38 4,012,731.82 -95.87%
1、报告期公司收到的税费返还同比增长790.10%，主要是公司本期收到的出口退税额同比增加所致；
2、报告期公司支付给职工以及为职工支付的现金同比增长84.70%，主要是公司本期支付员工工资及
缴纳社保金额增加所致；
3、报告期公司支付的各项税费同比下降60.27%，主要是公司本期缴纳企业所得税以及增值税同比上
年下降所致；
4、报告期公司处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额同比增加100%，主要是公
司本期收到旧固定资产处置价款3万元，上期未发生所致；
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5、报告期公司处置子公司及其他营业单位收到的现金净额同比下降100%，主要是公司上年同期以
7,408.75万元转让全资子公司西安通源万信商务信息咨询有限公司的100%股权，收到股权转让款所致；
6、报告期公司收到的其他与投资活动有关的现金同比增加100%，主要是公司本期联合上海朱雀珠玉
投资中心（有限合伙），实施对永晨石油的收购，合并当期现金流量表时，对购买日公司支付对价中现金
支付部分与永晨石油持有的现金和现金等价物相互抵消后所致；
7、报告期公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金同比下降58.24%，主要是公司
本期支付的设备采购款下降所致；
8、报告期公司投资所支付的现金同比下降49.79%，主要是公司上年同期进行海外并购业务，公司的
美国全资子公司Tong Petrotech Inc向Tong Well Service LLC投资1,660万美元所致；
9、报告期公司吸收投资所收到的现金同比增加100%，主要是本期公司与北京一龙恒业石油工程技术
有限公司（以下简称“一龙恒业”），共同出资在北京设立合资公司龙源恒通石油技术有限公司，本期收到
少数股东一龙恒业出资款490万元所致；
10、报告期公司借款所收到的现金同比下降79.75%，主要是公司的美国全资子公司Tong Petrotech Inc，
上年同期发生了两年期的美元贷款1,660万美元所致；
11、报告期公司偿还债务所支付的现金同比增加250.99%，主要是公司的全资子公司西安通源正合石
油工程有限公司，本期偿还的银行短期流动资金贷款金额同比增加所致；
12、报告期公司分配股利、利润和偿付利息所支付的现金同比下降48.16%，主要是公司本期现金股利
分配金额同比减少所致；
13、报告期公司支付的其他与筹资活动有关的现金同比下降95.87%，主要是公司的美国全资子公司
Tong Petrotech Inc，上年同期发生了两年期的美元贷款1,660万美元而支付的银行融资手续费所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
项目 2014年1-9月 2013年1-9月 同比增长（%）
营业收入
