湖南汉森制药股份有限公司2014年第三季度报告全文

                    湖南汉森制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2014 年第三季度报告
     证券简称：汉森制药
     证券代码：002412
       2014 年 10 月
       公号编号：2014-039
                                                   湖南汉森制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人刘令安、主管会计工作负责人何三星及会计机构负责人(会计主管人员)杨波声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                        湖南汉森制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                          本报告期末                        上年度末            本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                   1,321,624,898.51              1,322,116,853.84                        -0.04%
归属于上市公司股东的净资产（元）               1,082,098,389.83              1,075,942,599.04                        0.57%
                                                         本报告期比上年同期                             年初至报告期末比上
                                       本报告期                                     年初至报告期末
                                                                  增减                                     年同期增减
营业收入（元）                       168,062,633.76                       24.92%       512,300,056.21               21.76%
归属于上市公司股东的净利润（元）       24,075,040.48                       5.09%        80,155,790.79               12.06%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                       23,624,618.60                       4.19%        78,791,704.64               12.23%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                       --                   57,016,330.34                -1.69%
基本每股收益（元/股）                             0.08                     0.00%                 0.27               12.50%
稀释每股收益（元/股）                             0.08                     0.00%                 0.27               12.50%
加权平均净资产收益率                            2.25%                      0.02%                7.40%                0.25%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                           项目                                年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                             -16,756.36
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               1,519,099.11
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               132,626.97
减：所得税影响额                                                                   183,794.17
       少数股东权益影响额（税后）                                                   87,089.40
合计                                                                           1,364,086.15                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                            湖南汉森制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                      13,562
                                        前 10 名普通股股东持股情况
                                                                持有有限售条件            质押或冻结情况
     股东名称           股东性质   持股比例      持股数量
                                                                  的股份数量          股份状态          数量
新疆汉森股权投
资管理有限合伙    境内非国有法人        51.37%    152,057,002                      质押                  44,060,000
企业
上海复星医药产
                  境内非国有法人         8.79%     26,015,806
业发展有限公司
中国工商银行－
诺安股票证券投    境内非国有法人         3.96%     11,727,857
资基金
中国工商银行－
嘉实策略增长混
                  境内非国有法人         2.03%      5,999,702
合型证券投资基
金
刘正清            境内自然人             1.89%      5,600,000          4,200,000
陈水清            境内自然人             1.49%      4,400,000
刘厚尧            境内自然人             1.15%      3,400,000          2,550,000
交通银行股份有
限公司－工银瑞
                  境内非国有法人         1.12%      3,307,640
信双利债券型证
券投资基金
何三星            境内自然人             1.11%      3,300,000          2,475,000
科威特政府投资
                  境外法人               0.97%      2,872,065
局
                                   前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                             股份种类
             股东名称                  持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类          数量
新疆汉森股权投资管理有限合伙企
                                                                     152,057,002 人民币普通股           152,057,002
业
上海复星医药产业发展有限公司                                          26,015,806 人民币普通股            26,015,806
中国工商银行－诺安股票证券投资                                        11,727,857 人民币普通股            11,727,857
                                                              湖南汉森制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
基金
中国工商银行－嘉实策略增长混合
                                                                      5,999,702 人民币普通股        5,999,702
型证券投资基金
陈水清                                                                4,400,000 人民币普通股        4,400,000
交通银行股份有限公司－工银瑞信
                                                                      3,307,640 人民币普通股        3,307,640
双利债券型证券投资基金
科威特政府投资局                                                      2,872,065 人民币普通股        2,872,065
中国建设银行－工银瑞信红利股票
                                                                      1,599,068 人民币普通股        1,599,068
型证券投资基金
何锡华                                                                1,545,696 人民币普通股        1,545,696
刘正清                                                                1,400,000 人民币普通股        1,400,000
                                 1.前 10 名股东中，新疆汉森股权投资管理有限合伙企业为本公司的控股股东。刘令安
上述股东关联关系或一致行动的说
                                 先生持有新疆汉森股权投资管理有限合伙企业 68%的股权，为本公司实际控制人。2.
明
                                 刘正清先生担任公司副董事长、总裁。3.其他股东未知其关联关系或一致行动情况。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                    湖南汉森制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                   第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
     （一）合并资产负债表
    应收账款较期初增加59,104,378.24 元，增长69.35%，主要系销售铺底所致。
    在建工程较期初减少25,279,125.93 元，下降77.7%，主要系云南永孜堂制药有限公司新版GMP项目建
成投产所致。
    长期待摊费用较期初减少578,276.46 元，下降90.00%，主要系广告代言费的摊销所致。
    短期借款较期初增加40,000,000.00元，增长100%，主要原因系云南永孜堂制药有限公司向银行借款
4000万元所致。
    应付职工薪酬较期初减少8,734,496.11 元，下降40.42%，主要系业务人员上年年终奖金本期发放所致。
    应交税费较期初减少11,227,648.54 元，下降68.07%，主要原因系年初企业所得税本期上缴入库和本期
缴纳增值税所致。
    其他应付款较期初增加17,641,620.67 元，增长40.53%，主要原因系营销人员期末尚未领取的营销费用
报销款增加所致。
    长期借款较期初减少40,000,000.00元，下降100%，主要系云南永孜堂制药有限公司偿还4000万借款所
致。
    递延所得税负债较期初减少23,306.67元，下降100%，主要系公司内部销售产品本期末存货减少所致。
    实收资本较期初增加148,000,000.00 元，增长100%，主要系本期公积金转增股本所致。
     （二）1-9月合并利润表
    营业成本较上年同期增加43,822,717.31元，增长41.05%，主要原因系本期营业收入比上年同期增加
91,546,225.35元，其营业成本相应增加所致。
    管理费用较上年同期增加13,007,127.60元，增长37.97%，主要原因系本期非同一控制下合并云南永孜
堂制药有限公司增加管理费用11,118,107.60 元所致。
    财务费用较上年同期增加9,618,755.42元，增长94.18%，主要原因系本期银行定期存款减少导致利息收
入减少及本期非同一控制下合并云南永孜堂制药有限公司增加财务费用所致。
    资产减值损失较上年同期增加1,610,281.22元，增长88.22%，主要原因系本期应收账款的坏账准备增加
所致。
    投资收益较上年同期减少412,328.77 元，下降100%，主要原因系上年同期购买银行理财产品所产生的
收益所致。
    营业外支出较上年同期增加344,542.22元，增长559.40%，主要原因系向云南鲁甸地震灾区捐赠所致。
     （三）合并现金流量表
    投资活动产生的现金流量净额本期比上年同期减少428,460,140.77元，下降114.83%，主要原因系本期
收回投资收到的现金减少所致。
    筹资活动产生的现金流量净额本期比上年同期减少79,052,504.09元，下降7907.71%，主要原因系本期
现金分红74,000,000.00元所致。
                                                                   湖南汉森制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
见下表
               重要事项概述                     披露日期                       临时报告披露网站查询索引
经第三届董事会第二次会议及 2014 年第一次
临时股东大会审议，通过了《关于使用部分                            公司《关于使用部分超募资金对公司旧车间进行 GMP
超募资金对公司旧车间进行 GMP 改造的议                             改造的公告》（2014-033）刊载于 2014 年 8 月 20 日《证
                                           2014 年 08 月 20 日
案》，同意公司以超募资金 4928 万元对公司                          券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》
旧车间进行 GMP 改造。目前公司旧车间 GMP                           及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
改造正在施工中。
                                                                  公司《关于使用部分超募资金投资设立全资子公司的公
经第三届董事会第二次会议及 2014 年第一次
                                                                  告》（2014-034）刊载于 2014 年 8 月 20 日《证券时报》、
临时股东大会审议，通过了《关于使用部分 2014 年 08 月 20 日
                                                                  《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资
超募资金投资设立全资子公司的议案》，同意
                                                                  讯网（www.cninfo.com.cn）。
公司以超募资金 6253.72 万元投资设立全资
                                                                  《关于全资子公司完成工商注册登记的公告》
子公司汉森健康产业（湖南）有限公司。目
                                                                  （2014-037）刊载于 2014 年 10 月 18 日《证券时报》、
前汉森健康产业（湖南）有限公司已完成工 2014 年 10 月 18 日
                                                                  《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资
商注册登记，正在办理其他相关证件。
                                                                  讯网（www.cninfo.com.cn）。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
         承诺事由               承诺方                 承诺内容                 承诺时间        承诺期限    履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                           自然人股东承诺在任职期间每年
                                           转让的公司股份不超过所持公司
                                           股份总数的百分之二十五；离任后
                         刘正清、何三星、半年内不转让所持公司股份，十二 2010 年 03 月
                                                                                              长期有效     严格履行
                         刘厚尧            个月内通过证券交易所挂牌交易 03 日
                                           出售公司股票数量占当时其所持
首次公开发行或再融资时
                                           有公司股票总数的比例不超过
所作承诺
                                           50%。
                         海南汉森投资有 上市承诺。自本承诺函签署之日
                         限公司（现为\"新 起，海南汉森投资有限公司在其作
                                                                              2010 年 03 月
                         疆汉森股权投资 为股份公司控股股东期间，不通过                        长期有效     严格履行
                                                                              03 日
                         管理有限合伙企 自身及其控制的其他企业（包括但
                         业）              不限于控股子公司、附属企业、联
                                      湖南汉森制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                 营企业等），以任何方式（包括但
                 不限于单独经营、与他人合资、合
                 作或联营等方式经营）直接或间接
                 地从事与股份公司及其控股子公
                 司现在或将来的主营业务相同或
                 类似且构成实质性竞争的业务。
                 自本承诺函出具日起，保证严格按
                 照法律、行政法规、规章、中国证
海南汉森投资有 监会的规范性文件、深交所上市规
限公司（现为\"新 则、《股份公司章程》和《股份公
                                                   2010 年 03 月
疆汉森股权投资 司关联交易管理制度》的要求，履                      长期有效   严格履行
                                                   03 日
管理有限合伙企 行关联交易决策的相关程序，确保
业）             关联交易的合法性、公允性和合理
                 性，不损害股份公司其他股东的合
                 法利益。
                 自本承诺函出具日起，保证严格按
                 照法律、行政法规、规章、中国证
海南汉森投资有 监会的规范性文件、《企业会计准
限公司（现为\"新 则》、深交所上市规则、《股份公司
                                                   2010 年 03 月
疆汉森股权投资 章程》的要求，规范公司及其关联                      长期有效   严格履行
                                                   03 日
管理有限合伙企 公司与股份公司的资金往来，保证
业）             公司及其关联公司不再发生以借
                 款、代偿债务、代垫款项或其他方
                 式违规占用股份公司资金的行为。
                 上市承诺。自本承诺函签署之日
                 起，刘令安先生在其作为股份公司
                 的实际控制人期间，不通过自身及
                 其控制的其他企业（包括但不限于
                 控股子公司、附属企业、联营企业
                                                   2010 年 03 月
刘令安、王香英 等），以任何方式（包括但不限于                      长期有效   严格履行
                                                   03 日
                 单独经营、与他人合资、合作或联
                 营等方式经营）直接或间接地从事
                 与股份公司及其控股子公司现在
                 或将来的主营业务相同或类似且
                 构成实质性竞争的业务。
                 自本承诺函出具日起，保证严格按
                 照法律、行政法规、规章、中国证
                 监会的规范性文件、深交所上市规
                 则、《股份公司章程》和《股份公 2010 年 03 月
刘令安、王香英                                                     长期有效   严格履行
                 司关联交易管理制度》的要求，履 03 日
                 行关联交易决策的相关程序，确保
                 关联交易的合法性、公允性和合理
                 性，不损害股份公司其他股东的合
                                                                 湖南汉森制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                          法利益。
                                          自本承诺函出具日起，保证严格按
                                          照法律、行政法规、规章、中国证
                                          监会的规范性文件、《企业会计准
                                          则》、深交所上市规则、《股份公司
                                          章程》的要求，规范本人、控股股 2010 年 03 月
                         刘令安、王香英                                                  长期有效   严格履行
                                          东及其关联公司与股份公司的资 03 日
                                          金往来，保证本人、控股股东及其
                                          关联公司不再发生以借款、代偿债
                                          务、代垫款项或其他方式违规占用
                                          股份公司资金的行为。
其他对公司中小股东所作
承诺
承诺是否及时履行         是
未完成履行的具体原因及
                         无
下一步计划（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                      5.00%    至                        30.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                   11,637.42   至                      14,408.24
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                            11,083.26
业绩变动的原因说明                          公司经营收益持续增长所致。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                       湖南汉森制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：湖南汉森制药股份有限公司
                                                                                                单位：元
                 项目                    期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                        257,156,128.19                        341,527,809.74
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                         70,025,153.17                         77,003,530.61
    应收账款                                        144,325,492.19                         85,221,113.95
    预付款项                                         22,557,678.52                         26,681,895.28
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                           531,055.52                            451,409.42
    应收股利
    其他应收款                                        9,295,242.07                          9,349,158.42
    买入返售金融资产
    存货                                            100,010,721.24                         87,767,719.44
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                        603,901,470.90                        628,002,636.86
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                        湖南汉森制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                        437,208,991.15                        380,689,111.39
    在建工程                          7,254,820.98                         32,533,946.91
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        114,306,706.91                        121,325,571.10
    开发支出
    商誉                            156,287,879.15                        156,287,879.15
    长期待摊费用                         64,252.97                           642,529.43
    递延所得税资产                    2,600,776.45                          2,635,179.00
    其他非流动资产
非流动资产合计                      717,723,427.61                        694,114,216.98
资产总计                           1,321,624,898.51                     1,322,116,853.84
流动负债：
    短期借款                         40,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据
    应付账款                         72,164,687.34                         77,223,653.35
    预收款项                          4,015,946.65                          3,392,090.92
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     12,876,893.51                         21,611,389.62
    应交税费                          5,266,004.33                         16,493,652.87
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       61,173,707.55                         43,532,086.88
                                                        湖南汉森制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
流动负债合计                                        195,497,239.38                        162,252,873.64
非流动负债：
     长期借款                                                                              40,000,000.00
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债                                                                            23,306.67
     其他非流动负债                                  11,307,760.67                         12,186,859.78
非流动负债合计                                       11,307,760.67                         52,210,166.45
负债合计                                            206,805,000.05                        214,463,040.09
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                             296,000,000.00                        148,000,000.00
     资本公积                                       442,479,081.52                        590,479,081.52
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益
     盈余公积                                        40,435,003.33                         40,435,003.33
     一般风险准备
     未分配利润                                     303,184,304.98                        297,028,514.19
     外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计                         1,082,098,389.83                     1,075,942,599.04
     少数股东权益                                    32,721,508.63                         31,711,214.71
所有者权益（或股东权益）合计                       1,114,819,898.46                     1,107,653,813.75
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                   1,321,624,898.51                     1,322,116,853.84
计
法定代表人：刘令安                 主管会计工作负责人：何三星                     会计机构负责人：杨波
                                                   湖南汉森制药股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：湖南汉森制药股份有限公司
                                                                                            单位：元
                 项目                期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                    225,143,954.36                        285,776,044.09
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                     67,986,445.27