精华制药集团股份有限公司2014年第三季度报告全文

                精华制药集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
精华制药集团股份有限公司
   2014 年第三季度报告
      2014 年 10 月
                                                   精华制药集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人朱春林、主管会计工作负责人杨小军及会计机构负责人(会计主管人员)王剑锋声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                       精华制药集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末                 本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 1,005,957,229.00               1,070,815,143.12                            -6.06%
归属于上市公司股东的净资产
                                              690,162,133.80                     669,855,714.12                         3.03%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                 年初至报告期末比上
                                    本报告期                                        年初至报告期末
                                                                增减                                          年同期增减
营业收入（元）                      127,701,176.14                     -18.85%          433,673,412.17                 -20.00%
归属于上市公司股东的净利润
                                       8,368,061.68                    43.58%            29,760,627.91                  -8.27%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       3,591,728.70                    -39.09%           19,004,220.45                 -38.78%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                      42,093,241.32                211.01%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.04                  33.33%                       0.15                -6.25%
稀释每股收益（元/股）                            0.04                  33.33%                       0.15                -6.25%
加权平均净资产收益率                           1.22%                    0.32%                     4.37%                 -0.69%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                           项目                                 年初至报告期期末金额                          说明
                                                                                                 出售大丰兄弟制药有限公司投
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                            6,968,185.19
                                                                                                 资收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                  6,480,944.64
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               -787,804.90
减：所得税影响额                                                                  1,909,052.48
       少数股东权益影响额（税后）                                                    -4,135.01
合计                                                                             10,756,407.46                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
                                                              精华制药集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                          单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                      7,183
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                  持有有限售条件         质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例      持股数量
                                                                    的股份数量       股份状态        数量
南通产业控股集
                    国有法人              41.30%     82,606,060
团有限公司
南通综艺投资有
                    境内非国有法人        16.50%     33,000,000
限公司
江苏省南通港闸
经济开发区总公      国有法人               5.70%     11,394,140
司
中国银行－嘉实
主题精选混合型      境内非国有法人         1.77%      3,537,345
证券投资基金
中国银行－嘉实
服务增值行业证      境内非国有法人         1.74%      3,470,283
券投资基金
全国社保基金四
                    境内非国有法人         1.59%      3,178,030
零六组合
太平人寿保险有
限公司－分红－      境内非国有法人         1.35%      2,697,388
团险分红
中国银行－嘉实
增长开放式证券      境内非国有法人         0.94%      1,874,690
投资基金
朱春林              境内自然人             0.90%      1,800,000         1,350,000
中国工商银行股
份有限公司－嘉
                    境内非国有法人         0.70%      1,391,441
实主题新动力股
票型证券投资基
                                                                精华制药集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
金
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                              股份种类
              股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类           数量
南通产业控股集团有限公司                                               82,606,060 人民币普通股           82,606,060
南通综艺投资有限公司                                                   33,000,000 人民币普通股           33,000,000
江苏省南通港闸经济开发区总公司                                         11,394,140 人民币普通股           11,394,140
中国银行－嘉实主题精选混合型证
                                                                          3,537,345 人民币普通股          3,537,345
券投资基金
中国银行－嘉实服务增值行业证券
                                                                          3,470,283 人民币普通股          3,470,283
投资基金
全国社保基金四零六组合                                                    3,178,030 人民币普通股          3,178,030
太平人寿保险有限公司－分红－团
                                                                          2,697,388 人民币普通股          2,697,388
险分红
中国银行－嘉实增长开放式证券投
                                                                          1,874,690 人民币普通股          1,874,690
资基金
中国工商银行股份有限公司－嘉实
                                                                          1,391,441 人民币普通股          1,391,441
主题新动力股票型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－民生
                                                                          1,349,678 人民币普通股          1,349,678
加银转债优选债券型证券投资基金
                                   中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金、中国银行－嘉实服务增值行业证券投
上述股东关联关系或一致行动的说 资基金、中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金、中国工商银行股份有限公司－嘉
明                                 实主题新动力股票型证券投资基金为一致行动人，合计持股 10,273,059 股,占总股本
                                   5.14%，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                无。
融资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                          精华制药集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                       第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
     报表项目       2014年9月30日 2014年1月1日 变动比例                      变动说明
                    （或2014年1-9 （或2013年1-9
                        月）          月）
货币资金            87,397,247.96 135,762,569.18 -35.62% 主要原因系母公司偿还银行借款3,000万元，投
                                                         资中美福源生物技术（北京）有限公司1,500万
                                                         元所致
应收票据             8,841,133.98   17,918,315.09 -50.66% 主要原因系收到的银行承兑汇票减少、报告期
                                                          内已背书所致
预付款项            29,547,438.93 19,847,925.11    48.87% 主要原因系部分工程预付，发票尚未收到所致
其他应收款           7,360,520.01   4,923,830.23   49.49% 主要原因系支付款项，发票尚未收到所致
其他流动资产         6,496,654.51   12,093,600.36 -46.28% 主要原因系留抵进项税款已抵扣所致
可供出售金融资产 15,000,000.00          0.00               主要原因系投资中美福源生物技术（北京）有
                                                           限公司所致
开发支出             7,100,000.00   2,500,000.00   184.00% 主要原因系倍他替尼研发项目支出较多所致
短期借款            38,000,000.00 75,000,000.00 -49.33% 主要原因系偿还银行借款所致
应付账款            77,376,118.44 127,151,006.67 -39.15% 主要原因系报告期内支付的款项较多所致
预收帐款             6,274,812.45   4,763,927.94   31.72% 主要原因系报告期内子公司精华康普GMP验收
                                                          期间客户预付款待发货所致
其他非流动负债       6,008,327.45   10,906,501.93 -44.91% 主要原因系大柴胡颗粒的研发与产业化项目验
                                                          收结题，专项款转出所致
营业税金及附加       2,944,102.14   5,408,982.63   -45.57% 主要原因系原料药业务由南通公司独立运行，
                                                           消化留抵增值税较多所致
财务费用             5,948,241.16   3,750,410.10   58.60% 主要原因系利息收入减少所致
资产减值损失         2,529,722.46   1,888,234.10   33.97% 主要原因系南通公司计提存货减值准备较多所
                                                          致
营业外收入           8,502,194.64   3,009,616.05   182.50% 主要原因系大柴胡颗粒的研发与产业化项目验
                                                           收结题，专项款转入所致
所得税费用           7,061,498.89    458,589.66    1439.83% 子公司精华制药亳州康普有限公司去年同期
                                                            所得税减免较多所致
收到的税费返还       5,527,582.91   2,246,243.32   146.08% 主要原因系子公司精华制药集团南通有限公
                                                             精华制药集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                             司独立核算后收到出口退税较多所致
收到的其他与经营 7,669,502.56      70,519,978.42 -89.12% 主要原因系母公司报告期内收到保证金减少、
活动有关的现金                                           子公司精华康普收回的采购借款下降所致
购买商品、接受劳 250,776,773.66 380,662,585.30 -34.12% 主要原因系使用银行承兑汇票支付货款较多；
务支付的现金                                           子公司精华康普收入下降，相应商品采购下降
                                                       所致
支付的其他与经营 80,371,097.91 120,178,232.60 -33.12% 主要原因系子公司精华康普采购借款减少所致
活动有关的现金
收到的其他与投资 7,527,700.00      11,000,000.00 -31.57% 主要原因系今年为处置子公司大丰兄弟制药的
活动有关的现金                                           投资收益，去年为公司收到的搬迁款所致
借款所收到的现金 38,000,000.00 55,000,000.00 -30.91% 主要原因系银行借款减少所致
偿还债务所支付的 75,000,000.00 17,800,000.00 321.35% 主要原因系偿还银行借款所致
现金
    2014年1月26日起，财政部陆续发布了《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会
计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》、《企业会
计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准
则第2号——长期股权投资》和《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》，共七
项具体会计准则，上述会计准则对公司2013年度和2014年半年度财务状况、经营成果及现金
流量未产生影响。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    公司非公开发行股票于2014年8月25日获得中国证监会核准通过，并于9月25日取得批复
文件；
    公司第三届董事会第九次会议审议通过关于投资江苏金丝利药业有限公司的议案，以自
有资金7,778.5万元增资金丝利药业，拥有金丝利药业49%股权，成为金丝利药业第一大股东；
    公司2014年8月18日与中美福源生物技术（北京）有限公司签订投资协议，对其增资1,500
万元，持有其13.04%的股权，本报告期内该项投资已完成；
    2014年7月22日，公司子公司江苏森萱医药化工股份有限公司收到全国中小企业股份转让
系统有限责任公司《关于同意江苏森萱医药化工股份有限公司股票在全国中小企业股份转让
系统挂牌的函》（[2014]896号），本报告期内已在全国中小企业股份转让系统成功挂牌；
    2014年6月30日，公司收到南通众和产权交易所出具的《企业产权转让成交确认书》，完
成出售大丰兄弟制药有限公司100%股权事项，并收到转让款1,758万元。
             重要事项概述                         披露日期                    临时报告披露网站查询索引
                                                                         《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯
                                   2014 年 08 月 26 日
                                                                         网(www.cninfo.com.cn)
非公开发行股票获得中国证监会核准
                                                                         《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯
                                   2014 年 09 月 26 日
                                                                         网(www.cninfo.com.cn)
                                                                 精华制药集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                                《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯
                                       2014 年 07 月 29 日
                                                                                网(www.cninfo.com.cn)
投资江苏金丝利药业有限公司
                                                                                《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯
                                       2014 年 09 月 30 日
                                                                                网(www.cninfo.com.cn)
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投资中美福源生物技术（北京）有限公司 2014 年 08 月 19 日
                                                                                网(www.cninfo.com.cn)
子公司江苏森萱医药化工股份有限公司                                              《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯
                                       2014 年 07 月 23 日
在“新三板”挂牌                                                                网(www.cninfo.com.cn)
                                                                                《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯
出售大丰兄弟制药有限公司               2014 年 07 月 01 日
                                                                                网(www.cninfo.com.cn)
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
      承诺事由                承诺方                  承诺内容             承诺时间      承诺期限         履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                         承诺其自身、控股和实际控制下的
                                         其他企业目前未从事与公司相竞争
                                         的业务。南通产业控股集团有限公
                                         司将对其他控股、实际控制的企业
                                         按本协议进行监督，并行使必要的
                                         权利，促使其遵守本协议。南通产
                                                                           2010 年
首次公开发行或再融 南通产业控股集团有 业控股集团有限公司保证其自身及
                                                                           02 月 03 长期                严格履行承诺
资时所作承诺         限公司              控股和实际控制的其他企业不会以
                                                                           日
                                         任何形式直接或间接地从事与公司
                                         相同或相似的业务;若原南通中诚制
                                         药有限公司职工股东对于南通精华
                                         集团有限公司收购其股权的价格如
                                         有异议，相关经济、法律责任均由
                                         南通产业控股集团有限公司承担。
                                         1、公司将采取现金、股票或者现金
                                         与股票相结合的方式分配股利，董
                                         事会可以根据公司盈利情况及资金
                                                                           2012 年
其他对公司中小股东                       需求状况提议公司进行中期现金分
                     公司                                                  08 月 01 长期                严格履行承诺
所作承诺                                 红。2、根据《公司法》等有关法律
                                                                           日
                                         法规及《公司章程》的规定，在公
                                         司盈利且现金能够满足公司持续经
                                         营和长期发展的前提下，2012 年
                                                              精华制药集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                      -2014 年连续三年内以现金方式累
                                      计分配的利润不少于该三年实现的
                                      年均可分配利润的 30%。3、未来三
                                      年(2012 年-2014)年公司可以根据累
                                      计可供分配利润、公积金及现金流
                                      状况，在保证最低现金分红比例和
                                      公司股本规模合理的前提下，采用
                                      股票股利方式进行利润分配。4、如
                                      果未来三年内公司净利润保持持续
                                      稳定增长，公司可提高现金分红比
                                      例或者实施股票股利分配，加大对
                                      投资者的回报力度。
承诺是否及时履行     是
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                  -10.00%      至                     20.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                 3,203.75      至                    4,271.66
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                          3,559.72
                                            募集资金项目、化学原料药搬迁项目建成投产后，折旧等运营成本增加较
业绩变动的原因说明
                                            多，对公司盈利水平产生不利影响。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                       精华制药集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：精华制药集团股份有限公司
                                                                                                单位：元
                 项目                    期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                         87,397,247.96                        135,762,569.18
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                          8,841,133.98                         17,918,315.09
    应收账款                                        135,633,999.27                        178,057,631.21
    预付款项                                         29,547,438.93                         19,847,925.11
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                        7,360,520.01                          4,923,830.23
    买入返售金融资产
    存货                                            166,561,148.30                        153,366,813.11
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                      6,496,654.51                         12,093,600.36
流动资产合计                                        441,838,142.96                        521,970,684.29
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                 15,000,000.00
    持有至到期投资
                                        精华制药集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产                        132,195.91                           140,397.43
    固定资产                        342,337,677.80                        356,270,200.81
    在建工程                         58,110,634.12                         46,002,681.61
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         97,707,096.32                         99,542,241.78
    开发支出                          7,100,000.00                          2,500,000.00
    商誉                             39,798,736.70                         39,798,736.70
    长期待摊费用
    递延所得税资产                    3,932,745.19                          4,590,200.50
    其他非流动资产
非流动资产合计                      564,119,086.04                        548,844,458.83
资产总计                           1,005,957,229.00                     1,070,815,143.12
流动负债：
    短期借款                         38,000,000.00                         75,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据
    应付账款                         77,376,118.44                        127,151,006.67
    预收款项                          6,274,812.45                          4,763,927.94
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     12,748,879.99                         15,523,546.46
    应交税费                          7,329,096.66                          8,563,588.75
    应付利息                            200,000.00                           200,000.00
    应付股利
    其他应付款                       25,096,193.34                         26,552,706.24
                                                         精华制药集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
流动负债合计