山东山大华特科技股份有限公司2014年第三季度报告正文

  山东山大华特科技股份有限公司 2014 年第三季度报告正文
                                        第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
     所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人张兆亮、主管会计工作负责人王庆湘及会计机构负责人(会计主管人员)宋兵声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                           第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                   上年度末                 本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                            1,843,756,532.38              1,591,741,310.40                            15.83%
归属于上市公司股东的净资产（元）          888,480,438.89                   768,263,396.49                         15.65%
                                                     本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                     本报告期                                 年初至报告期末
                                                           增减                                         年同期增减
营业收入（元）                     332,753,956.91                 26.14%          930,033,061.01                  22.55%
归属于上市公司股东的净利润（元）    62,989,908.85                 84.56%          138,434,505.70                  21.55%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                    50,225,659.99                 48.96%          125,281,479.54                   9.88%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）        --                   --                   219,810,451.01                  21.46%
基本每股收益（元/股）                         0.35                84.21%                      0.77                22.22%
稀释每股收益（元/股）                         0.35                84.21%                      0.77                22.22%
加权平均净资产收益率                         7.39%    增加 2.60 个百分点                    16.62%     减少 0.12 个百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：元
                         项目                               年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处臵损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                     29,230,972.74
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统                      1,108,490.08
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                          493,643.84
处臵交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      -607,007.78
减：所得税影响额                                                         4,483,361.62
       少数股东权益影响额（税后）                                       12,589,711.10
合计                                                                    13,153,026.16              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                         单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                       14,751
                                           前 10 名普通股股东持股情况
                                    股东                               持有有限售条         质押或冻结情况
              股东名称                     持股比例      持股数量
                                    性质                               件的股份数量     股份状态        数量
                                    国有
山东山大产业集团有限公司                       22.29%     40,177,450                0
                                    法人
中国民生银行股份有限公司－东方
                                    其他         4.37%     7,884,230                0
精选混合型开放式证券投资基金
中国工商银行股份有限公司-汇添富
                                    其他         3.22%     5,800,000                0
价值精选股票型证券投资基金
全国社保基金六零四组合              其他         2.68%     4,826,589                0
兴业银行股份有限公司－兴全全球
                                    其他         2.55%     4,600,900                0
视野股票型证券投资基金
全国社保基金四一六组合                           2.27%     4,099,948                0
中国农业银行股份有限公司－鹏华
动力增长混合型证券投资基金          其他         1.94%     3,500,000                0
（LOF）
全国社保基金四零四组合              其他         1.66%     3,000,000                0
中国工商银行－上投摩根内需动力
                                   其他            1.66%     2,999,829              0
股票型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－信诚
                                   其他            1.44%     2,598,900              0
四季红混合型证券投资基金
                                        前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                               股份种类
              股东名称                      持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                        股份种类          数量
山东山大产业集团有限公司                                                 40,177,450 人民币普通股          40,177,450
中国民生银行股份有限公司－东方
                                                                           7,884,230 人民币普通股          7,884,230
精选混合型开放式证券投资基金
中国工商银行股份有限公司-汇添富
                                                                           5,800,000 人民币普通股          5,800,000
价值精选股票型证券投资基金
全国社保基金六零四组合                                                     4,826,589 人民币普通股          4,826,589
兴业银行股份有限公司－兴全全球
                                                                           4,600,900 人民币普通股          4,600,900
视野股票型证券投资基金
全国社保基金四一六组合                                                     4,099,948 人民币普通股          4,099,948
中国农业银行股份有限公司－鹏华
动力增长混合型证券投资基金                                                 3,500,000 人民币普通股          3,500,000
（LOF）
全国社保基金四零四组合                                                     3,000,000 人民币普通股          3,000,000
中国工商银行－上投摩根内需动力
                                                                           2,999,829 人民币普通股          2,999,829
股票型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－信诚
                                                                           2,598,900 人民币普通股          2,598,900
四季红混合型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说     公司未知上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行
明                                 动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                   无
融资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                           第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、修订后的新会计准则对本公司合并报表的影响
根据修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，本公司将原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大
影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资2,526,522.25元，由“长期股权投资”转至“可供出售
金融资产”列报，合并报表年初数也相应进行了调整。
2、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因                                         单位：元
    项      目           期末余额          年初余额        增减%     原因及说明
   货币资金               385,548,870.13   273,367,017.09     41.04%      主要系公司经营活动产生的现金净流入所致
                                                                          主要系预付货款增加及达因药业、知新化工支付
   预付款项                79,786,577.18    46,542,559.37       71.43%
                                                                         的土地购臵款增加所致
   其他应收款              33,639,236.53    15,784,000.43     113.12%     主要系投标保证金等往来借款增加所致
   其他流动资产             2,289,465.86      5,416,953.27     -57.74%    主要系预付税费减少所致
   持有至到期投资          58,000,000.00                                  主要系达因药业购买的银行理财产品所致
   在建工程                68,975,354.47    41,266,158.01       67.15%    主要系公司在建工程项目增加所致
                                                                          主要系资产负债表日公司短期银行贷款额增加
   短期借款                72,330,000.00    55,130,000.00       31.20%
                                                                         所致
   应付票据                38,196,698.80    18,719,383.00     104.05%     主要系开立银行承兑汇票支付货款所致
   应付账款                                 90,360,434.13       35.55%    主要系应付货款增加所致
                          122,487,201.22
   应交税费                30,431,506.90    17,928,926.15       69.73%    主要系公司应交增值税和企业所得税增加所致
   应付股利                 6,099,554.51    29,283,559.01      -79.17%    主要系达因药业支付少数股东股利所致
   一年内到期的非流动
                           20,000,000.00                                  主要系公司一年内到期的长期借款增加所致
 负债
                                                                          主要系将一年内到期的长期借款转入一年内到
   长期借款                10,594,748.69    32,358,671.87      -67.26%
                                                                         期的非流动负债所致
    项          目       本期金额          上期金额        增减%
                                                                          主要系公司环保业务销售收入增长，销售成本相
   营业成本                                                     49.89%
                          372,096,524.27   248,242,415.67                应增加所致
                                                                          主要系随公司营业收入增长，营业税金及附加相
   营业税金及附加          16,389,630.60    11,861,995.28       38.17%
                                                                         应增加所致
   营业外收入              32,901,459.68      2,675,691.95   1129.64%     主要系达因药业旧厂区土地处臵收益所致
   营业外支出                 886,471.20      1,506,606.84     -41.16%    主要系固定资产处臵损失减少所致
   收到的税费返还           2,282,533.44      1,698,174.55      34.41%    主要系软件产品增值税返还增加所致
   收到其他与经营活动
                           44,199,644.47    21,225,649.16     108.24%     主要系收到的退回保证金增加所致
 有关的现金
   购买商品、接受劳务支
                                                                50.19%    主要系环保业务购货款增加所致
 付的现金                 253,176,098.16   168,569,088.11
   支付其他与经营活动
                                                                30.71%    主要系支付的保证金、市场销售费用等增加所致
 有关的现金               321,022,150.57   245,595,940.14
   收回投资收到的现金        18,000,000.00    50,040,000.00     -64.03%   主要系收回到期银行理财产品减少所致
   处臵固定资产、无形资
 产和其他长期资产收回        37,391,065.00      176,795.00    21049.39%   主要系达因药业收到旧厂区土地处臵款所致
 的现金净额
   收到其他与筹资活动
                              8,296,024.60    17,818,330.80     -53.44%   主要系收到的暂借款减少所致
 有关的现金
   偿还债务支付的现金        56,893,923.18   112,097,621.25     -49.25%   主要系归还银行贷款额减少所致
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    1、根据公司第七届董事会第八次会议决议，公司子公司山大华特卧龙学校减少注册资本的事宜报告期内已办理完毕。
目前该学校总股本变更为89,746,679.92元，其中：公司持有股权为73,459,897.27元，占注册资本的81.85%，沂南县教育体育
局持有股权16,286,782.65元，占注册资本的18.15 %。
    2、公司子公司山东达因海洋生物制药股份有限公司于2011年1月完成了向新厂区的搬迁工作。为盘活存量资产，经该公
司股东大会审议批准，山东达因对旧厂区的46亩土地通过“招拍挂”程序进行了处臵。2014年7月，该宗土地共获得转让收
入3650万元，形成土地处臵收益2930万元。
三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                              山东山大华特科技股份有限公司
                                                                     董事长： 张兆亮
                                                                   二〇一四年十月二十二日