广东高乐玩具股份有限公司 2014 年半年度报告全文
广东高乐玩具股份有限公司
GOLDLOK TOYS HOLDINGS(GUANGDONG) CO.,LTD.
2014 年 半 年 度 报 告
证券简称:高乐股份
证券代码:002348
披露日期:2014 年 8 月 27 日
广东高乐玩具股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
公司负责人、主管会计工作负责人杨旭恩及会计机构负责人方雁葵声明:
保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2
第二节 公司简介 ............................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................. 7
第四节 董事会报告 ............................................................. 9
第五节 重要事项 .............................................................. 20
第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 25
第七节 优先股相关情况 ........................................................ 28
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 29
第九节 财务报告 .............................................................. 30
第十节 备查文件目录 ......................................................... 103
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司/本公司 指 广东高乐玩具股份有限公司
香港兴昌 指 兴昌塑胶五金厂有限公司
新鸿辉实业 指 普宁市新鸿辉实业投资有限公司
新南华实业 指 普宁市新南华实业投资有限公司
园林文化 指 普宁市园林文化用品有限公司
香港子公司 指 香港广东高乐玩具股份有限公司
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 高乐股份 股票代码
变更后的股票简称(如有) 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广东高乐玩具股份有限公司
公司的中文简称(如有) 高乐股份
公司的外文名称(如有) GOLDLOK TOYS HOLDINGS(GUANGDONG) CO.,LTD.
公司的外文名称缩写(如有)GOLDLOK HOLDINGS
公司的法定代表人 杨旭恩
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨广城 陈锡廷
联系地址 广东省普宁市占陇加工区振如大厦 广东省普宁市占陇加工区振如大厦
电话 0663-2348056 0663-2348056
传真 0663-2348055 0663-2348055
电子信箱 gary@goldlok.com goldlok@yeah.net
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2013 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2013 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化,具体可参
见 2013 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入(元) 231,607,796.53 226,070,264.28 2.45%
归属于上市公司股东的净利润(元) 35,637,209.58 54,438,384.98 -34.54%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
35,253,364.97 31,121,977.21 13.27%
益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元) 1,520,319.69 -5,479,452.49 -127.75%
基本每股收益(元/股) 0.0752 0.1149 -34.55%
稀释每股收益(元/股) 0.0752 0.1149 -34.55%
加权平均净资产收益率 3.03% 4.77% -1.74%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产(元) 1,189,554,926.44 1,169,015,645.14 1.76%
归属于上市公司股东的净资产(元) 1,172,149,585.00 1,159,699,608.44 1.07%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 金额 说明
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
-1,593,399.44
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
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处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -366,935.45
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,475,446.20
减:所得税影响额 131,266.70
合计 383,844.61 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2014年上半年,全球经济持续复苏增长,但复苏仍艰难曲折,经济增速明显弱于预期;国内经济总体
保持平稳运行,但增速换挡期和结构调整阵痛期叠加共振,下行压力持续存在。报告期内,公司坚持稳健
经营的思路,紧紧围绕年初制定的经营目标,以市场为中心,以效益为目标,积极开展精细化管理,建立
高效的营销体系,加大市场开拓力度,加强技术研发,优化产品结构,提升核心竞争力,深化内部控制管
理,合理控制经营成本,推进企业文化建设,提高团队凝聚力,保持了公司整体经营稳步健康发展。
报告期内,公司实现营业收入231,607,796.53元,比上年同期增长2.45%;实现营业利润42,077,383.03
元,比上年同期增长15.41%;实现利润总额41,710,447.58,元,比上年同期减少34.72%;实现归属于上市
公司股东的扣除非经常性损益的净利润35,253,364.97元,比上年同期增长13.27%;实现归属于上市公司
股东的净利润35,637,209.58元,比上年同期减少34.54%。
二、主营业务分析
(一)概述
公司主要从事电子电动玩具的开发、设计、生产和销售。
2014年上半年实现营业收入231,607,796.53元,同比增长2.45%;营业成本161,494,170.51元,同比
增长2.16%;销售费用12,068,857.78元,同比增长0.57%,主要是主营业务收入变化不大,销售费用与去
年同期基本持平;管理费用20,552,108.61元,同比增长19.98%,主要是深圳分公司研发人员、管理人员
工资费用增加所致;财务费用-6,850,429.19元,同比减少1489.84%,主要是报告期人民币贬值汇兑损失
以及贷款利息减少所致。
主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 231,607,796.53 226,070,264.28 2.45% 公司主营业务稳定发展
营业成本 161,494,170.51 158,073,824.84 2.16% 主要是人员工资、材料费用增加所致。
主要是主营业务收入变化不大,销售费
销售费用 12,068,857.78 12,000,535.43 0.57%
用与去年同期基本持平。
主要是深圳分公司研发人员、管理人员
管理费用 20,552,108.61 17,130,060.17 19.98%
工资费用增加所致。
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主要是报告期人民币贬值汇兑损失以
财务费用 -6,850,429.19 -430,887.24 1,489.84%
及贷款利息减少所致。
主要是去年转让土地使用权导致去年
所得税费用 6,073,238.00 9,451,730.84 -35.74%
同期所得税费用增加所致。
研发投入 7,643,057.28 7,448,074.79 2.62% 主要是本期增加研发投入所致。
经营活动产生的现金流
1,520,319.69 -5,479,452.49 -127.75% 主要是本期支付购货款减少所致。
量净额
投资活动产生的现金流 主要是公司为提高资金使用效率,用自
-59,119,030.06 126,024,140.10 -146.91%
量净额 有资金购买保障型理财产品所致。
筹资活动产生的现金流 主要是募集资金定期银行存款利息减
-19,029,716.43 -10,893,959.28 74.68%
量净额 少所致。
现金及现金等价物净增 主要是募投项目资金投入以及自有资
-76,489,999.73 109,521,366.02 -169.84%
加额 金购买保障型理财产品增加所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
(二)公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内,公司按照2014年度经营计划,进行认真部署和合理安排,公司总体经营呈现稳定增长态势。
1、报告期内,公司努力拓展文化创意产业,在原有获得“加菲猫”卡通形象授权基础上,继续寻求
与国际知名动漫公司合作,分别获得了“蓝精灵”在沙滩玩具类别的卡通形象授权以及POCOYO(我是优优)
卡通形象在玩具产品上的开发设计销售的独家授权。将卡通形象等文化创意元素融合进产品中,丰富了公
司产品种类,促进产品销售,进一步提升高乐玩具知名度。
2、报告期内,公司国内市场销售渠道不断拓展完善,充分利用现有的渠道优势,积极与国际知名玩
具公司开展合作,通过多种措施,发挥渠道价值,增加销售收入。
3、报告期内,深圳分公司手游项目按计划推进。公司首款手游产品第三季度线上推出, 同时将利用
公司在国内已有的销售渠道预计在第四季度进行推广,利用线上销售游戏道具,线下通过硬件进行销售的
方式双方面推进。
4. 报告期内,积极寻找文化教育产业的标的,为公司未来产业链的拓展提供方向和对应的储备。
三、主营业务构成情况
单位:元
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营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
玩具制造业 231,607,796.53 161,494,170.51 30.27% 2.62% 2.35% 0.18%
分产品
磁性学习写字板 15,842,850.58 11,463,218.68 27.64% 42.83% 32.50% 5.64%
电动车 27,486,180.77 18,685,117.84 32.02% -26.82% -31.29% 4.41%
女仔玩具 54,733,490.83 42,665,938.12 22.05% -6.35% -8.01% 1.41%
机械人 6,487,726.31 4,571,882.71 29.53% 19.36% 11.44% 5.01%
线控仿真飞机 18,877,850.97 12,104,974.34 35.88% 10.33% -4.24% 9.76%
电动火车 30,737,474.91 19,066,958.74 37.97% 29.18% 12.78% 9.02%
其他 29,483,600.14 22,528,448.31 23.59% 22.38% 19.40% 1.91%
贸易 47,958,622.02 30,407,631.77 36.60% -0.43% 32.00% -15.57%
合计 231,607,796.53 161,494,170.51 30.27% 2.62% 2.35% 0.18%
分地区
美国 20,691,984.50 16,183,664.78 21.79% -11.96% -8.97% -2.57%
拉丁 27,056,497.40 17,803,357.68 34.20% 21.88% 7.66% 8.69%
欧盟 72,790,052.92 51,886,496.20 28.72% -3.61% -10.25% 5.27%
亚洲 22,067,610.51 15,252,822.93 30.88% 19.28% 10.58% 5.44%
香港 18,681,982.57 12,890,431.98 31.00% 193.77% 145.37% 13.61%
其他 19,657,571.58 13,277,343.05 32.46% -0.46% -9.44% 6.70%
国内 50,662,097.05 34,200,053.89 32.49% -15.38% 7.05% -14.15%
合计 231,607,796.53 161,494,170.51 30.27% 2.62% 2.35% 0.18%
报告期内,欧盟玩具安全新指令生效,进入欧盟地区门槛进一步抬高,有利于公司高端产品销售,但
受制于欧盟地区整体经济复苏缓慢,欧盟地区销售同比略降 3.61%;美国市场因竞争剧烈,毛利率较低,
公司调低销售目标,导致销售同比降低 11.96%;公司加大对拉丁市场和亚洲市场的投入,拉丁市场和亚洲
市场销售同比分别增长 21.88% 和 19.28%。借助香港作为中转贸易的中心和香港子公司的作用,该地区销
售报告期内增长 193.77%。国内市场方面由于部分客户 2014 年度订单集中于下半年度履行,导致上半年销
售额同比下降 15.38%,预计国内市场全年将保持增长。 报告期内,公司整体销售收入同比略增 2.62%;
受人民币贬值等因素影响,公司产品的综合毛利率同比略增 0.18%。
四、核心竞争力分析
报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化。详见2013年年度报告。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
(1)对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
(2)持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
(3)证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
(1)委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
是否 委托 本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 报酬确定 预计收
关联关系 关联 产品类型 理财 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 际损益金
称 方式 益
交易 金额 金额 (如有) 额
中国银行 2014 年 2014 年
非关联关 保本保证收益 保本保证
股份有限 否 2,550 04 月 17 07 月 14 0 0 29.51 25.5
系 型理财产品 收益
公司 日 日
中国工商 2014 年 2014 年
非关联关 保本保证收益 保本保证
银行股份 否 4,500 05 月 04 07 月 23 0 0 52.93 38.43
系 型理财产品 收益
有限公司 日 日
中国工商 2014 年 2014 年
非关联关 保本保证收益 保本保证
银行股份 否 1,800 05 月 26 08 月 23 0 0 23.52 9.54
系 型理财产品 收益
有限公司 日 日
中国工商 2014 年 2014 年
非关联关 保本保证收益 保本保证
银行股份 否 1,000 05 月 29 08 月 26 0 0 13.07 4.86
系 型理财产品 收益
有限公司 日 日
合计 9,850 -- -- -- 0 0 119.03 78.33
委托理财资金来源 自有资金
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逾期未收回的本金和收益累计金额
涉诉情况(如适用) 不适用
委托理财审批董事会公告披露日期(如有)
委托理财审批股东会公告披露日期(如有)
(2)衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实
是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金
交易 资类型 金额 金额
名称 资金额 (如有) 末净资产 额
比例
中国银行 2014 年 2014 年
远期转汇
揭阳普宁 非关联方 否 6,401.75 06 月 05 12 月 05 6,401.75 0 5,537.52 4.75% -17.75
业务
支行 日 日
合计 6,401.75 -- -- 6,401.75 0 5,537.52 4.75% -17.75
衍生品投资资金来源 自有
涉诉情况(如适用) 不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期
(如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日期
(如有)
公司与银行签订远期结汇合约,主要目的是锁定汇率风险,从而降低汇率波动对
公司利润的影响,该衍生品持仓的主要风险为:1、汇率波动风险:在汇率行情变
动较大的情况下,银行远期结汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率,使公司
无法按照对客户报价汇率进行锁定,造成汇兑损失。 2、内部控制风险:远期结
售汇交易专业性较强,复杂程度较高,可能会由于内控制度不完善而造成风险。3、
客户违约风险:客户应收账款发生逾期,货款无法在预测的回款期内收回,会造
成远期结汇延期交割导致公司损失。4、回款预测风险:营销部门根据客户订单和
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措
预计订单进行回款预测,实际执行过程中,客户可能会调整自身订单和预测,造
施说明(包括但不限于市场风险、流动
成公司回款预测不准,导致远期结汇延期交割风险。针对上述风险,公司主要采
性风险、信用风险、操作风险、法律风
取了以下措施应对:1、公司制订了《远期结售汇业务内控管理制度》,规定公司
险等)
从事外汇套期保值业务,以规避风险为主要目的,禁止投机和套利交易。制度就
公司套期保值额度、套期品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任
人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定,在开
展外汇远期结售汇业务过程中可能面临的重大风险将能够被预防和及时发现并处
理。2、营销部门采用财务部提供的银行远期结汇汇率向客户报价,以便确定订单
后,公司能够以对客户报价汇率进行锁定;当汇率发生巨幅波动,如果远期结汇
汇率已经远低于对客户报价汇率,公司会提出要求,与客户协商调整价格。3、为
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防止远期结售汇延期交割,公司高度重视应收账款的管理,积极催收应收账款,
避免出现应收账款逾期的现象。4、严格控制外汇远期交易的资金规模,公司进行
远期结售汇交易必须基于公司的出口业务收入,远期结汇合约的外币金额不得超
过出口业务收入预测量。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品 报告期末,本公司持有尚未到期交割的远期结售汇合约为 900 万美元,按合约约
公允价值变动的情况,对衍生品公允价 定执行汇率与资产负债表日预计的远期外汇汇率之间的差额为-975,150.00 元,计
值的分析应披露具体使用的方法及相关 入公允价值变动损益。期末公允价值根据资产负债表日金融机构提供的该品种远
假设与参数的设定 期外汇汇率确定。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核
算具体原则与上一报告期相比是否发生 未发生重大变化
重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险控制
不适用
情况的专项意见
(3)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集资金总额