四川泸天化股份有限公司 专项审核说明
关于四川泸天化股份有限公司控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
四川泸天化股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了四川泸天化股份有限公司（以下简
称“贵公司”）财务报表，包括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表
附注，并于 2014 年 4 月 28 日签发了川华信审（2014）026 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）、《中国证
券监督管理委员会中国银行业监督管理委员会关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证
监发[2005]120 号文）的要求，就贵公司编制的 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇
总表所载资料与我们审计贵公司2013年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表
的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于2013年度会
计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额
外的审计或其他程序。
为了更好地理解贵公司2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已
审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司2013年度报
告使用，不得用于其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会
计师事务所无关。
附件：四川泸天化股份有限公司2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
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四川泸天化股份有限公司 专项审核说明
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：陈更生
（特殊普通合伙）
中国 成都 中国注册会计师：何寿福
二○一四年四月二十八日
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上市公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：四川泸天化股份有限公司 截至2013年12月31日止年度 金额单位：人民币元
2013 年度往来 2013 年度
资金占用 往来方与上市公 上市公司核算 2013年年初占 2013 年度偿还 2013年年末占 往来形成
资金往来方名称 累计发生金额 往来资金 往来性质
方类别 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 原因
（不含利息） 的利息
泸天化(集团)有限责任
同一母公司 应收账款 934,644.48 934,644.48 - 销售商品 经营性往来
公司
四川天宇油脂化学有限 同一最终实际控
应收账款 10,039,458.45 10,039,458.45 - 销售商品 经营性往来
公司 制人
泸州弘润资产经营有限 同一最终实际控
应收账款 4,141,673.40 4,141,673.40 - 销售商品 经营性往来
责任公司 制人
泸州泸天化物业有限公 同一最终实际控 销售商品提
应收账款 39,504.95 39,504.95 - 经营性往来
司 制人 供劳务
四川泸天化绿源醇业有
同一母公司 应收账款 18,466,324.78 13,901,483.78 17,981,212.98 14,386,595.58 销售商品 经营性往来
限责任公司
泸州泸天化公共设施管 同一最终实际控
应收账款 22,127.98 22,127.98 - 销售商品 经营性往来
理有限公司 制人
大股东及 泸州盛源运业有限公司 同一母公司 应收账款 4,710.32 4,710.32 - 销售商品 经营性往来
其附属企 泸州泸天化化工设计有 销售商品提
业 同一母公司 应收账款 4,171.00 4,171.00 - 经营性往来
限公司 供劳务
四川泸天化弘旭工程建 销售商品提
同一母公司 应收账款 2,478,855.98 2,478,855.98 - 经营性往来
设公司 供劳务
四川泸天化精正技术检 同一最终实际控
应收账款 3,857.91 3,857.91 - 销售商品 经营性往来
测有限公司 制人
四川煤气化有限责任公
同一母公司 应收账款 197,984.40 197,984.40 - 销售商品 经营性往来
司
四川锦华化工有限责任 同一最终实际控
应收账款 176,367,346.02 109,452,621.82 261,584,172.21 24,235,795.63 销售商品 经营性往来
公司 制人
四川化工天鹏资产经营
同一母公司 应收账款 - 1,743,000.00 1,743,000.00 - 提供劳务 经营性往来
有限责任公司
四川锦华化工有限责任 同一最终实际控 销售商品提
应收账款 658,638.13 80,696.82 739,334.95 - 经营性往来
公司 制人 供劳务
-3-
2013 年度往来 2013 年度
资金占用 往来方与上市公 上市公司核算 2013年年初占 2013 年度偿还 2013年年末占 往来形成
资金往来方名称 累计发生金额 往来资金 往来性质
方类别 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 原因
（不含利息） 的利息
四川省川化新天府化工 同一最终实际控
应收账款 1,489,500.00 1,489,500.00 - 提供劳务 经营性往来
有限责任公司 制人
同一最终实际控
泸州热电有限公司 应收账款 5,758.89 5,758.89 - 销售商品 经营性往来
制人
四川锦华化工有限责任 同一最终实际控
应收账款 1,013,253.63 1,032,461.84 2,045,715.47 - 销售商品 经营性往来
公司 制人
泸天化(集团)有限责任
同一母公司 预付账款 22,424,017.27 892,320,248.07 914,744,265.34 - 采购商品 经营性往来
公司（注2）
泸州天浩塑料制品有限 同一最终实际控
预付账款 2,517,259.51 56,654,631.93 55,486,602.94 3,685,288.50 购买商品 经营性往来
公司 制人
四川泸天化弘旭工程建
同一母公司 预付账款 3,311,920.00 2,229,665.85 1,082,254.15 接受劳务 经营性往来
设公司
四川泸天化精正技术检 同一最终实际控
预付账款 514,000.00 114,000.00 400,000.00 接受劳务 经营性往来
测有限公司 制人
大股东及
川化股份有限公司 同一母公司 预付账款 1,015,864.93 1,015,864.93 - 购买商品 经营性往来
其附属企
业 四川化工控股（集团）
有限责任公司成都工程 同一母公司 预付账款 12,500,000.00 4,100,000.00 16,600,000.00 - 接受劳务 经营性往来
分公司
四川川化永鑫建设工程
同一母公司 预付账款 800,000.00 180,800.00 226,000.00 754,800.00 接受劳务 经营性往来
有限责任公司
重庆市兰科化工有限责 同一最终实际控
预付账款 1,041,016.68 17,250.01 1,058,266.69 - 接受劳务 经营性往来
任公司 制人
四川泸天化弘旭工程建
同一母公司 预付账款 17,386,999.40 17,386,999.40 - 接受劳务 经营性往来
设有限公司
四川泸天化绿源醇业有
同一母公司 预付账款 10,500,000.00 10,500,000.00 - 接受劳务 经营性往来
限责任公司
泸天化弘旭工程建设有
同一母公司 预付账款 9,455,484.80 12,429,439.23 17,077,132.59 4,807,791.44 接受劳务 经营性往来
限公司
四川泸天化精正技术检 同一最终实际控
预付账款 200,000.00 474,531.39 624,531.39 50,000.00 接受劳务 经营性往来
测有限公司 制人
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2013 年度往来 2013 年度
资金占用 往来方与上市公 上市公司核算 2013年年初占 2013 年度偿还 2013年年末占 往来形成
资金往来方名称 累计发生金额 往来资金 往来性质
方类别 司的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 原因
（不含利息） 的利息
四川川化永鑫建设工程
同一母公司 预付账款 5,448,793.00 400,000.00 5,048,793.00 接受劳务 经营性往来
有限责任公司
四川泸天化绿源醇业有
同一母公司 预付账款 234,481,106.94 344,533,711.59 556,238,058.54 22,776,759.99 购买商品 经营性往来
限责任公司（注3）
四川化工天瑞矿业有限
同一母公司 预付账款 45,752,873.26 65,361,553.05 111,114,426.31 - 购买商品 经营性往来
责任公司（注4）
四川川化青上化工有限 同一最终实际控
预付账款 - 6,525,000.00 3,418,089.25 3,106,910.75 购买商品 经营性往来
公司 制人
四川川化永昱化工工程 同一最终实际控
预付账款 10,600.00 10,600.00 接受劳务 经营性往来
有限责任公司 制人
大股东及 四川泸天化弘旭工程建
同一母公司 预付账款 5,738,247.43 2,924,602.80 3,280,000.00 5,382,850.23 接受劳务 经营性往来
其附属企 设有限公司
业 泸州盛源运业有限公司 同一母公司 预付账款 - 3,348,877.62 3,348,877.62 - 接受劳务 经营性往来
四川化工天鹏资产经营
同一母公司 其他应收款 150,000.00 150,000.00 - 保证金 经营性往来
有限责任公司
四川化工控股（集团）
母公司 其他应收款 1,550,000.00 150,000.00 1,400,000.00 生产保证金 经营性往来
有限责任公司（注5）
泸天化弘旭工程建设有
同一母公司 其他应收款 3,211.00 3,211.00 - 接受劳务 经营性往来
限公司
四川泸天化弘旭工程建
同一母公司 其他应收款 163,302.69 25,017.90 20,000.00 168,320.59 水电费 经营性往来
设有限公司
四川川化永鑫建设工程
同一母公司 其他应收款 1,547.95 1,681.21 848.51 2,380.65 水电费 经营性往来
有限责任公司
合计 538,734,970.98 1,567,206,693.26 2,018,642,523.73 87,299,140.51
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注1：大股东及其附属企业中的同一单位、同一会计科目出现多笔往来，是这些单位与本公司所属不同单位业务往来分别反映所致。
注2：本公司向泸天化(集团)有限责任公司（以下简称“泸天化集团公司”）采购水、电和接受其资产租赁业务。泸天化集团公司本年
偿还累计发生金额91,474.43万元，其中：有75,602.02万元系本公司取得的银行生产经营资金贷款，按照银监会“三办法一指引”规定受托支
付供应商，供应商泸天化集团公司退回部分；有4,269.71万元系本公司收到泸天化集团公司退回的预付购货款。
注3：本公司子公司九禾股份有限公司（以下简称“九禾公司”）向四川泸天化绿源醇业有限责任公司（以下简称“绿源醇公司”）采
购甲醇和二甲醚。绿源醇公司本年偿还累计发生金额55,623.81万元，其中有25,000.00万元系九禾公司收到绿源醇公司退回的预付购货款。
注4：本公司子公司九禾公司向四川化工天瑞矿业有限责任公司（以下简称“天瑞矿业公司”）采购磷矿石。天瑞矿业公司本年偿还累
计发生11,111.44万元，其中有9,165.78万元系九禾公司收到天瑞矿业公司退回的预付货款。
注5：根据四川省财政厅、四川省安全生产监督管理局、中国工商银行四川省分行关于印发《四川省企业安全生产风险抵押金管理暂行
办法实施细则（试行）》的通知（川财企[2007]33号）规定，本公司及子公司四川天华股份有限公司向母公司四川化工控股（集团）有限责
任公司缴纳安全生产风险抵押金人民币140万元。
注6：预付账款中的预付工程及设备款报表重分类至其他非流动资产。
法定代表人：邹仲平 主管会计工作负责人：宁忠培 会计机构负责人：张斌
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| 四川泸天化股份有限公司关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （下载公告） |
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| 公告日期:2014-04-30 |
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| 附件：公告原文 |
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