江苏中达新材料集团股份有限公司
2013 年年度报告
江苏中达新材料集团股份有限公司 2013 年年度报告
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人童爱平、主管会计工作负责人王务云及会计机构负责人（会计主管人员）
孙金山声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 4
第二节 公司简介........................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 7
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 9
第五节 重要事项......................................................................................................................... 17
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 22
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 27
第八节 公司治理......................................................................................................................... 33
第九节 内部控制......................................................................................................................... 36
第十节 财务会计报告 ................................................................................................................. 37
第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 116
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、中达股份、*ST 江苏中达新材料集团股份有限公
指
中达 司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
二、 重大风险提示：
经过破产重整后，公司股本扩大，而生产经营规模大幅缩减，公司现有产品规模和盈利水
平较难长期支撑公司持续健康经营；而公司正在筹划实施的重大资产重组尚在磋商推进中，
能否顺利实施仍具有重大不确定性。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 江苏中达新材料集团股份有限公司
公司的中文名称简称 中达股份
JIANGSU ZHONGDA NEW MATERIAL GROUP CO.,
公司的外文名称
LTD.
公司的外文名称缩写 Zhongda Co.
公司的法定代表人 童爱平
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 林硕奇
联系地址 江苏省江阴市滨江西路 589 号
电话 0510-86686352
传真 0510-86621021
电子信箱 zd600074@126.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 南京市经济技术开发区(新港高新技术工业园)
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 江苏省江阴市滨江西路 589 号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.jszdzm.com
电子信箱 zd600074@126.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 上海证券交易所:http://www.sse.com.cn/
公司年度报告备置地点 江苏省江阴市滨江西路 589 号公司董秘办
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 上海证券交易所 *ST 中达 600074 中达股份
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二) 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
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(三) 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来主营业务未发生变化。
(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
1997 年上市初，控股股东为中国包装总公司所属南京塑料包装材料总厂和内江包装材料总厂，
合计持有 42.45%的股份。
2000 年，申达集团公司受让中国包装总公司所属内江包装材料总厂 1156.8 万股股份，累计持
有公司 29.22%股份，成为公司控股股东。
七、 其他有关资料
立信会计师事务所（特殊普通
名称
合伙）
南京市江东中路 359 号 国睿大
公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址
厦 2 号楼 18-20 层
肖厚祥
签字会计师姓名
潘大亮
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2013 年 2012 年 2011 年
期增减(%)
营业收入 1,401,501,128.46 1,745,421,579.59 -19.70 1,963,123,263.22
归属于上市公司股东的净利
237,963,326.80 -525,936,778.89 不适用 12,468,742.50
润
归属于上市公司股东的扣除
-551,449,906.22 -527,984,644.86 不适用 -60,940,650.89
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
21,455,042.86 89,693,683.19 -76.08 175,563,905.90
额
本期末比上年
2013 年末 2012 年末 同期末增减 2011 年末
(%)
归属于上市公司股东的净资
93,812,956.98 -154,497,547.15 不适用 379,447,922.54
产
总资产 1,403,135,176.02 2,188,687,458.69 -35.89 2,926,998,954.52
(二) 主要财务数据
本期比上年同
主要财务指标 2013 年 2012 年 2011 年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.266 -0.587 不适用 0.014
稀释每股收益（元／股） 0.266 -0.587 不适用 0.014
扣除非经常性损益后的基本
-0.615 -0.589 不适用 -0.068
每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -460.05 不适用 3.24
扣除非经常性损益后的加权
-461.84 不适用 -15.85
平均净资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额
非流动资产处置损益 -5,595,266.39 251,336.82 15,324,511.13
计入当期损益的政府补
助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国
10,000.00 348,000.00 55,785,580.00
家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
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债务重组损益 1,074,548,491.29
除上述各项之外的其他
790,180.26 1,595,227.04 12,662,477.54
营业外收入和支出
少数股东权益影响额 -135,737,145.49 -146,697.89 -10,367,785.11
所得税影响额 -144,603,026.65 4,609.83
合计 789,413,233.02 2,047,865.97 73,409,393.39
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年，面对双向拉伸行业发展史上，低迷时间最长、叠加矛盾最多的严峻经济形势，公司
全体干部员工紧紧围绕年度经营目标，牢牢把握以经济效益为导向的主基调，攻坚克难，在化
解债务危机、整合资源和深化改革方面，经历了前所未有的考验，初步形成了来之不易的经营
新格局，为未来进一步的调整和发展奠定了基础。
一年来，公司经过破产重整，摆脱了困扰公司多年的银团债务负担，同时通过亏损资产的关
停并转，及不良资产处置，经营规模也大幅缩减。公司将集中优势资源发展优势产品，并大力
推进新产品研发和向节能环保包装材料领域延伸，提升公司的核心竞争能力和生存能力。
自 2012 年 7 月以来，公司相继对亏损生产线进行采取停机限产等措施，使得公司整体产销规
模较上年同期有所下降。报告期内，公司以及所属企业共生产各类软塑包装材料 107,640.50 吨，
较上年同期减少 21.00%；销售各类软塑包装材料 1082,33.42 吨，较上年同期减少 20.29%。
实现主营业务收入为 136,747.44 万元，同比下降了 20.20%；实现主营业务成本为 132,022.53
万元，同比下降了 22.83% ，主营业务的毛利水平较上年同期增加了 3.29 个百分点，主要是关
停亏损生产线所致。报告期内，除 BOPP 烟膜产品获利水平基本稳定外， 其他 BOPP 薄膜产品
持续低迷，BOPET 薄膜产品受行业产能大量释放，获利水平大幅下降，严重影响了公司的整体
获利能力。
报告期内本公司实现利润总额 31,330.28 万元，较上年同期增加了 89,926.06 万元。主要原因
为：
1、本期公司取得债务重整收益 107,454.85 万元，去年同期未发生；
2、本期公司部分子公司生产线资产组计提减值准备，导致资产减值损失较上年同期增加
22,043.68 万元；
3、本期公司于 4 月 26 日进入重整程序，银团贷款利息暂停发生，财务费用同比减少 6,563.86
万元；
4、本期公司执行债务重整工作，各项中介费用比去年同期增加 1,712.78 万元。
由于上述因素影响，报告期内本公司实现归属于母公司所有者的净利润 23,796.33 万元，较上
年同期增加 76,390.01 万元。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,401,501,128.46 1,745,421,579.59 -19.70
营业成本 1,345,157,938.92 1,735,387,563.92 -22.49
销售费用 35,128,383.67 43,658,173.04 -19.54
管理费用 147,156,124.47 119,849,728.70 22.78
财务费用 73,505,818.41 139,144,429.52 -47.17
经营活动产生的现金流量净额 21,455,042.86 89,693,683.19 -76.08
投资活动产生的现金流量净额 55,463,610.99 -12,336,775.65
筹资活动产生的现金流量净额 -98,389,609.18 -200,345,619.17
研发支出 16,467,891.56 17,150,718.24 -3.98
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2、 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
自 2012 年 7 月以来，公司相继对亏损生产线进行采取停机限产等措施，使得公司整体产销规
模较上年同期有所下降。
报告期内本公司实现主营业务收入为 136,747.44 万元，同比下降了 20.20%。主营业务的毛利
水平较上年同期增加了 3.29 个百分点，主要是关停亏损生产线所致。
(2) 主要销售客户的情况
公司向前五名客户销售总额为 12,293.25 万元，占公司本期全部主营业务收入的 8.77%
3、 成本
(1) 成本分析表
单位:元
分产品情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
BOPP 膜 942,318,034.67 71.38 1,306,265,983.07 76.35 -27.86
PET 膜 341,653,626.78 25.88 384,786,337.99 22.50 -11.21
其他 36,253,682.33 2.74 19,743,407.53 1.15 83.62
(2) 主要供应商情况
公司向前五名供应商合计采购金额 57,253.67 万元，占年度采购总额的 40.07%
4、 费用
单位：元 币种：人民币
报表项目 本期金额 上期金额 变动比率 变动原因
财务费用 73,505,818.41 139,144,429.52 -47% （1）
资产减值损失 551,918,023.86 331,481,208.28 67% （2）
投资收益 -5,965,598.04 39,810,210.35 -115% （3）
营业外收入 1,076,869,191.69 2,472,824.72 43448% （4）
营业外支出 1,476,626.38 278,260.86 431% （5）
所得税费用 65,239,228.29 2,048,769.18 3084% （6）
（1）财务费用减少主要原因为本期公司因债务重整程序，利息费用减少所致；
（2）资产减值损失增加的主要原因为本期公司所属相关子公司生产线资产组计提的减值准
备增加所致；
（3）投资收益减少的主要原因为本期公司亏损处置了参股的联营公司股权，而去年同期参
股的联营公司盈利所致；
（4）营业外收入增加的主要原因为本期公司执行债务重整程序，取得了大额的债务豁免收
益，去年同期未发生所致；
（5）营业外支出增加的主要原因为本期公司非常损失增加所致；
（6）所得税费用增加的主要原因为本期公司执行债务重整程序，取得了大额的债务豁免收
益，计提企业所得税增加所致；
5、 研发支出
(1) 研发支出情况表
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单位：元
本期费用化研发支出 16,467,891.56
研发支出合计 16,467,891.56
研发支出总额占营业收入比例（%） 1.18
(2) 情况说明
目前，公司正在考虑向绿色、新能源、新材料领域发展。为此，公司于 2014 年 3 月收购控股
了一家大功率锂电池隔膜研发和生产企业；同时，公司还积极推进 PPS（双向拉伸聚苯硫醚薄
膜）新产品的研发试制工作。
6、 现金流
单位:元 币种:人民币
项目 本期 上年同期 同比变化情况
经营活动产生的现金流量净额 21,455,042.86 89,693,683.19 -48.91%
投资活动产生的现金流量净额 55,463,610.99 -12,336,775.65 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -98,389,609.18 -200,345,619.17 不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额同比下降主要原因为本期公司经营规模减少，导致销售与采
购现金流净额减少所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额变化的主要原因为本期公司收到处置长期股权投资现金，去
年同期未发生所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比变化主要原因为本期公司净偿还贷款本金减少所致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异，主要是本期公司银团贷款
债务重整利得。详见财务报表附注（四十三）。
7、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内本公司实现利润总额 31,330.28 万元，较上年同期增加了 89,926.06 万元。主要原因
为：
1、本期公司取得债务重整收益 107,454.85 万元，去年同期未发生；
2、本期公司部分子公司生产线资产组计提减值准备，导致资产减值损失较上年同期增加
22,043.68 万元；
3、本期公司于 4 月 26 日进入重整程序，银团贷款利息暂停发生，财务费用同比减少 6,563.86
万元；
4、本期公司执行债务重整工作，各项中介费用比去年同期增加 1712.78 万元。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
BOPP 膜 975,913,470.84 942,318,034.67 3.44 -23.88 -27.86 增加 5.33
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个百分点
减少 1.15
PET 膜 354,735,223.27 341,653,626.78 3.69 -12.27 -11.21
个百分点
减少 26.14
其他 36,825,706.89 36,253,682.33 1.55 34.87 83.62
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
江苏 1,114,302,902.32 -25.70
四川 253,171,498.68 18.30
(三) 资产、负债情况分析
1、 资产负债情况分析表
单位:元
本期期末金
上期期末数
本期期末数占总 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的
资产的比例（%） 末变动比例
比例（%）
（%）
货币资金 24,306,285.37 1.73 46,189,993.19 2.11 -47
存货 100,388,957.91 7.15 159,613,414.94 7.29 -37
其他流动资
2,423,920.96 0.17 681,140.52 0.03
产
长期股权投
1,009,998.44 0.07 52,226,298.86 2.39 -98
资
投资性房地
115,877,787.38 8.26 81,304,965.21 3.71
产
固定资产 622,946,372.85 44.40 1,203,145,322.35 54.97 -48
在建工程 12,995,126.14 0.93 22,642,937.15 1.03 -43
预收账款 26,264,165.69 1.87 18,925,473.40 0.86
应交税费 69,865,501.94 4.98 4,815,828.02 0.22 1,351
应付利息 38,633,577.74 2.75 178,039,866.36 8.13 -78
一年内到期
的非流动负 10,825,000.00 0.77 1,808,343,675.73 82.62 -99
债
长期借款 303,021,000.00 21.60 112,122,000.00 5.12
股本 895,981,284.00 63.86 661,240,800.00 30.21
资本公积 -4,786,706.52 -0.34 219,606,600.15 10.03 -102
货币资金减少的主要原因为本期公司经营效益不高，新增现金流较少，同时偿还贷款本息所致
存货减少的主要原因为本期公司经营规模减少所致
其他流动资产增加的主要原因为期末已出库未开票计征销项税增加所致
长期股权投资减少的主要原因为本期公司出售了参股的联营公司股权所致
投资性房地产增加的主要原因为本期公司子公司常州钟恒新材料有限公司公司新厂房对外出租
所致
固定资产减少的主要原因为本期公司所属相关子公司生产线资产组计提减值准备所致
在建工程减少的主要原因为本期公司子公司常州钟恒新材料有限公司公司新厂房项目完工转出
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所致
预收账款增加的主要原因为本期公司子公司江阴美达新材料有限公司预收了处置固定资产款项
所致
应交税费增加的主要原因为本期公司债务豁免收益计提的企业所得税增加所致
应付利息减少的主要原因为本期公司执行破产重整之债务重整程序，江苏银团借款本金与利息
清偿完毕所致
一年内到期的非流动负债减少的主要原因为本期公司执行破产重整之债务重整程序，江苏银团
借款本金与利息清偿完毕所致
长期借款增加的主要原因为本期公司新取得 1 年期以上借款所致
股本：本期公司以资本公积转增股本所致
资本公积：本期公司以资本公积转增股本所致
(四) 核心竞争力分析
公司经过破产重整，解决了困扰多年的巨额债务负担问题，处置了不良和亏损资产，公司得
以轻装上阵。
在接下来的发展中，一方面，为充分利用上市公司资源，更大程度地发挥上市公司在市场经济
中的资源配置和投融资功能，同时进一步拓展上市公司更大的生存发展空间，结合公司重整后
的实际状况，公司正在推进重大资产重组，以期获得跨越式发展。
另一方面，公司也在考虑向绿色、新能源、新材料领域发展。为此，2014 年 3 月，公司收购
控股了一家大功率锂电池隔膜研发和生产企业；同时，公司还 PPS（双向拉伸聚苯硫醚薄膜）
新产品的研发试制也在积极推进之中。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
2013 年 12 月 19 日，本公司与江阴申达置业投资有限公司签署了关于\"成都御源置业有限公
司\"、\"常州御源房地产有限公司\"、\"江阴申达房地产有限公司\"之股权转让协议。
根据协议约定，公司将持有的成都御源 37.46%股权、常州御源 39%股权、江阴申达房地产
49%股权按评估价值转让给申达置业，分别作价 3680 万元、1980 万元和 1 元。
上述股权转让价款已于 2013 年 12 月 31 日前收回。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
1）、南京金中达新材料有限公司
成立于 2001 年 1 月 11 日，主要从事聚酯薄膜和聚丙烯薄膜生产与销售。注册资本 10500 万
元，本公司占 100%股份。报告期末总资产 10,388.39 万元，税后利润 2,761.31 万元。
2）、江阴金中达新材料有限公司
成立于 2002 年 6 月 27 日，主要从事光解膜、多功能膜的开发与生产，销售本公司产品（涉
及专项审批的，凭许可证经营）。注册资本 1500 万美元，本公司占 75%股份。报告期末总资产
45,378.46 万元，营业收入 23,100.10 万元，营业利润-7,231.47 万元，税后利润 1,516.85 万元。
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3）、成都中达软塑新材料有限公司
成立于 2002 年 7 月 15 日，主要从事光解膜、多功能膜等软塑新材料的研制、生产，销售本
公司产品。注册资本 1200 万美元，本公司占 75%股份。报告期末总资产 163,60.50 万元，营业
收入 27,874.61 万元,营业利润-9,570.28 万元,税后利润-9,572.66 万元。
4）、江阴中达软塑新材料有限公司
成立于 2003 年 3 月 31 日，主要从事 BOPP 烟膜及其他多功能包装膜在内的软塑新材料产品
的开发与生产、销售；销售化工产品（不含危险品）。注册资本 15,000 万元人民币，本公司占
100%股份。报告期末总资产 80,612.83 万元，营业收入 25,280.99 万元,营业利润 1,225.32 万元，
税后利润 18,963.09 万元。
5）、江阴亚包新材料有限公司
成立于 2003 年 6 月 13 日，主要从事光解膜、多功能膜的开发与生产；销售自产产品。注册
资本 1666 万美元，其中：本公司出资
