万向德农股份有限公司
2013 年度审计委员会履职情况报告
2013 年度，万向德农股份有限公司（以下简称“公司”）董事会
审计委员会严格遵守《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交
易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》和《董事会
审计委员会工作细则》的有关规定，认真履行职责，切实有效地发挥
审查、监督的作用。现将审计委员会2013 年度履职情况报告如下：
一、审计委员会人员组成情况：
公司审计委员会由董事会成员吕淑琴、王建华、李兆军三位
董事组成，其中吕淑琴、王建华为独立董事，吕淑琴担任委员会主任。
三位委员的基本情况如下：
1、吕淑琴女士，2000年9月至今，曾任华建会计师事务所部门经
理、中审会计师事务所规划发展部主任、中瑞岳华会计师事务所副主
任会计师。现担任中审亚太会计师事务所副所长职务，资深注册会计
师、司法鉴定师、高级会计师。
2、王建华女士，教授、博士生导师。现任教于中国农业大学农
学与生物技术学院。并任国务院学位办农业推广硕士种业领域协助组
组长、全国农作物种子标准化技术委员会委员。目前在科技部、教育
部、中国科学院、国家自然基金委四大部委组织的全国“10000个科
学难题”中任编委，农学领域种子科学学科负责人。
3、李兆军先生，先后在中国(深圳)教育企业总公司、万德莱(集
团)有限公司等企业从事审计及投资工作，2001年-2004年12月在深圳
万向投资有限公司投行部工作；2004年12月-2006年9月任黑龙江华冠
科技股份有限公司总经理。现任河北承德露露股份有限公司董事兼副
总经理、万向德农股份有限公司董事。
二、董事会审计委员会会议召开情况
（一）2013年3月13日众环海华会计师事务所有限责任公司出具
了《万向德农股份有限公司2012年度审计报告》，审计委员会于2013
年3月13日召开了第六届董事会审计委员会2013年第一次会议，并形
成如下决议：
1、同意由众环海华会计师事务所出具的《万向德农股份有限公
司2012年年度审计报告》提交公司年度董事会审议；
2、审议通过了《万向德农股份有限公司2012年度内部控制评价
报告》；
3、同意续聘众环海华会计师事务所有限公司为公司2013年度审
计机构；
4、审议通过了《万向德农股份有限公司董事会审计委员会2012
年度履职情况汇总报告》
审计委员会同意将上述议案提交董事会审议。
（二）万向德农股份有限公司第六届董事会审计委员会 2013 年
第二次会议于 2013 年 4 月 23 日在黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路
18 号本公司证券部以通讯表决方式召开，并形成如下决议：
审议通过了《公司 2013 年第一季度报告》的议案，同意将此议
案提交董事会审议，并认为：《万向德农股份有限公司 2013 年第一季
度报告》严格按照中国证监会、上海证券交易所的法律法规规定进行
编制，内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的要求，所包含
的信息能从各方面真实、准确、完整地反映出公司 2013 年第一季度
的经营成果和财务状况等事项；
（三）万向德农股份有限公司第六届董事会审计委员会 2013 年
第三次会议于 2013 年 8 月 10 日在黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路
18 号本公司证券部以通讯表决方式召开，并形成如下决议：
审议通过了《公司拟投资设立控股子公司》的议案，并同意将此
议案提交董事会审议。
审计委员会全体委员认为：本次公司投资设立控股子公司，可以
有效盘活公司资产，拓展公司产业链，培育公司新的效益增长点，有
利于提高公司盈利能力。
（四）万向德农股份有限公司第六届董事会审计委员会 2013 年
第四次会议于 2013 年 8 月 20 日在黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路
18 号本公司证券部以通讯表决方式召开，并形成如下决议：
审议通过了《公司 2013 年半年度报告》的议案，并同意将该议
案提交董事会审议。
审计委员会全体委员认为：《万向德农股份有限公司 2013 年半年
度报告》严格按照中国证监会、上海证券交易所的法律法规规定进行
编制，内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的要求，所包含
的信息能从各方面真实、准确、完整地反映出公司 2013 年上半年的
经营成果和财务状况等事项；
（五）万向德农股份有限公司第六届董事会审计委员会 2013 年
第五次会议于 2013 年 10 月 27 日上午在黑龙江省哈尔滨市南岗区玉
山路 18 号本公司证券部以通讯表决方式召开，会议形成如下决议：
审议通过了《公司 2013 年第三季度报告》的议案
审计委员会全体委员认为：《公司 2013 年第三季度报告》严格按
照中国证监会、上海证券交易所的法律法规规定进行编制，内容和格
式符合中国证监会和上海证券交易所的要求，所包含的信息能从各方
面真实、准确、完整地反映出公司 2013 年第三季度的经营成果和财
务状况等事项；
三、董事会审计委员会履职情况
报告期内，公司审计委员会认真履行职责，勤勉尽责，并在公司
2012 年财务报告的编制及披露过程中，充分发挥事前、事后审核的
独立性，保护了公司全体股东特别是中小股东及利益相关者的合法权
益。
2012 年度结束后，审计委员会认真听取了公司管理层对 2012
年度的生产经营情况等重大事项的情况汇报；根据公司与众环海华会
计师事务所（特殊普通合伙）的年审计工作计划约定,审计委员会就
会计政策运用等事项同众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）项目
负责人进行了有效的沟通,使得各方对公司经营情况、财务处理情况
等方面有了更加深入的了解。
在年审注册会计师审计期间,审计委员会各委员高度关注审计过
程中是否发现问题,要求年审注册会计师重点关注下列事项:
1、公司及下属分子公司资产是否发生减值
2、递延所得税资产的确认问题
3、本年度张掖分公司新建烘干线是否及时验收转固的问题
4、公司内部控制制度是否有效并得到很好地执行
年审注册会计师就以上事项重点关注,并出具了标准无保留意见
结论的审计报告。
审计委员会认为,年审注册会计师按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作,审计时间充分,审计人员配置合理、执业能力
较强,出具的审计报告能够充分反映公司 2012 年度财务状况及经营
成果和现金流量,出具的审计结论符合公司的实际情况。
四、审计委员会对公司 2013 年度聘请会计师事务所的决议
公司上市以来一直聘任众环华海会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司财务审计机构, 该公司在全国同行业中具有较强的竞争优势
和良好的职业信誉,从业人员作风严谨,工作扎实。为此,审计委员会
同意公司 2013 年继续聘任众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司审计机构。
