华联控股股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2014]002034 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
华联控股股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2013 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 华联控股股份有限公司 2013 年度控股股东及 1
其他关联方资金占用情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2014]002034 号
华联控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了华联控
股股份有限公司（以下简称华联控股）2013 年度财务报表，包括 2013
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合并及母公
司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动
表以及财务报表附注，并于 2014 年 4 月 19 日签发了大华审字
[2014]004745 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业
务备忘录第 21 号——年度报告披露相关事宜》的规定，就华联控股
编制的 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下
简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是华联控股管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华联
控股 2013 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对华联控
股实施 2013 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
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大华特字[2014]002034 号关联方资金占用情况的专项说明
程序外，我们未对资金占用情况汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解华联控股 2013 年度控股股东及其他关联方资金
占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：华联控股股份有限公司 2013 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一四年四月十九日
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附件：
华联控股股份有限公司
2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
资金占用方 占用方与上市公司的 上市公司核算 2 0 1 3 年期初占 2 0 1 3 年度占用 2 0 1 3 年度偿还 2 0 1 3 年期末占
资金占用方类别 占用形成原因 占用性质
名称 关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 累计发生金额 用资金余额
浙江华联杭州湾创业有限公司 控股股东控制的公司 其他应付款 (8,956.20) (694.54) - (9,650.74) 借款 非经营性占用
控 股 股 东 、 实际 浙江华联杭州湾创业有限公司 控股股东控制的公司 其他应付款 (26.97) (28.95) (55.92) - 办公室租金 经营性占用
控 制 人 及 其 附属
企业 深圳市华联发展投资有限公司 控股股东控制的公司 其他应付款 (4,400.00) (280.28) (4,680.28) - 借款 非经营性占用
联昌印染有限公司 控股股东控制的公司 其他应付款 (18.81) - (18.81) - 往来款 非经营性占用
小计 - - - (13,401.98) (1,003.77) (4,755.01) (9,650.74)
关 联 自 然 人 及其
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控制的法人
小计 - - - - - - -
其 他 关 联 人 及其
浙江省财务开发公司 *** 子公司的股东 其他应收款 852.70 - - 852.70 递延所得税 非经营性占用
附属企业
小计 - - - 852.70 - - 852.70
杭州华联进贤湾房地产有限公司 子公司 其他应收款 3,090.33 180.00 - 3,270.33 借款 非经营性占用
东莞惠隆塑胶有限公司 子公司 其他应收款 1,939.97 - 40.97 1,899.00 往来款 非经营性占用
深圳市华联置业集团有限公司 子公司 其他应收款 1,421.41 45,000.00 46,421.41 - 往来款 非经营性占用
杭州华联置业有限公司 子公司 其他应收款 85.95 14,000.00 14,085.95 - 往来款 非经营性占用
深圳市华联东方房地产开发有限公司 子公司 其他应收款 - 5,000.00 5,000.00 - 代付费用 非经营性占用
上 市 公 司 的 子公
东吴染织复制有限公司 孙公司 其他应收款 - 4,700.00 4,700.00 - 往来款 非经营性占用
司及其附属企业
绍兴远东石化有限公司* 参股公司 其他应收款 141.36 - 141.36 - 代付费用 非经营性占用
浙江省兴财房地产发展有限公司 子公司 其他应收款 - 4,600.00 - 4,600.00 借款 非经营性占用
深圳华业纺织染有限公司 子公司 其他应收款 - 6,300.00 6,300.00 - 往来款 非经营性占用
深圳华业纺织染有限公司 子公司 其他应付款 (4,034.94) (165.06) - (4,200.00) 代收费用 非经营性占用
深圳市华联物业集团有限公司 子公司 其他应付款 (232.75) 3,232.75 3,000.00 - 代收费用 非经营性占用
小计 - - - 2,411.33 82,847.69 79,689.69 5,569.33
总计 - - - (10,137.95) 81,843.92 74,934.68 (3,228.71)
* 原名浙江华联三鑫石化有限公司，后改名为绍兴远东石化有限公司，华联控股股份有限公司持该公司16.402%的股权。
** 此项下面的公司，除绍兴远东石化有限公司外，其他公司均在合并范围内，在合并时该往来款已抵销。
*** 该公司为浙江省兴财房地产发展有限公司（简称兴财）的另一股东，该款项为兴财改制时应由原股东承担的递延所得税款项，该款项要在相关资产处置时才需要实际缴纳。
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| 公告日期:2014-04-22 |
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| 附件：公告原文 |
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