西藏天路股份有限公司
董事会审计委员会 2013 年度履职情况报告
根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所《上市公
司董事会审计委员会工作指引》和公司《董事会审计委员会实
施细则》、《董事会审计委员会年报工作规程》的规定，公司董
事会审计委员会本着勤勉尽职的原则，认真履行相关职责，充
分发挥监督作用，在审核公司财务信息及其披露、审查公司内
控制度、监督公司的内部审计情况及其实施、评价外部审计机
构工作等方面均发表相关意见或建议。现将审计委员会 2013
年度履职情况报告如下：
一、董事会审计委员会基本情况
公司董事会审计委员会委员共五名，包括独立董事三名，
董事两名。由具有会计专业资格的易德鹤先生担任委员会召集
人。
二、董事会审计委员会会议召开情况
2013 年度，公司董事会审计委员会共召开 2 次会议：
（一）2013 年 3 月 25 日召开了第一次会议，审阅了《公司
2012 年度未经审计的财务会计报表》、2012 年度财务报表初步
审计计划》，同意将会计报表送交公司注册会计师事务所审计，
并向年审会计师事务所发出了审计工作督促函。
（二）2013 年 4 月 24 日召开了第二次会议，审议通过了关
于 2012 年度财务会计报告提交董事会的审核意见、关于公司
2012 年度利润分配和资本公积金转增股本预案提交董事会的
审核意见、关于建议续聘会计师事务所的审核意见。
此外，董事会审计委员会全体成员参加公司董事会会议及
内部控制领导小组会议，对公司全年定期报告、重大事项、经
营运作、内部控制、财务管理等事项均提出了意见和建议。
三、董事会审计委员会履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，为确保外部审计机构审计期间的独立性和专业
性，公司董事会审计委员会对其 2012 年度财务审计工作及内控
审核工作进行监督、评价，就审计工作进行了充分的沟通，发
出了审计工作督促函，督促其勤勉尽责，遵循独立、客观、公
正的职业准则，保证财务报表的公允性、真实性及完整性，按
时、按规完成审计工作。
公司董事会审计委员认为，公司聘请的中审亚太会计师事
务所在为公司提供审计服务工作中恪尽职守，能够严格按照中
国注册会计师独立审计准则实施审计工作，遵循了独立、客观、
公正的执业准则，能够认真完成审计工作，建议公司董事会续
聘其为 2013 年度审计机构。
（二）审阅公司财务报告并对其发表意见
报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司财务报告，
认为公司财务报告不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，
2012 年度财务报告能够真实、准确的、完整的反映公司的经营
状况，认可年审会计师事务所对公司财务会计报表出具的标准
无保留意见的审计报告。
(三)评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》
等法律法规和中国证监会、上海证劵交易所的有关规定及相关
要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度，2013 年度，
公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及各项内控
管理制度，股东大会、董事会、监事会、管理层规范运作，切
实保障了公司及股东的合法权益。董事会审计委员会认为公司
的内部控制制度已基本健全并得到有效执行。
（四）指导内部审计机构具体工作
董事会审计委员会积极引导内部控制领导小组下设的内部
审计部，本着“监督服务、查错纠弊、促进管理、提高效益”
的宗旨，建立健全内部审计基本制度，加强审计人员专业技能
培训，适时召开内部审计专题讨论会议，及时提出整改意见和
具体要求。为保证内部审计工作的有效实施，公司内部审计部
2013 年度共对 12 个部门、 个分子公司及 8 个项目部实施了内
部审计，未发现内部审计工作存在重大问题和缺陷。
（五）关注公司信息披露违规事项
针对公司 2012 年度业绩预告未及时披露的违规事项，董事
会审计委员会要求公司财务部门、内部审计部及外部审计机构
对该事项进行详细说明，限期整改，及时披露。
四、总体评价
报告期内，根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委
员会运作指引》及公司制定的《审计委员会实施细则》的相关
规定，恪尽职守，尽职尽责的履行了审计委员会的职责，对公
司持续、健康发展起到了积极作用。
五、2014年度审计委员会工作计划
1、继续加大对公司内审工作的监督与支持力度，保证内部
审计工作顺利开展。
2、加强监督及评估外部审计机构，并协调管理层及相关部
门与外部审计机构的沟通。
3、继续做好对公司定期报告的审核工作，加强财务报告的
分析力度。
4、继续加强对公司日常经营的监督工作。
特此报告
西藏天路股份有限公司
董事会审计委员会
二○一四年四月十八日
（此页无正文，仅为西藏天路股份有限公司董事会审计委
员会 2013 年度履职情况报告签字页）
公司董事会审计委员会成员签字：
易德鹤（独董） 张韶华（独董） 曾庆高（独董）
徐 玉 华 吴 振 华
