目 录
一、审计报告 …………………………………………………………第 1—2 页
二、 务报表…………………………………………………………第 3—10 页
一 合并资产负债表………………………………………………第 3 页
二 母 资产负债表……………………………………………第 4 页
三 合并利润表……………………………………………………第 5 页
四 母 利润表…………………………………………………第 6 页
五 合并现金流量表………………………………………………第 7 页
母 现金流量表……………………………………………第 8 页
七 合并所有者权益变动表………………………………………第 9 页
母 所有者权益变动表……………………………………第 10 页
三、 务报表附注 …………………………………………………第 11—63 页
审 计 报 告
天健审 2014 1-73
石家庄中煤装备制造股份 限公司全体股东
们审计了后附的石家庄中煤装备制造股份 限公司 以 简称石中装备公
司 务 表,包括 2013 年 12 31 日的合并及母公司资产负债表,2013 年度
的合并及母公司利润表 合并及母公司现金流量表 合并及母公司所 者权益变
动表,以及 务 表附注
一、管理层对 务报表的 任
编制和公允 务 表是石中装备公司管理层的 任, 种 任包括
按照企业 计准 的规定编制 务 表,并使其实现公允反映 2 设计 执行
和维 必要的内部控制,以使 务 表 存在由于舞弊或错误导致的重大错
二、注册会计师的 任
们的 任是在执行审计工作的基础 对 务 表发表审计意见 们按照
中国注册 计师审计准 的规定执行了审计工作 中国注册 计师审计准 要求
们遵守中国注册 计师职业道德守 ,计划和执行审计工作以对 务 表是否
存在重大错 获取合理保证
审计工作涉及实施审计程序,以获取 关 务 表金额和披露的审计证据
选择的审计程序取决于注册 计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的 务
表重大错 风险的评估 在进行风险评估时,注册 计师考虑 务 表编制和
公允 相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的
效性发表意见 审计工作 包括评价管理层选用 计政策的恰当性和作出 计估
计的合理性,以及评价 务 表的总体
们相信, 们获取的审计证据是充分 适当的,为发表审计意见提供了基
础
三、审计意见
们认为,石中装备公司 务 表在所 重大方面按照企业 计准 的规定
编制,公允反映了石中装备公司 2013 年 12 31 日的合并及母公司 务状况,
以及 2013 年度的合并及母公司经营 果和现金流量
天健 计师 务所 特殊普通合 中国注册 计师 绍秋
中国杭州 中国注册 计师 徐 毅
〇一四年四 十 日
合 并 资 产 负 债 表
2政所3年所2 3所日
会合政所表
编制 位:石家庄中煤装备制造股份 限 位:人民币元
注释 注释
资 产 期 数 期初数 负债和 者权益 期 数 期初数
流动资产: 流动负债:
币资金 所 29政主426主83所.68 348主9所6主72政.6政 短期借款 所6 5政主政政政主政政政.政政 55主政政政主政政政.政政
结算备付金 向中央银行借款
拆出资金 吸收存款及同业存
交易性金融资产 拆入资金
收票据 2 66主649主53所.所7 4政主所83主38政.62 交易性金融负债
收 款 3 所83主政54主3政9.所2 所96主政政6主892.79 付票据
预付款项 4 所5主5所7主政政9.89 3主465主所79.94 付 款 所7 24主799主政93.76 27主7所2主2政所.所3
收保费 预收款项 所8 5主254主485.所8 2主952主362.54
收分保 款 出回购金融资产款
收分保合同准备金 付手续费及佣金
收利息 5 3主政97主853.94 3主437主596.7所 付职工薪酬 所9 所政主926主796.35 6主987主547.94
收股利 交税费 2政 6主344主879.23 5主445主6所2.62
其他 收款 6 所4主828主976.56 2主587主7所2.政6 付利息
买入返售金融资产 付股利
存 7 222主394主377.27 所6政主3所3主所4政.53 其他 付款 2所 所主446主5所9.94 3主所6所主642.29
一年内到期的非流动资产 付分保 款
其他流动资产 8 34主2所所.5所 2主386主2政4.66 保险合同准备金
流动资产合计 796主政政3主所政所.所4 757主296主827.9所 代理买 证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 98主77所主774.46 所政所主259主366.52
非流动负债:
长期借款
非流动资产: 付债券
发 贷款及垫款 长期 付款
可供出售金融资产 专项 付款
持 至到期投资 预计负债
长期 收款 递延 得税负债
长期股权投资 其他非流动负债 22 2所主693主所3政.59 所6主4政所主248.所政
投资性 地产 非流动负债合计 2所主693主所3政.59 所6主4政所主248.所政
固定资产 9 82主648主所54.87 89主943主82所.8政 负债合计 所2政主464主9政5.政5 所所7主66政主6所4.62
在建工程 所政 所主898主85政.政政 37所主所86.72 者权益(或股东权益):
工程物资 实收资本(或股本) 23 2政政主政政政主政政政.政政 2政政主政政政主政政政.政政
固定资产清理 资本 积 24 442主278主628.56 442主278主628.56
生产性生物资产 减: 存股
油气资产 专项储备 25 342主4所9.65 227主3所9.27
无形资产 所所 23主所98主3所政.9政 24主664主686.所政 盈余 积 26 所4主558主359.2政 所所主538主379.54
开发支出 一般风险准备
商誉 分配利润 27 所32主885主424.92 所政4主245主698.2政
长期待摊费用 所2 所6政主88政.5所 267主所38.42 外币报表折算差额
递延 得税资产 所3 4主62政主439.96 3主4政6主979.24 归属 母 者权益合计 79政主政64主832.33 758主29政主政25.57
其他非流动资产 所4 2主政政政主政政政.政政 少数股东权益
非流动资产合计 所所4主526主636.24 所所8主653主8所2.28 者权益合计 79政主政64主832.33 758主29政主政25.57
资产总计 9所政主529主737.38 875主95政主64政.所9 负债和 者权益总计 9所政主529主737.38 875主95政主64政.所9
法定代表人:许 军 管会计工作的负 人:乔贵彩 会计机构负 人:李守权
母 公 司 资 产 负 债 表
2政所3年所2 3所日
会企政所表
编制 位:石家庄中煤装备制造股份 限 位:人民币元
注释
资 产 期 数 期初数 负债和 者权益 注释 期 数 期初数
流动资产: 流动负债:
币资金 289主政55主873.72 347主834主658.36 短期借款 5政主政政政主政政政.政政 55主政政政主政政政.政政
交易性金融资产 交易性金融负债
收票据 64主所49主53所.所7 3政主388主政9政.3政 付票据
收 款 所 所8所主所23主3政9.所2 所92主所57主292.79 付 款 2所主488主政26.4政 25主所所2主453.78
预付款项 2所主586主625.65 26主747主367.48 预收款项 5主229主487.89 2主938主44政.所6
收利息 3主政97主853.94 3主437主596.7所 付职工薪酬 所政主228主4所2.46 6主484主7所8.32
收股利 交税费 所主826主7政8.33 4主447主35所.82
其他 收款 2 所4主8政3主836.政5 所3主政57主589.53 付利息
存 2政8主827主592.政4 所45主684主94政.73 付股利
一年内到期的非流动资产 其他 付款 6主224主934.84 7主956主8所9.87
其他流动资产 2主353主2所政.86 一年内到期的非流动负债
流动资产合计 782主644主62所.69 76所主66政主746.76 其他流动负债
非流动资产: 流动负债合计 94主997主569.92 所政所主939主783.95
可供出售金融资产 非流动负债:
持 至到期投资 长期借款
长期 收款 付债券
长期股权投资 3 6主459主283.7所 6主459主283.7所 长期 付款
投资性 地产 专项 付款
固定资产 68主55政主688.37 74主347主799.92 预计负债
在建工程 所主898主85政.政政 94主5政2.63 递延 得税负债
工程物资 其他非流动负债 2所主658主497.政所 所6主362主254.32
固定资产清理 非流动负债合计 2所主658主497.政所 所6主362主254.32
生产性生物资产 负债合计 所所6主656主政66.93 所所8主3政2主政38.27
油气资产 者权益(或股东权益):
无形资产 23主所95主689.25 24主664主686.所政 实收资本(或股本) 2政政主政政政主政政政.政政 2政政主政政政主政政政.政政
开发支出 资本 积 436主72政主845.39 436主72政主845.39
商誉 减: 存股
长期待摊费用 专项储备 23所主67所.所8 227主3所9.27
递延 得税资产 4主443主政42.47 3主4政6主979.24 盈余 积 所4主558主359.2政 所所主538主379.54
其他非流动资产 2主政政政主政政政.政政 分配利润 所2所主政25主232.79 所政3主845主4所5.89
非流动资产合计 所政6主547主553.8政 所政8主973主25所.6政 者权益合计 772主536主所政8.56 752主33所主96政.政9
资产总计 889主所92主所75.49 87政主633主998.36 负债和 者权益总计 889主所92主所75.49 87政主633主998.36
法定代表人:许 军 管会计工作的负 人:乔贵彩 会计机构负 人:李守权
合 并 利 润 表
2政所3年度
会合政2表
编制 位:石家庄中煤装备制造股份 限 位:人民币元
项 目 注释 本期数 年同期数
一 营业总收入 327主9政9主449.76 39所主578主所44.42
其中:营业收入 所 327主9政9主449.76 39所主578主所44.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二 营业总成本 285主55政主767.政9 3所所主政69主7所8.95
其中:营业成本 所 所67主929主7政2.所4 所88主582主4政所.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提 保险合同准备金净额
保 红利支出
分保费用
营业税金及附 2 2主265主5所3.所所 3主9所政主892.5政
销售费用 3 46主政39主8政4.52 45主656主5政9.4所
管理费用 4 68主279主836.政8 63主663主449.4政
费用 5 -4主7政政主392.28 所主345主38所.政9
资产减值损失 6 5主736主3政3.52 7主9所所主政84.82
: 允价值 动收益 损失以 - 填列
投资收益 损失以 - 填列
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益 损失以 - 填列
营业利润 损以 - 填列 42主358主682.67 8政主5政8主425.47
:营业外收入 7 6主政72主845.82 4主767主743.33
减:营业外支出 8 所33主524.57 所9主65所.83
其中:非流动资产处置损失 46主548.58
四 利润总额 损总额以 - 填列 48主298主政政3.92 85主256主5所6.97
减: 得税费用 9 6主638主297.54 所3主所所8主246.53
五 净利润 净 损以 - 填列 4所主659主7政6.38 72主所38主27政.44
归属 母 者的净利润 4所主659主7政6.38 72主所38主27政.44
少数股东损益
每股收益:
一 基本每股收益 所政 政.2所 政.42
二 稀释每股收益 所政 政.2所 政.42
七 其他综合收益
综合收益总额 4所主659主7政6.38 72主所38主27政.44
归属 母 者的综合收益总额 4所主659主7政6.38 72主所38主27政.44
归属 少数股东的综合收益总额
法定代表人:许 军 管会计工作的负 人: 乔贵彩 会计机构负 人:李守权
母 公 司 利 润 表
2政所3年度
会企政2表
编制 位:石家庄中煤装备制造股份 限 位:人民币元
项