宁波圣莱达电器股份有限公司
拟置出资产
2011、2012 年度及 2013 年度
财务报表及专项审计报告
目录
内容 页码
专项审计报告
合并资产负债表 1-2
资产负债表 3-4
合并利润表
利润表
合并现金流量表
现金流量表
财务报表附注 9-67
专项审计报告
众会字(2014)第 1470 号
宁波圣莱达电器股份有限公司董事会：
一、对合并及公司财务报表出具的审计报告
我们审计了后附的宁波圣莱达电器股份有限公司(以下简称“圣莱达公司”)拟置出资产的
财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日、2012 年 12 月 31 日、2013 年 12 月 31 日的合并及公司
资产负债表，2011 年度、2012 年度、2013 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量
表以及财务报表附注。
（一）、管理层对合并及公司财务报表的责任
编制和公允列报合并及公司财务报表是圣莱达公司管理层的责任，这种责任包括：(1)
按照企业会计准则的规定编制合并及公司财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行
和维护必要的内部控制，以使合并及公司财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
（二）、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对合并及公司财务报表发表审计意见。我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中
国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对合并及公司财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关合并及公司财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的合并及公司财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与合并及公司财务报表编制和
公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价
合并及公司财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）、审计意见
我们认为，圣莱达公司拟置出资产财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了圣莱达公司拟置出资产 2011 年 12 月 31 日、2012 年 12 月 31 日、2013 年
12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2011 年度、2012 年度、2013 年度的合并及公司经营
成果和合并及公司现金流量。
众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国注册会计师
中国，上海 二〇一四年三月七日
宁波圣莱达电器股份有限公司
合并资产负债表（拟置出资产）
(金额单位为人民币元)
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
资产 附注
合并 合并 合并
流动资产
货币资金 6.1 22,103,306.04 51,635,204.61 25,864,556.73
交易性金融资产 - - -
应收票据 6.2 11,345,375.27 19,537,363.65 23,996,498.60
应收账款 6.4 35,236,186.20 44,034,713.20 43,551,349.30
预付款项 6.6 3,852,351.89 3,793,776.89 4,309,747.62
应收利息 6.3 745,074.64 692,935.81 1,681,604.75
应收股利 - - -
其他应收款 6.5 1,680,237.63 1,339,277.04 2,104,622.14
存货 6.7 39,084,760.10 36,857,172.46 39,923,588.27
一年内到期的非流动资产 - - -
其他流动资产 - - -
流动资产合计 114,047,291.77 157,890,443.66 141,431,967.41
非流动资产
可供出售金融资产 - - -
持有至到期投资 - - -
长期应收款 - - -
长期股权投资 - - -
投资性房地产 - - -
固定资产 6.8 138,257,531.29 132,505,153.76 42,322,371.01
在建工程 6.9 4,679,316.50 12,686,593.39 50,845,543.43
工程物资 - - -
固定资产清理 - - -
生产性生物资产 - - -
油气资产 - - -
无形资产 6.10 50,664,493.82 51,951,731.76 53,235,670.64
开发支出 - - -
商誉 - - -
长期待摊费用 6.11 15,778,370.04 11,813,638.18 8,644,883.52
递延所得税资产 6.12 2,284,886.53 758,646.68 602,159.99
其他非流动资产 - - -
非流动资产合计 211,664,598.18 209,715,763.77 155,650,628.59
资产总计 325,711,889.95 367,606,207.43 297,082,596.00
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
宁波圣莱达电器股份有限公司
合并资产负债表(续)（拟置出资产）
(金额单位为人民币元)
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
负债及股东权益 附注
合并 合并 合并
流动负债
短期借款 - - -
交易性金融负债 - - -
应付票据 - - -
应付账款 6.14 23,175,449.10 45,603,297.56 20,710,694.18
预收款项 6.15 2,181,957.35 2,741,455.29 2,827,439.11
应付职工薪酬 6.16 4,303,306.66 4,662,060.52 4,355,350.01
应交税费 6.17 347,162.50 2,160,850.58 693,970.58
应付利息 - - -
应付股利 - - -
其他应付款 6.18 2,537,094.62 1,144,127.67 1,251,084.39
一年内到期的非流动负债 - - -
其他流动负债 - - -
流动负债合计 32,544,970.23 56,311,791.62 29,838,538.27
非流动负债
长期借款
应付债券 - - -
长期应付款 - - -
专项应付款 - - -
预计负债 - - -
递延所得税负债 - - -
其他非流动负债 6.19 481,600.00 - -
非流动负债合计 481,600.00 - -
负债合计 33,026,570.23 56,311,791.62 29,838,538.27
股东权益
归属于母公司股东权益合计 287,999,193.42 307,006,801.51 264,196,147.04
少数股东权益 4,686,126.30 4,287,614.30 3,047,910.69
净资产合计 292,685,319.72 311,294,415.81 267,244,057.73
负债及净资产总计 325,711,889.95 367,606,207.43 297,082,596.00
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
宁波圣莱达电器股份有限公司
公司资产负债表（拟置出资产）
(金额单位为人民币元)
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
资产 附注
母公司 母公司 母公司
流动资产
货币资金 16,834,109.91 49,066,391.34 24,678,750.29
交易性金融资产 - - -
应收票据 11,345,375.27 19,537,363.65 23,496,498.60
应收账款 12.1 35,236,186.20 44,034,713.20 43,551,349.30
预付款项 5,599,689.62 4,099,504.69 4,227,091.20
应收利息 745,074.64 692,935.81 1,681,604.75
应收股利 - - -
其他应收款 12.2 1,543,681.99 1,209,490.64 2,050,642.45
存货 30,515,106.50 25,352,109.60 25,060,670.64
一年内到期的非流动资产 - - -
其他流动资产 - - -
流动资产合计 101,819,224.13 143,992,508.93 124,746,607.23
非流动资产
可供出售金融资产 - - -
持有至到期投资 - - -
长期应收款 - - -
长期股权投资 12.3 6,649,000.00 6,649,000.00 6,019,000.00
投资性房地产 - - -
固定资产 134,899,964.50 128,777,031.78 38,189,016.50
在建工程 4,679,316.50 12,617,560.70 50,845,543.43
工程物资 - - -
固定资产清理 - - -
生产性生物资产 - - -
油气资产 - - -
无形资产 50,661,906.40 51,937,655.84 53,217,106.22
开发支出 - - -
商誉 - - -
长期待摊费用 15,778,370.04 11,813,638.18 8,644,883.52
递延所得税资产 2,005,332.53 479,092.68 322,605.99
其他非流动资产 - - -
非流动资产合计 214,673,889.97 212,273,979.18 157,238,155.66
资产总计 316,493,114.10 356,266,488.11 281,984,762.89
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
宁波圣莱达电器股份有限公司
公司资产负债表(续)（拟置出资产）
(金额单位为人民币元)
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
负债及股东权益 附注
母公司 母公司 母公司
流动负债
短期借款 - - -
交易性金融负债 - - -
应付票据 - - -
应付账款 26,790,471.37 46,322,715.77 12,943,817.98
预收款项 2,181,957.36 2,741,455.29 2,827,439.11
应付职工薪酬 3,082,008.22 3,176,017.89 3,069,210.31
应交税费 -133,745.12 1,309,642.36 499,840.81
应付利息 - - -
应付股利 - - -
其他应付款 2,456,111.46 1,028,465.07 1,203,587.80
一年内到期的非流动负债 - - -
其他流动负债 - - -
流动负债合计 34,376,803.29 54,578,296.38 20,543,896.01
非流动负债
长期借款 - - -
应付债券 - - -
长期应付款 - - -
专项应付款 - - -
预计负债 - - -
递延所得税负债 - - -
其他非流动负债 481,600.00 - -
非流动负债合计 481,600.00 - -
-
负债合计 34,858,403.29 54,578,296.38 20,543,896.01
股东权益
归属于母公司股东权益合计 281,634,710.81 301,688,191.73 261,440,866.88
少数股东权益 - - -
净资产合计 281,634,710.81 301,688,191.73 261,440,866.88
负债及净资产总计 316,493,114.10 356,266,488.11 281,984,762.89
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
宁波圣莱达电器股份有限公司
合并利润表（拟置出资产）
(金额单位为人民币元)
2013 年度 2012 年度 2011 年度
项目 附注
合并 合并 合并
一、营业收入 6.20 166,127,764.91 205,127,501.35 228,226,064.38
减：营业成本 6.20 130,405,114.94 156,104,529.00 182,488,507.43
营业税金及附加 6.21 1,156,970.15 1,317,910.83 874,782.85
销售费用 6.22 4,208,477.46 5,010,514.14 5,184,597.69
管理费用 6.23 30,473,023.13 27,822,173.68 25,595,208.76
财务费用 6.24 -3,660,029.28 -4,800,144.70 -4,233,206.05
资产减值损失 6.25 3,020,649.71 1,128,374.16 320,147.78
加：公允价值变动收益 - - -
投资收益 - - -
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - -
二、营业利润 523,558.80 18,544,144.24 17,996,025.92
加：营业外收入 6.26 2,337,912.69 6,732,150.40 4,998,450.01
减：营业外支出 6.27 258,669.43 192,493.94 461,646.42
其中：非流动资产处置损失 - - -
三、利润总额 2,602,802.06 25,083,800.70 22,532,829.51
减：所得税费用 6.28 -384,232.78 3,239,496.84 3,560,373.21
四、净利润 2,987,034.84 21,844,303.86 18,972,456.30
归属于公司股东的净利润 2,588,522.84 21,024,600.25 19,681,998.38
少数股东损益 398,512.00 819,703.61 -709,542.08
五、每股收益
基本每股收益
稀释每股收益
六、其他综合收益 - - -
七、综合收益总额 2,987,034.84 21,844,303.86 18,972,456.30
归属于公司所有者的综合收益总额 2,588,522.84 21,024,600.25 19,681,998.38
归属于少数股东的综合收益总额 398,512.00 819,703.61 -709,542.08
后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
宁波圣莱达电器股份有限公司
公司利润表（拟置出资产）
(金额单位为人民币元)
2013 年度 2012 年度 2011 年度
项目 附注
母公司 母公司 母公司
一、营业收入 12.4 153,617,715.94 189,017,477.43 214,874,442.32
减：营业成本 12.4 123,986,433.62 147,408,295.65 168,634,017.55
营业税金及附加 734,180.11 789,026.51 583,295.85
销售费用 4,206,445.34 5,009,103.94 5,184,597.69
管理费用 26,388,526.36 24,605,726.06 22,663,202.31
财务费用 -3,653,106.57 -4,791,840.33 -4,227,634.52
资产减值损失 3,020,649.71 1,128,374.16 311,447.78
加：公允价值变动收益 - - -
投资收益 - - -
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - -
二、营业利润 -1,065,412.63 14,868,791.44 21,725,515.66
加：营业外收入 1,958,546.36 6,634,276.34 4,747,307.06
减：营业外支出 251,669.43 192,493.94 461,646.42
其中：非流动资产处置损失 -
三、利润总额 641,464.30 21,310,573.84 26,011,176.30
减：所得税费用 -901,185.71 2,849,303.21 3,469,057.69
四、净利润 1,542,650.01 18,461,270.63 22,542,118.61
归属于公司股东的净利润
少数股| 宁波圣莱达电器股份有限公司拟置出资产2011、2012年度及2013年度财务报表及专项审计报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2014-04-01 |
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| 附件：公告原文 |
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