兴业银行股份有限公司
财务报表及审计报告
2013 年 12 月 31 日止年度
兴业银行股份有限公司
财务报表及审计报告
2013 年 12 月 31 日止年度
内容 页码
审计报告 1-2
银行及合并资产负债表 3-4
银行及合并利润表
银行及合并现金流量表 6
合并股东权益变动表
银行股东权益变动表
财务报表附注 9-102
审计报告
德师报(审)字(14)第 P0628 号
兴业银行股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的兴业银行股份有限公司(以下简称“贵行”)的财务报表，包括 2013
年 12 月 31 日的银行及合并资产负债表、2013 年度的银行及合并利润表、银行及合并股东
权益变动表和银行及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵行管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则
的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册
会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
-1-
三、审计意见
我们认为，贵行财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
贵行 2013 年 12 月 31 日的银行及合并财务状况以及 2013 年度的银行及合并经营成果和银
行及合并现金流量。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
中国上海
陶坚
沈小红
2014 年 3 月 28 日
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兴业银行股份有限公司
银行及合并资产负债表
2013 年 12 月 31 日 单位：人民币百万元
本集团 本银行
附注八 12/31/2013 12/31/2012 12/31/2013 12/31/2012
资产：
现金及存放中央银行款项 1 422,871 391,631 422,683 391,433
存放同业及其他金融机构款项 2 62,845 164,642 62,313 164,633
贵金属 276 4,976 276 4,976
拆出资金 3 87,091 214,812 87,177 214,812
交易性金融资产 4 42,295 21,540 42,267 21,540
衍生金融资产 5 6,414 3,266 6,414 3,266
买入返售金融资产 6 921,090 792,797 921,090 792,797
应收利息 7 23,249 19,535 23,146 19,482
发放贷款和垫款 8 1,320,682 1,204,542 1,320,682 1,204,394
可供出售金融资产 9 263,681 192,057 261,104 190,084
持有至到期投资 10 117,655 69,199 117,655 69,199
应收款项类投资 11 328,628 111,360 326,963 110,178
应收融资租赁款 12 46,094 33,779 - -
长期股权投资 13 1,682 1,494 9,662 7,532
固定资产 14 7,276 6,656 7,234 6,624
在建工程 15 3,481 2,731 3,476 2,731
无形资产 530 250 517 245
商誉 16 446 446 - -
递延所得税资产 17 10,107 4,936 9,830 4,796
其他资产 18 11,042 10,326
__________ __________ 5,146 4,771
__________ __________
资产总计 3,677,435 3,250,975
__________ __________ 3,627,635 3,213,493
__________ __________
(续)
-3-
兴业银行股份有限公司
银行及合并资产负债表
2013 年 12 月 31 日 单位：人民币百万元
本集团 本银行
附注八 12/31/2013 12/31/2012 12/31/2013 12/31/2012
负债：
同业及其他金融机构存放款项 20 1,007,544 894,436 1,009,420 895,490
拆入资金 21 78,272 88,389 40,627 57,679
交易性金融负债 22 1,216 - 1,216 -
衍生金融负债 5 6,864 2,996 6,864 2,996
卖出回购金融资产款 23 81,781 161,862 78,656 161,862
吸收存款 24 2,170,345 1,813,266 2,170,345 1,813,266
应付职工薪酬 25 9,213 7,435 8,862 7,243
应交税费 26 12,103 9,556 11,753 9,309
应付利息 27 26,317 18,895 26,098 18,629
应付债券 28 67,901 68,969 67,901 68,969
其他负债 29 14,708 14,536
__________ __________ 9,215 9,885
__________ __________
负债合计 3,476,264 3,080,340
__________ __________ 3,430,957 3,045,328
__________ __________
股东权益：
股本 30 19,052 12,702 19,052 12,702
资本公积 31 46,242 50,021 46,478 50,244
盈余公积 32 9,824 6,648 9,824 6,648
一般风险准备 33 31,325 28,923 31,325 28,923
未分配利润 34 93,326 71,283
__________ __________ 89,999 69,648
__________ __________
归属于母公司股东权益合计 199,769 169,577 196,678 168,165
少数股东权益 1,058
1,402 __________
__________ - __________-
__________
股东权益合计 201,171 170,635
__________ __________ 196,678 168,165
__________ __________
负债及股东权益总计 3,677,435 3,250,975
__________ __________ 3,627,635 3,213,493
__________ __________
附注为财务报表的组成部分。
第 3 页至第 102 页的财务报表由下列负责人签署：
高建平 李仁杰 李健
董事长 董事，行长 财务机构负责人
法定代表人 主管财务工作负责人
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兴业银行股份有限公司
银行及合并利润表
2013 年 12 月 31 日止年度 单位：人民币百万元
本集团 本银行
附注八 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数
一、营业收入 109,287
________ 87,619
________ 105,330
________ 84,678
________
利息净收入 35 85,845 72,193 84,157 70,755
利息收入 35 189,602 155,755 186,107 153,005
利息支出 35 (103,757) (83,562) (101,950) (82,250)
手续费及佣金净收入 36 23,762 14,947 21,644 13,544
手续费及佣金收入 36 24,736 15,681 22,620 14,269
手续费及佣金支出 36 (974) (734) (976) (725)
投资收益(损失) 37 22 (346) (127) (445)
其中：对联营企业的投资收益 248 221 240
公允价值变动(损失)收益 38 (1,142) 339 (1,142)
汇兑收益 744 439 742
其他业务收入 56 47 56
二、营业支出 (55,209)
________ (41,551)
________ (53,789)
________ (40,504)
________
营业税金及附加 39 (7,831) (5,748) (7,620) (5,586)
业务及管理费 40 (28,757) (22,877) (28,045) (22,405)
资产减值损失 41 (18,188) (12,382) (17,691) (11,969)
其他业务成本 (433)
________ (544)
________ (433)
________ (544)
________
三、营业利润 54,078 46,068 51,541 44,174
加：营业外收入 42 313 187 196
减：营业外支出 43 (130)
________ (62)
________ (128)
________ (60)
________
四、利润总额 54,261 46,193 51,609 44,270
减：所得税费用 44 (12,750)
________ (11,266)
________ (12,090)
________ (10,782)
________
五、净利润 41,511
________ 34,927
________ 39,519
________ 33,488
________
归属于母公司股东的净利润 41,211 34,718 39,519 33,488
少数股东损益 300 209 - -
六、每股收益：
基本每股收益(人民币元) 45 2.16 2.15 - -
稀释每股收益(人民币元) 45 2.16
________ 2.15
________ ________- ________-
七、其他综合收益 46 (3,785)
________
________ (3,766)
________
________
八、综合收益总额 37,726
________ 35,103
________ 35,753
________ 33,650
________
归属于母公司股东的综合收益总额 37,432 34,890 35,753 33,650
归属于少数股东的综合收益总额
________
________ ________- ________-
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兴业银行股份有限公司
银行及合并现金流量表
2013 年 12 月 31 日止年度 单位：人民币百万元
本集团 本银行
附注八 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数
经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额 470,187 735,592 471,009 733,572
拆入资金及卖出回购金融资产款净增加额 - 56,073 - 45,693
收取利息、手续费及佣金的现金 178,022 151,429 173,024 147,877
收到其他与经营活动有关的现金 2,950
________ 1,273
________ 2,372
________
________
经营活动现金流入小计 651,159
________ 944,367
________ 646,405
________ 927,887
________
客户贷款和垫款净增加额 132,282 247,225 132,432 247,276
融资租赁的净增加额 12,174 11,759 - -
存放中央银行款项和同业款项净增加额 1,895 142,983 1,907 143,007
拆出资金及买入返售金融资产净增加额 61,900 308,288 61,986 308,288
拆入资金及卖出回购金融资产款净减少额 90,198 - 100,258 -
支付利息、手续费及佣金的现金 94,187 76,607 92,273 75,332
支付给职工以及为职工支付的现金 15,526 11,195 15,223 10,986
支付的各项税费 22,127 15,172 21,175 14,503
支付其他与经营活动有关的现金 11,751
________ 14,437
________ 11,512
________ 14,244
________
经营活动现金流出小计 442,040
________ 827,666
________ 436,766
________ 813,636
________
经营活动产生的现金流量净额 47 209,119
________ 116,701
________ 209,639
________ 114,251
________
投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 875,425 784,940 775,068 698,473
取得投资收益收到的现金 32,186 12,147 31,811 11,908
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收到的现金 99 368 99
收到其他与投资活动有关的现金 2,287
________ ________3 2,287
________ ________-
投资活动现金流入小计 909,997
________ 797,458
________ 809,265
________ 710,749
________
投资支付的现金 1,230,147 922,156 1,128,646 833,109
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 1,950 -
购置固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 4,144 3,415 3,958 3,404
支付其他与投资活动有关的现金 1,060
________ ________5 1,060
________ ________-
投资活动现金流出小计 1,235,351
________ 925,576
________ 1,135,614
________ 836,513
________
投资活动产生的现金流量净额 (325,354)
________ (128,118)
________ (326,349)
________ (125,764)
________
筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 50 23,672 - 23,672
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 50 - - -
发行债券收到的现金 3,000
________ ________- 3,000
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| 公告日期:2014-04-01 |
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