目 录
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明……第 1—2 页
二、 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 ………………第 3 页
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项审计说明
天健审〔2014〕1270 号
浙江新和成股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了浙江新和成股份有限公司（以下简称新和成公司）
2013 年度财务报表，包括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2013 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所
有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。
在此基础上，我们审计了后附的新和成公司管理层编制的 2013 年度《控股股东
及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供新和成公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本报告作为新和成公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送
并对外披露。
为了更好地理解新和成公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管
理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相
关资料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对新和成公司管理层编制的汇总表
发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业
准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获
取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，新和成公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券
监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56
号)和相关资料的规定，如实反映了新和成公司 2013 年度控股股东及其他关联
方资金占用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈亚萍
中国杭州 中国注册会计师：滕培彬
二〇一四年三月二十七日
附表：
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
2013 年度
编制单位：浙江新和成股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市公司 上市公司核算 2013 年期初 2013 年度占用累计发 2013 年度资金占用 2013 年度偿还累计发 2013 年期末
资金占用方类别 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
的关联关系 的会计科目 占用资金余额 生金额 的利息 生金额 占用资金余额
大连保税区新旅程国际贸易有限公司 同一控股股东控制 应收账款 934.77 4,748.66 4,820.18 863.25 销售 经营性往来
新昌德力石化设备有限公司 同一控股股东控制 应收账款 48.06 48.06 销售 经营性往来
新昌德力石化设备有限公司 同一控股股东控制 应收账款 46.55 46.55 房屋、场地租赁 经营性往来
新昌县新和成精密机械有限公司 同一控股股东控制 应收账款 34.60 34.60 房屋、场地租赁 经营性往来
琼海博鳌和悦酒店管理有限公司 同一控股股东控制 应收账款 90.00 90.00 房屋、场地租赁 经营性往来
控股股东、实际控制人
新昌县禾春绿化有限公司 同一控股股东控制 应收账款 1.56 1.56 销售 经营性往来
及其附属企业
浙江爱生药业有限公司 同一控股股东控制 应收账款 0.59 0.59 销售 经营性往来
安徽新和成皖南药业有限公司 同一控股股东控制 应收账款 193.44 634.86 331.18 497.12 销售 经营性往来
浙江春晖环保能源有限公司 联营企业 其他应收款 8.00 8.00 押金 经营性往来
北京万生药业有限责任公司 同一控股股东控制 应收账款 35.25 35.25 销售 经营性往来
北京万生药业有限责任公司 同一控股股东控制 应收账款 20.80 20.80 房屋、场地租赁 经营性往来
经营性占用小计 1,136.21 5,660.92 5,393.51 1,403.62
小 计 1,136.21 5,660.92 5,393.51 1,403.62
山东新和成药业有限公司 子公司 其他应收款 56,791.11 56,000.00 3,223.28 61,883.49 54,130.90 拆借 非经营性往来
浙江新和成特种材料有限公司 子公司 其他应收款 705.82 1,500.00 62.27 742.59 1,525.50 拆借 非经营性往来
新昌新和成维生素有限公司 子公司 其他应收款 300.00 7.05 307.05 拆借 非经营性往来
山东新和成氨基酸有限公司 子公司 其他应收款 22.70 22.70 代垫水电费及统筹款项 非经营性往来
上市公司的子公司及其
附属企业
山东新和成药业有限公司 子公司 其他应收款 141.73 141.73 代垫公积金及统筹款项 非经营性往来
浙江新和成药业有限公司 子公司 其他应收款 7.76 7.76 代垫统筹款项 非经营性往来
浙江维尔新动物营养保健品有限公司 子公司 其他应收款 22.95 22.95 代垫统筹款项 非经营性往来
上虞新和成生物化工有限公司 子公司 其他应收款 46.99 46.99 代垫公积金及统筹款项 非经营性往来
小 计 57,496.93 58,042.13 3,292.60 62,868.21 55,963.45
总 计 58,633.14 63,703.05 3,292.60 68,261.72 57,367.07
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
| 浙江新和成股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明 （下载公告） |
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| 公告日期:2014-03-29 |
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| 附件：公告原文 |
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