大庆华科股份有限公司
审计报告及财务报表
2013 年度
大庆华科股份有限公司
审计报告及财务报表
（2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日止）
目 录 页 次
一、 审计报告 1-2
二、 财务报表
资产负债表 1-2
利润表
现金流量表
所有者权益变动表 5-6
财务报表附注 1-62
大庆华科股份有限公司
资产负债表
2013 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 附注四 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （一） 27,806,688.57 38,994,045.93
交易性金融资产
应收票据 （二） 8,785,211.04
应收账款 （三） 2,116,665.60 1,602,333.15
预付款项 （五） 1,165,863.79 1,107,282.50
应收利息
应收股利
其他应收款 （四） 1,130,985.03 1,519,037.98
存货 （六） 79,180,728.54 65,135,203.12
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 （七） 1,780,596.66 1,937,122.02
流动资产合计 121,966,739.23 110,295,024.70
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （八） 617,196.01 617,196.01
投资性房地产
固定资产 （九） 427,002,027.54 395,236,345.93
在建工程 （十） 30,908,879.33 50,939,397.39
工程物资 （十一） 1,953,247.86 3,329,925.52
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （十二） 17,308,864.33 18,729,384.35
开发支出 （十二） 7,092,381.02 11,809,544.48
商誉
长期待摊费用 （十三） 1,430,484.82 2,410,293.31
递延所得税资产 （十四） 5,896,805.11 6,829,648.14
其他非流动资产
非流动资产合计 492,209,886.02 489,901,735.13
资产总计 614,176,625.25 600,196,759.83
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第1页
大庆华科股份有限公司
资产负债表（续）
2013 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注四 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 （十六） 55,495,050.89 71,129,754.70
预收款项 （十七） 18,780,431.26 8,645,647.01
应付职工薪酬 （十八） 1,635,155.60 1,166,659.79
应交税费 （十九） 586,810.28 2,029,475.45
应付利息
应付股利
其他应付款 （二十） 1,557,576.01 3,103,299.56
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 78,055,024.04 86,074,836.51
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 （二十一） 37,601,146.43 37,601,146.43
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 （二十二） 3,609,585.10 4,084,667.64
非流动负债合计 41,210,731.53 41,685,814.07
负债合计 119,265,755.57 127,760,650.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （二十三） 129,639,500.00 129,639,500.00
资本公积 （二十四） 258,946,224.12 248,646,224.12
减：库存股
专项储备 （二十五） 10,255,306.61 8,387,944.59
盈余公积 （二十六） 41,562,433.66 40,692,469.27
一般风险准备
未分配利润 （二十七） 54,507,405.29 45,069,971.27
所有者权益（或股东权益）合计 494,910,869.68 472,436,109.25
负债和所有者权益（或股东权益）总计 614,176,625.25 600,196,759.83
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报表 第2页
大庆华科股份有限公司
利润表
2013 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注四 本期金额 上期金额
一、营业收入 （二十八） 1,175,389,136.35 1,193,793,734.36
减：营业成本 （二十八） 1,067,022,914.54 1,093,080,255.72
营业税金及附加 （二十九） 3,337,061.17 2,241,819.67
销售费用 （三十） 10,291,918.02 13,182,284.56
管理费用 （三十一） 80,276,367.61 64,765,507.60
财务费用 （三十二） -243,471.60 -907,216.54
资产减值损失 （三十三） 3,450,129.60 20,709,015.14
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） （三十四） 106,312.50 106,312.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”填列） 11,360,529.51 828,380.71
加：营业外收入 （三十五） 742,312.93 727,433.83
减：营业外支出 （三十六） 573,314.77 4,116,128.98
其中：非流动资产处置损失 28,752.66 3,458,240.16
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 11,529,527.67 -2,560,314.44
减：所得税费用 （三十七） 1,222,129.26 -952,559.93
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,307,398.41 -1,607,754.51
五、每股收益：
（一）基本每股收益 （三十八） 0.08 -0.01
（二）稀释每股收益 （三十八） 0.08 -0.01
六、其他综合收益
七、综合收益总额 10,307,398.41 -1,607,754.51
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报表 第3页
大庆华科股份有限公司
现金流量表
2013 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注四 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,365,423,652.75 1,390,349,068.48
收到的税费返还 1,556,128.99 821,114.10
收到其他与经营活动有关的现金 （三十九） 1,469,379.21 2,177,163.59
经营活动现金流入小计 1,368,449,160.95 1,393,347,346.17
购买商品、接受劳务支付的现金 1,153,153,850.66 1,178,194,171.66
支付给职工以及为职工支付的现金 98,048,743.39 96,394,410.49
支付的各项税费 37,433,985.47 24,085,874.60
支付其他与经营活动有关的现金 （三十九） 24,985,689.93 24,091,041.77
经营活动现金流出小计 1,313,622,269.45 1,322,765,498.52
经营活动产生的现金流量净额 54,826,891.50 70,581,847.65
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 106,312.50 106,312.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,862.20 416,807.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 15,180,000.00
投资活动现金流入小计 15,291,174.70 523,119.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 80,785,423.56 92,318,552.52
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 80,785,423.56 92,318,552.52
投资活动产生的现金流量净额 -65,494,248.86 -91,795,433.02
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 15,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 15,000,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 520,000.00 13,040,200.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 20,520,000.00 28,040,200.00
筹资活动产生的现金流量净额 -520,000.00 -13,040,200.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -11,187,357.36 -34,253,785.37
加：期初现金及现金等价物余额 38,994,045.93 73,247,831.30
六、期末现金及现金等价物余额 27,806,688.57 38,994,045.93
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大庆华科股份有限公司
所有者权益变动表
2013 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项 目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
472,436,109.25
129,639,500.00 248,646,224.12 8,387,944.59 40,692,469.27 45,069,971.27
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 129,639,500.00 248,646,224.12 8,387,944.59 40,692,469.27 45,069,971.27 472,436,109.25
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 10,300,000.00 1,867,362.02 869,964.39 9,437,434.02 22,474,760.43
（一）净利润 10,307,398.41 10,307,398.41
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 10,307,398.41 10,307,398.41
（三）所有者投入和减少资本 10,300,000.00 10,300,000.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 10,300,000.00 10,300,000.00
（四）利润分配 869,964.39 -869,964.39
1．提取盈余公积 869,964.39 -869,964.39
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 1,867,362.02 1,867,362.02
1．本期提取 4,212,824.55 4,212,824.55
2．本期使用 -2,345,462.53 -2,345,462.53
（七）其他
四、本期期末余额 129,639,500.00 258,946,224.12 10,255,306.61 41,562,433.66 54,507,405.29 494,910,869.68
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企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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大庆华科股份有限公司
所有者权益变动表（续）
2013 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年同期金额
项 目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 129,639,500.00 248,646,224.12 10,742,453.16 40,692,469.27 59,026,307.20 488,746,953.75
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 129,639,500.00 248,646,224.12 10,742,453.16 40,692,469.27 59,026,307.20 488,746,953.75
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -2,354,508.57 -13,956,335.93 -16,310,844.50
（一）净利润 -1,607,754.51 -1,607,754.51
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -1,607,754.51 -1,607,754.51
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -12,348,581.42 -12,348,581.42
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -12,963,950.00 -12,963,950.00
4．其他 615,368.58 615,368.58
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 -2,354,508.57 -2,354,508.57
1．本期提取 -1,523,945.00 -1,523,945.00
2．本期使用 -830,563.57 -830,563.57
（七）其他
四、本期期末余额 129,639,500.00 248,646,224.12 8,387,944.59 40,692,469.27 45,069,971.27 472,436,109.25
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大庆华科股份有限公司
2013 年度
财务报表附注
大庆华科股份有限公司
二 O 一三年度财务报表附注
一、 公司基本情况
大庆华科股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经黑龙江省体改委黑体改复字
[1998]54 号文件批准，由大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司、大庆龙化新实业总
公司、大庆龙源石化股份有限公司、大庆高新技术产业开发区建设开发总公司、大庆高新
技术产业开发区华滨化工有限公司共同发起设立的股份有限公司。本公司于 1998 年 12 月
8 日正式成立，并向黑龙江省工商行政管理局领取了 2300001101503 号企业法人营业执照。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]94 号文件批准，本公司于 2000 年 7 月 7 日
和 7 月 8 日以上网定价和向二级市场投资者配售的发行方式向社会公众公开发行了人民币
普通股 3,000 万股，总股本增至 11,500 万股，公开发行的普通股于 2000 年 7 月 26 日在深
圳证券交易所上市交易。公司证券代码：000985；证券简称：大庆华科。
本公司原名为“大庆华科（集团）股份有限公司”，2002 年 4 月 3 日经黑龙江省工商行政管
理局核准将公司名称变更为“大庆华科股份有限公司”。根据国务院国有资产监督管理委员
会《关于大庆华科股份有限公司部分国有股权无偿划转有关问题的批复》（国资产权
[2006]627 号）、中国石油天然气集团公司《中石油集团对大庆华科股份有限公司股权划
转的批复》（中油资字[2006]248 号）、黑龙江省人民政府《黑龙江省人民政府关于无偿
划转大庆华科股份有限公司部分国有股权的批复》（黑政函[2006]34 号）、大庆市人民政
府《关于对大庆华科股权划转问题的批复》（庆政函[2005]72 号），将大庆高新技术产业
开发区高科技开发总公司持有的本公司 8,398.09 万股国有法人股分别无偿划转给中国石油
大庆石油化工总厂、中国石油林源炼油厂、大庆高新国有资产运营有限公司；中国石油林
源炼油厂因大庆龙源石化股份有限公司解散注销而承继其持有的本公司 33.97 万股的股份。
股权无偿划转及承继后，中国石油大庆石油化工总厂持有本公司 5,100 万股；中国石油林
源炼油厂持有本公司 2,033.97 万股；大庆高新国有资产运营有限公司持有本公司 1,298.09
万股。2006 年 9 月 18 日上述股份过户和承继的相关手续已办理完毕。此次股权变更后，
中国石油大庆石油化工总厂成为本公司第一大股东，中国石油天然气集团公司成为本公司
的最终实质控制人，系国务院国有资产监督管理委员会管辖的国有独资企业。
自 2006 年 10 月 16 日公司股权分置改革方案实施以来，2007 年 10 月 25 日已有 1,792.94
万股上市流通，占公司总股本的 13.83%；2008 年 10 月 27 日第二次安排 1,725 万股有限
售条件股份上市流通，占公司总股本的 13.31%；2009 年 10 月 27 日第三次安排剩余 4,982.06
万股有限售条件股份上市流通，占公司总股本的 38.43%。截止 2013 年 12 月 31 日，本公
司总股本为 12,963.95 万股，全部为流通股，其中：中国石油大庆石油化工总厂持有本公
财务报表附注 第1页
大庆华科股份有限公司
2013 年度
财务报表附注
司 5,100 万股，占总股本的 39.34%；中国石油林源炼油厂持有本公司 2,033.97 万股，占总
股本的 15.69%；大庆高新国有资产运营有限公司持有本公司 1,098.09 万股，占总股本的
8.47%；大庆龙化新实业总公司持有本公司 33.97 万股，占总股本的 0.26%。
公司法定代表人：徐永宁；注册地址：大庆高新技术产业开发区建设路 239 号。
本公司属石油化工行业，经营范围主要为：生产销售石油化工产品（按生产、经营许可证
经营，仅限分支机构经营）；生产销售化工、塑料产品（仅限分支机构经营）；生产销售
药品、保健食品（按生产、经营许可证经营，仅限分支机构经营）；进出口业务（按外经
贸部批准文件执行），地衡对外称重服务，仓储保管服务，压力表鉴定服务（限分支机构
经营）。上述所有经营项目必须按许可证核定的具体项目经营。
本公司之母公司为中国石油大庆石油化工总厂，本公司最终母公司为中国石油天然气集团
公司。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等
重大事项决议权；董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织
实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公司的职能管理部门
包括内控审计部、技术发展部、质量安全环保部、财务部、经营管理部、生产运行部、人
力资源部、总经理办公室等，基层单位包括化工分公司、树脂分公司、聚丙烯分公司、科
技开发分公司、药业分公司、销售分公司、质检中心和检维修中心。
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日
颁| 大庆华科股份有限公司2013年年度审计报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2014-03-29 |
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| 附件：公告原文 |
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