江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
Jiangsu Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP
中国 . 江苏 . 无锡 Wuxi . Jiangsu . China
总机：86（510）82797213 Tel：86（510）82797213
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审 计 报 告
苏公 W[2014]A239 号
江阴海达橡塑股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的 江阴海达橡塑股份有限公司(以下简称海达股
份公司)财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，
2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及
母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是海达股份公司管理层的责任，这种责
任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允
反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国
注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师职业道德守则,计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序 ,以获取有关财务报表金额和披露的
审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊
或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册
会计师考虑与财务报表编制 和公允列报相关的内部控制 ,以设计恰当
的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包
括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性 ,以及
评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见
提供了基础。
三、审计意见
我们认为, 海达股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则的规定编制,公允反映了 海达股份公司2013年12月31日的合并及
母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师 沈岩
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 高烨
中国无锡
二○一四年三月二十四日
合 并 资 产 负 债 表
会合01表
编制单位：江阴海达橡塑股份有限公司 2013年12月31日 单位金额：人民币元
资 产 附注 期末余额 期初余额 负债和所有者权益 附注 期末余额 期初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 5-1 112,982,454.36 376,211,594.08 短期借款 5-15 - 135,000,000.00
结算备付金 - - 向中央银行借款 - -
拆出资金 - - 吸收存款及同业存放 - -
交易性金融资产 - - 拆入资金 - -
应收票据 5-2 - - 交易性金融负债 - -
应收账款 5-3 304,322,731.90 243,326,243.18 应付票据 - -
预付款项 5-4 3,999,128.10 5,212,441.51 应付账款 5-16 124,471,564.77 103,661,571.72
应收保费 - - 预收款项 5-17 3,694,336.59 2,688,544.45
应收分保账款 - - 卖出回购金融资产款 - -
应收分保合同准备金 - - 应付手续费及佣金 - -
应收利息 - - 应付职工薪酬 5-18 6,896,850.66 6,259,588.29
应收股利 - - 应交税费 5-19 5,032,643.20 8,758,936.06
其他应收款 5-5 8,125,233.85 5,538,003.12 应付利息 - -
买入返售金融资产 - - 应付股利 - -
存货 5-6 104,900,104.83 76,005,330.97 其他应付款 5-20 219,846.14 191,443.47
一年内到期的非流动资产 - - 应付分保账款 - -
其他流动资产 - - 保险合同准备金 - -
流动资产合计 534,329,653.04 706,293,612.86 代理买卖证券款 - -
非流动资产： 代理承销证券款 - -
发放贷款及垫款 - - 一年内到期的非流动负债 - -
可供出售金融资产 - - 其他流动负债 - -
持有至到期投资 - - 流动负债合计 140,315,241.36 256,560,083.99
长期应收款 - - 非流动负债：
长期股权投资 5-7 73,300.00 73,300.00 长期借款 - -
投资性房地产 - - 应付债券 - -
固定资产 5-8 182,449,595.27 124,779,096.07 长期应付款 - -
在建工程 5-9 74,014,170.23 25,262,123.01 专项应付款 - 150,000.00
工程物资 - - 预计负债 - -
固定资产清理 - - 递延所得税负债 - -
生产性生物资产 - - 其他非流动负债 5-21 7,938,037.80 8,519,596.68
油气资产 - - 非流动负债合计 7,938,037.80 8,669,596.68
无形资产 5-10 10,598,607.39 10,859,763.99 负债合计 148,253,279.16 265,229,680.67
开发支出 5-11 3,000,000.00 - 所有者权益
商誉 5-12 231,998.76 - 实收资本（或股本） 5-22 133,340,000.00 66,670,000.00
长期待摊费用 - - 资本公积 5-23 226,013,131.12 292,683,131.12
递延所得税资产 5-13 2,681,956.46 1,986,364.61 减：库存股 - -
其他非流动资产 5-14 - 1,386,150.00 盈余公积 5-24 31,116,397.46 22,245,165.38
非流动资产合计 273,049,628.11 164,346,797.68 一般风险准备 - -
未分配利润 5-25 259,348,305.71 214,029,320.23
外币报表折算差额 - -
归属于母公司所有者权益合计 649,817,834.29 595,627,616.73
少数股东权益 9,308,167.70 9,783,113.14
所有者权益合计 659,126,001.99 605,410,729.87
资产总计 807,379,281.15 870,640,410.54 负债和所有者权益合计 807,379,281.15 870,640,410.54
后附附注为此财务报表的组成部分
公司法定代表人：钱振宇 主管会计工作负责人：孙民华 会计机构负责人：唐兰
母 公 司 资 产 负 债 表
会企01表
编制单位：江阴海达橡塑股份有限公司 2013年12月31日 单位金额：人民币元
资 产 附注 期末余额 期初余额 负债和所有者权益 附注 期末余额 期初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 72,902,270.49 344,609,720.96 短期借款 - 135,000,000.00
结算备付金 - - 向中央银行借款 - -
拆出资金 - - 吸收存款及同业存放 - -
交易性金融资产 - - 拆入资金 - -
应收票据 - - 交易性金融负债 - -
应收账款 10-1 279,407,255.34 217,229,444.72 应付票据 - -
预付款项 5,398,269.42 4,908,275.00 应付账款 111,524,557.05 115,913,250.69
应收保费 - - 预收款项 3,583,573.42 2,688,544.45
应收分保账款 - - 卖出回购金融资产款 - -
应收分保合同准备金 - - 应付手续费及佣金 - -
应收利息 - - 应付职工薪酬 4,031,685.09 3,787,493.38
应收股利 - - 应交税费 4,408,007.45 7,284,012.72
其他应收款 10-2 8,006,789.36 5,467,603.70 应付利息 - -
买入返售金融资产 - - 应付股利 - -
存货 93,691,168.59 65,460,073.25 其他应付款 200,943.47 191,443.47
一年内到期的非流动资产 - - 应付分保账款 - -
其他流动资产 - - 保险合同准备金 - -
流动资产合计 459,405,753.20 637,675,117.63 代理买卖证券款 - -
非流动资产： 代理承销证券款 - -
发放贷款及垫款 - - 一年内到期的非流动负债 - -
可供出售金融资产 - - 其他流动负债 - -
持有至到期投资 - - 流动负债合计 123,748,766.48 264,864,744.71
长期应收款 - - 非流动负债：
长期股权投资 10-3 45,529,639.77 40,909,139.77 长期借款 - -
投资性房地产 - - 应付债券 - -
固定资产 174,629,627.53 118,255,765.39 长期应付款 - -
在建工程 74,014,170.23 25,262,123.01 专项应付款 - 150,000.00
工程物资 - - 预计负债 - -
固定资产清理 - - 递延所得税负债 - -
生产性生物资产 - - 其他非流动负债 7,938,037.80 8,519,596.68
油气资产 - - 非流动负债合计 7,938,037.80 8,669,596.68
无形资产 10,598,607.39 10,859,763.99 负债合计 131,686,804.28 273,534,341.39
开发支出 3,000,000.00 - 所有者权益
商誉 - - 实收资本（或股本） 133,340,000.00 66,670,000.00
长期待摊费用 - - 资本公积 223,886,225.17 290,556,225.17
递延所得税资产 2,481,205.83 1,780,160.49 减：库存股 - -
其他非流动资产 - 1,386,150.00 盈余公积 31,116,397.46 22,245,165.38
非流动资产合计 310,253,250.75 198,453,102.65 一般风险准备 - -
未分配利润 249,629,577.04 183,122,488.34
外币报表折算差额 - -
归属于母公司所有者权益合计 637,972,199.67 562,593,878.89
少数股东权益 - -
所有者权益合计 637,972,199.67 562,593,878.89
资产总计 769,659,003.95 836,128,220.28 负债和所有者权益合计 769,659,003.95 836,128,220.28
后附附注为此财务报表的组成部分
公司法定代表人：钱振宇 主管会计工作负责人：孙民华 会计机构负责人：唐兰
合 并 利 润 表
会合02表
编制单位：江阴海达橡塑股份有限公司 2013年度 单位金额：人民币元
项 目 附注 本期发生数 上期发生数
一、营业总收入 642,971,609.59 548,563,354.90
其中：营业收入 5-26 642,971,609.59 548,563,354.90
利息收入 - -
已赚保费 - -
手续费及佣金收入 - -
二、营业总成本 559,338,926.85 478,671,843.77
其中：营业成本 5-27 468,380,469.01 406,354,000.92
利息支出 - -
手续费及佣金支出 - -
退保金 - -
赔付支出净额 - -
提取保险合同准备金净额 - -
保单红利支出 - -
分保费用 - -
营业税金及附加 5-29 3,389,957.12 2,695,350.29
销售费用 5-30 24,593,743.32 19,240,689.85
管理费用 5-31 55,248,077.65 40,561,678.27
财务费用 5-32 2,747,826.72 5,964,524.09
资产减值损失 5-33 4,978,853.03 3,855,600.35
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - -
投资收益（损失以“-”号填列） 5-34 7,000.00 7,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
汇兑收益（损失以“-”填列） - -
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 83,639,682.74 69,898,511.13
加：营业外收入 5-35 2,246,809.99 5,982,360.67
减：营业外支出 5-36 3,599,944.90 2,870,198.20
其中：非流动资产处置损失 171,939.64 62,039.50
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 82,286,547.83 73,010,673.60
减：所得税费用 5-37 13,938,775.71 13,142,148.15
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 68,347,772.12 59,868,525.45
归属于母公司所有者的净利润 67,603,717.56 58,531,069.26
少数股东损益 744,054.56 1,337,456.19
六、每股收益：
（一）基本每股收益 | 江阴海达橡塑股份有限公司2013年年度审计报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2014-03-26 |
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| 附件：公告原文 |
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