中国南玻集团股份有限公司
2013 年度财务报表及审计报告
中国南玻集团股份有限公司
2013 年度财务报表及审计报告
页码
2013 年度财务报表及审计报告
审计报告 1-2
合并及公司资产负债表 3-4
合并及公司利润表
合并及公司现金流量表
合并股东权益变动表 7-8
公司股东权益变动表
财务报表附注 10 - 94
补充资料 95 - 97
审计报告
普华永道中天审字(2014)第 10061 号
(第一页，共二页)
中国南玻集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中国南玻集团股份有限公司(以下简称“南玻公司”)的财务报表，包
括 2013 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2013 年度的合并及公司利润表、合
并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是南玻公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获
取合理保证。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼邮编 200021
总机:+86(21)23238888,传真:+86(21)23238800,www.pwccn.com
普华永道中天审字(2014)第 10061 号
(第二页，共二页)
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内
部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性
和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述南玻公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了南玻公司2013年12月31日的合并及公司财务状况以及2013年度的合并及公
司经营成果和现金流量。
普华永道中天 注册会计师 姚文平
会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海市 注册会计师 柳璟屏
2014 年 3 月 22 日
中国南玻集团股份有限公司
2013 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2013 年 2012 年 2013 年 2012 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
资产 附注 合并 合并 公司 公司
流动资产
货币资金 五(1) 279,672,523 474,421,278 129,337,516 139,915,851
应收票据 五(2) 323,889,490 299,804,348 - -
应收账款 五(3) 136,430,683 276,814,461 - -
预付款项 五(5) 73,378,329 70,007,569 - -
其他应收款 五(4)、十六(1) 109,366,023 63,047,384 3,082,240,537 1,753,686,199
存货 五(6) 378,684,712 367,293,857 - -
其他流动资产 五(7) 1,021,464,095 167,499,349 - -
流动资产合计 2,322,885,855 1,718,888,246 3,211,578,053 1,893,602,050
非流动资产
可供出售金融资产 五(8) 122,760,000 109,955,459 94,156,920 84,335,860
长期应收款 十六(3) - - 1,953,745,783 2,281,424,431
长期股权投资 五(9)、十六(2) 770,037,176 - 4,966,621,199 4,635,634,350
固定资产 五(10) 7,979,937,683 9,418,430,703 38,163,267 13,311,942
在建工程 五(11) 2,762,418,100 1,934,725,631 - 10,254,145
无形资产 五(12) 933,329,528 929,486,926 2,649,635 3,093,435
开发支出 五(12) 9,881,310 3,610,292 - 134,999
商誉 五(13) 3,039,946 3,039,946 - -
长期待摊费用 3,280,021 2,713,907 2,424,621 -
递延所得税资产 五(14) 164,787,158 163,100,004 - -
其他非流动资产 五(15) 6,510,000 51,858,632 - 22,806,000
非流动资产合计 12,755,980,922 12,616,921,500 7,057,761,425 7,050,995,162
资产总计 15,078,866,777 14,335,809,746 10,269,339,478 8,944,597,212
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中国南玻集团股份有限公司
2013 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2013 年 2012 年 2013 年 2012 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
负债及股东权益 附注 合并 合并 公司 公司
流动负债
短期借款 五(17) 1,424,743,800 1,688,049,571 1,255,000,000 750,000,000
应付票据 五(18) 4,429,188 183,487,216 - -
应付账款 五(19) 981,616,449 1,120,003,975 923,245 29,790
预收款项 五(20) 160,689,070 135,413,065 - -
应付职工薪酬 五(21) 166,377,238 104,895,290 55,932,331 4,833,381
应交税费 五(22) 160,754,703 134,645,371 26,978,661 72,283
应付利息 五(23) 60,767,534 35,091,990 18,800,998 3,115,745
应付股利 五(24) 687,627 687,627 687,627 687,627
其他应付款 五(25)、十六(4) 557,130,583 165,969,155 829,844,788 842,603,141
一年内到期的非流动负债 五(26) 399,849,715 481,687,841 150,000,000 -
其他流动负债 五(27) 300,000 526,872 - -
流动负债合计 3,917,345,907 4,050,457,973 2,338,167,650 1,601,341,967
非流动负债
长期借款 五(28) 302,904,204 711,112,961 - 140,000,000
应付债券 五(29) 1,991,041,175 1,986,624,288 1,991,041,175 1,986,624,288
递延所得税负债 五(14) 34,298,029 32,046,701 19,128,980 16,673,715
其他非流动负债 五(30) 432,364,880 287,373,063 11,792,800 8,897,000
非流动负债合计 2,760,608,288 3,017,157,013 2,021,962,955 2,152,195,003
负债合计 6,677,954,195 7,067,614,986 4,360,130,605 3,753,536,970
股东权益
股本 五(31) 2,075,335,560 2,075,335,560 2,075,335,560 2,075,335,560
资本公积 五(32) 1,391,366,888 1,381,031,988 1,434,441,128 1,418,767,193
专项储备 五(33) 14,503,860 14,831,266 - -
盈余公积 五(34) 765,048,720 678,216,577 779,594,080 678,216,577
未分配利润 五(35) 3,803,574,842 2,665,777,580 1,619,838,105 1,018,740,912
外币报表折算差额 (1,935,731) 1,017,782 - -
归属于母公司股东权益合计 8,047,894,139 6,816,210,753 5,909,208,873 5,191,060,242
少数股东权益 五(36) 353,018,443 451,984,007 - -
股东权益合计 8,400,912,582 7,268,194,760 5,909,208,873 5,191,060,242
负债及股东权益总计 15,078,866,777 14,335,809,746 10,269,339,478 8,944,597,212
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：曾南 主管会计工作的负责人：罗友明 会计机构负责人：张国明
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中国南玻集团股份有限公司
2013 年度合并及公司利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2013 年度 2012 年度 2013 年度 2012 年度
项目 附注 合并 合并 公司 公司
一、营业收入 五(37) 7,733,796,114 6,994,358,029 741,079 1,257,853
减：营业成本 五(37) (5,501,300,657) (5,355,802,923) (41,575) (70,566)
营业税金及附加 五(38) (47,859,995) (46,876,446) - -
销售费用 五(39) (267,394,775) (234,821,552) - -
管理费用 五(40) (671,321,260) (526,909,538) (101,223,533) (24,277,823)
财务费用 - 净额 五(41) (238,321,702) (248,920,054) (42,888,856) (15,113,830)
资产减值损失 五(43) (64,366,228) (306,225,525) 781,149 (758,050)
加：投资收益 五(42)、十六(5) 927,376,139 71,666,374 1,027,318,851 814,818,639
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益 305,002 - 97,355,619 -
二、营业利润 1,870,607,636 346,468,365 884,687,115 775,856,223
加：营业外收入 五(44) 216,687,514 115,574,538 9,471,403 6,974,000
减：营业外支出 五(45) (152,116,263) (3,470,007) (232,408) (15,414)
其中：非流动资产处置损失 (140,789,846) (2,088,853) (232,408) (15,414)
三、利润总额 1,935,178,887 458,572,896 893,926,110 782,814,809
减：所得税费用 五(46) (259,864,490) (88,766,140) (25,604,680) -
四、净利润 1,675,314,397 369,806,756 868,321,430 782,814,809
归属于母公司股东的净利润 1,535,929,739 274,746,219
少数股东损益 139,384,658 95,060,537
五、每股收益
基本每股收益 五(47) 0.74 0.13
稀释每股收益 五(47) 0.74 0.13
六、其他综合收益 五(48) 6,903,489 (5,981,466) 7,365,795 (4,566,016)
七、综合收益总额 1,682,217,886 363,825,290 875,687,225 778,248,793
归属于母公司股东的综合收益总额 1,542,833,228 268,767,444 -
归属于少数股东的综合收益总额 139,384,658 95,057,846
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：曾南 主管会计工作的负责人：罗友明 会计机构负责人：张国明
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中国南玻集团股份有限公司
2013 年度合并及公司现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2013 年度 2012 年度 2013 年度 2012 年度
项目 附注 合并 合并 公司 公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 9,039,929,465 8,209,834,370 - -
收到的税费返还 85,359,790 163,468,279 - -
收到其他与经营活动有关的现金 五(49)(a) 83,010,484 112,858,793 2,438,207 3,176,441
经营活动现金流入小计 9,208,299,739 8,486,161,442 2,438,207 3,176,441
购买商品、接受劳务支付的现金 (5,406,427,033) (4,952,896,187) - -
支付给职工以及为职工支付的现金 (868,915,933) (771,999,139) (36,355,290) (44,956,481)
支付的各项税费 (859,338,552) (719,851,459) (352,467) (537,605)
支付其他与经营活动有关的现金 五(49)(b) (374,750,686) (315,619,128) (12,881,879) (12,244,869)
经营活动现金流出小计 (7,509,432,204) (6,760,365,913) (49,589,636) (57,738,955)
经营活动产生的现金流量净额 五(50)(b),十六(6) 1,698,867,535 1,725,795,529 (47,151,429) (54,562,514)
二、投资活动产生的现金流量
取得投资收益所收到的现金 432,000 360,000 645,056,913 647,575,203
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额 19,606,532 12,332,515 7,341
处置子公司收到的现金净额 五(50)(d) 301,426,705 186,967,288 426,413,663 110,455,482
收到其他与投资活动有关的现金 五(49)(c) 893,830,318 234,684,854 459,317,040 37,320,000
投资活动现金流入小计 1,215,295,555 434,344,657 1,530,794,957 795,351,135
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金 (2,142,386,726) (1,390,762,633) (20,261,376) (15,243,836)
投资支付的现金 - (27,068,998) (144,409,932) (203,105,620)
取得子公司收到的现金净额 四(3)(b) 5,345,928 - (39,001,200) -
支付其他与投资活动有关的现金 五(49)(d) (130,333,513) (189,513,910) (21,800,000) (37,806,000)
投资活动现金流出小计 (2,267,374,311) (1,607,345,541) (225,472,508) (256,155,456)
投资活动产生的现金流量净额 (1,052,078,756) (1,173,000,884) 1,305,322,449 539,195,679
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 13,210,000 52,855,285 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 13,210,000 52,855,285 - -
取得借款收到的现金 3,154,582,320 3,400,346,858 3,394,288,942 1,590,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金 五(49)(e) 460,076,320 36,000,000 - 36,000,000
筹资活动现金流入小计 3,627,868,640 3,489,202,143 3,394,288,942 1,626,000,000
偿还债务支付的现金 (3,675,399,977) (3,402,629,279) (2,879,288,942) (1,461,613,200)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (699,429,159) (778,646,771) (336,712,054) (388,754,111)
其中：子公司支付给少数股东的股利 (145,358,190) (123,764,085) - -
支付其他与筹资活动有关的现金 五(49)(f) (70,627,249) (47,648,329) (1,447,029,709) (350,248,537)
筹资活动现金流出小计 (4,445,456,385) (4,228,924,379) (4,663,030,705) (2,200,615,848)
筹资活动产生的现金流量净额 (817,587,745) (739,722,236) (1,268,741,763) (574,615,848)
四、汇率变动对现金的影响 (486,702) 247,552 (7,592) (34)
五、现金净减少额 五(50)(a),十六(6) (171,285,668) (186,680,039) (10,578,335) (89,982,717)
加：年初现金余额 447,736,536 634,416,575 139,915,851 229,898,568
六、年末现金余额 五(50)(c) 276,450,868 447,736,536 129,337,516 139,915,851
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：曾南 主管会计工作的负责人：罗友明 会计机构负责人：张国明
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中国南玻集团股份有限公司
2013 年度合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
归属于母公司股东权益
外币报表
项目 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 折算差额 小计 少数股东权益 股东权益合计
附注 五(31) 五(32) 五(33) 五(34) 五(35) 五(36)
2012 年 1 月 1 日年初余额 2,075,837,060 1,380,994,405 10,591,844 599,935,097 2,842,873,242 886,336 6,911,117,984 394,816,555 7,305,934,539
2012 年度增减变动额
净利润 - - - - 274,746,219 - 274,746,219 95,060,537 369,806,756
其他综合收益 五(48) - (6,110,221) - - - 131,446 (5,978,775) (2,691) (5,981,466)
股东投入和减少资本 (501,500) 5,686,000 - - - - 5,184,500 52,804,512 57,989,012
－股东投入资本 - 343,547 - - - - 343,547 52,511,738 52,855,285
－股份回购 (501,500) (1,720,145) - - - - (2,221,645) - (2,221,645)
－股份支付计入股东权益的金额 - 7,062,598 - - - - 7,062,598 292,774 7,355,372
利润分配 - - - 78,281,480 (451,841,881) - (373,560,401) (123,764,085) (497,324,486)
－提取盈余公积 - - - 78,281,480 (78,281,480) - - - -
－对股东的分配 - - - - (373,560,401) - (373,560,401) (123,764,085) (497,324,486)
专项储备 - - 4,239,422 - - - 4,239,422 272,041 4,511,463
－本年提取专项储备 - - 6,561,710 - - - 6,561,710 421,061 6,982,771
－本年使用专项储备 - - (2,322,288) - - - (2,322,288) (149,020) (2,471,308)
其他 - 461,804 - - - - 461,804 32,797,138 33,258,942
－与少数股东的交易 - 461,804 - - - - 461,804 35,538,196 36,000,000
－转让子公司 - - - - - - - (2,741,058) (2,741,058)
2012 年 12 月 31 日年末余额 2,075,335,560 1,381,031,988 14,831,266 678,216,577 2,665,777,580 1,017,782 6,816,210,753 451,98| 中国南玻集团股份有限公司2013年年度审计报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2014-03-25 |
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| 附件：公告原文 |
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