控股股东及其他关联方占用资金
情况审核报告
大信专审字[2014]第 1-00205 号
中原特钢股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了中原特钢股份有限公司（以下简称“贵公司”）2013 年 12 月 31
日合并及母公司资产负债表和 2013 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表以及
财务报表附注的基础上，审核了贵公司 2013 年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。
一、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制和
对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层
的责任。
二、注册会计师的责任
我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表
审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计
准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对贵公司披露的控
股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们
结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的 2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规定，
在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。
- 1 -
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2013 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总
表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵
公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：于曙光
中国北京 中国注册会计师：李奔
2014 年 3 月 18 日
- 2 -
2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：中原特钢股份有限公司 单位： 元
上市公司 2013 年度占用 2013 年期末
占用方与上市公 2013 年期初 2013 年度偿还 占用形成 占用
资金占用方类别 资金占用方名称 核算的会计 累计发生 占用资金
司的关联关系 占用资金余额 累计发生金额 原因 性质
科目 金额 余额
贵州高峰石油机械股 经营性
同一母公司控制 应收账款 3,482,899.39 12,856,042.45 9,328,077.45 7,010,864.39 销售产品
份有限公司 占用
保定天威风电科技有 经营性
同一母公司控制 应收账款 861,470.00 861,470.00 销售产品
限公司 占用
重庆望江工业有限公 经营性
同一母公司控制 应收账款 2,493,740.13 9,591,026.45 8,182,204.77 3,902,561.81 销售产品
司 占用
成都陵川特钟装备工 经营性
同一母公司控制 应收账款 1,023,291.70 1,028,235.21 975,200.01 1,076,326.90 销售产品
业有限公司 占用
控股股东、实际控
重庆长安工业(集团) 经营性
制人及其附属企业 同一母公司控制 应收账款 782,219.50 710,935.38 1,441,360.48 51,794.40 销售产品
有限公司 占用
江西长江化工有限责 经营性
同一母公司控制 应收账款 39,000.00 39,000.00 销售产品
任公司 占用
湖南云箭集团有限公 经营性
同一母公司控制 应收账款 297,682.89 262,352.89 35,330.00 销售产品
司 占用
北京石晶光电科技股 经营性
同一母公司控制 应收账款 3,533,171.35 3,222,537.10 310,634.25 销售产品
份有限公司 占用
小 计 8,682,620.72 28,017,093.73 23,450,732.70 13,248,981.75
关联自然人及其控
制的法人
- 3 -
上市公司 2013 年度占用 2013 年期末
占用方与上市公 2013 年期初 2013 年度偿还 占用形成 占用
资金占用方类别 资金占用方名称 核算的会计 累计发生 占用资金
司的关联关系 占用资金余额 累计发生金额 原因 性质
科目 金额 余额
小 计
其他关联人及其附
属企业
小 计
上市公司的子公司
及其附属企业
小 计
合 计 8,682,620.72 28,017,093.73 23,450,732.70 13,248,981.75
法定代表人：李宗樵 主管会计工作负责人：李宗杰 会计机构负责人：刘智杰
- 4 -
2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：中原特钢股份有限公司 单位：万元
2013 年度占 2013 年度
2013 年期 2013 年度偿 2013 年期末
占用方与上市公司 上市公司 用累计发生金 占用资金 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 初占用资 还累计发生 占用资金余 占用性质
的关联关系 核算的会计科目 额 的利息 原因
金余额 金额 额
（不含利息） （如有）
现大股东及其附属
企业
小 计
前大股东及其附属
企业
小 计
总 计
2013 年度往 2013 年度
2013 年期 2013 年度偿 2013 年期末
占用方与上市公司 上市公司 来累计发生金 往来资金 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 初往来资 还累计发生 往来资金余 往来性质
的关联关系 核算的会计科目 额 的利息 原因
金余额 金额 额
（不含利息） （如有）
北京石晶光电科技股
大股东及其附属 同一母公司控制 其他应收款 4,260,000.00 4,260,000.00
企业 份有限公司
小 计 4,260,000.00 4,260,000.00
河南兴华机械制造有 其他应
上市公司的子公司 子公司 92,580,624.27 21,898,000.00 70,682,624.27
限公司 收款
及其附属企业
小 计
关联自然人及其控
制的法人
小 计
其他关联人及其附
属企业
小 计
合 计 96,840,624.27 21,898,000.00 74,942,624.27
法定代表人：李宗樵 主管会计工作负责人：李宗杰 会计机构负责人：刘智杰
- 5 -| 中原特钢股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告(已取消) （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2014-03-20 |
|
|
| 附件：公告原文 |
| ↑返回页顶↑ |