安徽皖维高新材料股份有限公司
2013 年度内部控制评价报告
安徽皖维高新材料股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其
他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合
本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控
制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2013 年 12 月 31
日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施
内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公
司董事会的责任。审计委员会对董事会建立健全和实施内部控
制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、审计委员会及董事、监事、高级管理人员保证本
报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是：合理保证经营管理合法合规、资
产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，
形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，促进企业实现发
展战略。
由于内部控制存在固有局限性，亦可能随着公司内、外部
环境以及经营情况的变化而发生变化，故仅能对达到上述目标
提供合理保证。此外，由于公司情况的变化可能导致内部控制
变得不适当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制有效性评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风
险。
二、内部控制评价结论
公司根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，
对公司截止 2013 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性
进行了自我评价。
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部
控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董
事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要
求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部
控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺
陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之
间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引和《安徽皖
维高新材料股份有限公司内部控制制度》，公司按照风险导向原
则确定纳入评价范围的所属单位、业务和事项以及高风险领域。
1、纳入评价范围的单位包括：
⑴安徽皖维高新材料股份有限公司
⑵广西广维化工有限责任公司
⑶内蒙古蒙维科技有限公司
⑷安徽皖维机械设备制造有限公司
⑸安徽皖维花山新材料有限责任公司
⑹安徽皖维国际贸易有限公司
2、纳入评价范围的业务和事项包括：
公司治理、人力管理、财务管理、采购与付款、库存管理、
设备管理、销售与收款、研发管理、项目管理、合同管理、信
息与控制、生产管理、质量管理、内审管理、综合管理。
3、重点关注的高风险领域包括：
市场竞争风险、项目建设风险、技术创新风险、资产管理
风险、成本费用控制风险、子公司管控风险、融资风险、人力
资源竞争风险、采购与付款风险、销售与收款风险、合同管理
风险、制度建设风险。
以上纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵
盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据
公司依据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用
指引》及《企业内部控制评价指引》的要求，结合公司内部控
制制度及评价办法，在内部控制日常监督与专项监督的基础上，
对公司截止 2013 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行情况的有
效性进行了自我评价。
（三）内部控制缺陷认定标准
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要
缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险
水平等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，
研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
缺
陷
定量标准 定性标准
类
型
重 ①未被识别的当期财务报告中的重大错报；②高级管理层中的任
错报金额≥合并报表
大 何程度的舞弊行为；③审计委员会、内部审计部门对财务报告内
资产总额的 1%、营业收
缺 部控制监督无效；④对已签发的财务报告重报更正错误；⑤控制
入的 1%或利润总额 10%
陷 环境无效；⑥重大缺陷没有在合理期间得到整改；
重 重大缺陷标准≥错报
①没有根据一般公认会计原则对会计政策进行选择和应用的控
要 金额≥合并报表资产
制；②没有对非常规（非重复）或复杂交易进行控制；③没有建
缺 总额的 0.5%、营业收入
立反舞弊程序和控制；④没有对期末财务报告过程进行控制；
陷 的 0.5%或利润总额 5%
一
般
不属于重大缺陷和重要缺陷的其他控制缺陷。
缺
陷
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
缺
陷
定量标准 定性标准
类
型
重 ①违反国家法律法规并受到处罚；②中高级管理人员和高级技术人
大 直接损失金额≥资 员严重流失；③重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；④媒体
缺 产总额的 1% 频现负面新闻，涉及面广；⑤决策程序导致重大失误；⑥内部控制
陷 重大缺陷未得到整改；
重
资产总额的 0.5%≤ ①违反企业规章，形成损失；②关键岗位业务人员流失严重；③重
要
直接损失金额＜资 要业务制度控制或系统存在缺陷；④媒体出现负面新闻，波及局部；
缺
产总额的 1% ⑤决策程序导致出现一般失误；⑥内部控制重要缺陷未得到整改；
陷
一
①违反内部规章，但没有形成损失；②一般岗位业务人员流失严重；
般 直接损失金额≤资
③一般业务制度或系统存在缺陷；④媒体出现负面新闻，但影响不
缺 产总额的 0.5%
大；⑤决策程序效率不高；⑥内部控制一般缺陷未得到整改；
陷
四、内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公
司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内
公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
公司在自我评价过程中发现的内部控制一般缺陷，其可能导
致的风险均在可控范围内，对财务报告目标也没有构成实质性
影响，同时公司已安排全部落实整改。
五、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内公司无其他需要说明的与内部控制相关的重大事
项。公司认为 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务内部控制。
随着公司内、外部环境以及经营状况的变化，公司将继续
调整并完善内部控制建设，规范内部控制制度执行，强化内部
控制监督检查，促进公司建康、可持续发展。
董事长签字：吴福胜
安徽皖维高新材料股份有限公司
2014 年 3 月 14 日
