信息披露文件
福建东百集团股份有限公司
董事会审计委员会 2013 年度工作报告
我们作为福建东百集团股份有限公司（下称“公司”）第七届董事会审计委员会成员，现将 2013
年度我们任职期间履职情况报告如下：
一、审计委员会会议召开情况
公司董事会审计委员会由两名独立董事及一名常任董事组成，召集人由具有专业会计资格的独立
董事担任，符合上海证券交易所规定及公司相关制度要求。报告期内，公司董事会审计委员会共召开
了六次工作会议，具体如下：
1、2013 年 1 月 21 日，在福建华兴会计师事务所有限公司（下称“会计师事务所”）对 2012 年年
度财务报告进场审计前，公司董事会审计委员会召开 2013 年第一次工作会议，双方对 2012 年度审计
工作计划及审计重点进行了沟通并达成一致意见。
2、2013 年 4 月 17 日，在会计师事务所出具初步审计意见后，公司董事会审计委员会召开 2013
年第二次工作会议，审阅了公司 2012 年度财务会计报告并同意将其提交董事会审核，同时同意续聘
福建华兴会计师事务所有限公司为公司 2013 年度的会计师事务所。
3、2013 年 4 月 17 日，公司董事会审计委员会召开 2012 年度总结会议，审议通过了公司审计部
2012 年度工作报告，包括 2012 年审计工作总结及 2013 年度审计工作计划。同时，审阅了公司 2013
年第一季度财务会计报表并同意将其提交董事会审核。
4、2013 年 8 月 8 日，公司董事会审计委员会召开 2013 年第三次工作会议，审阅了公司 2013 年
半年度财务会计报告（未经审计）并同意将其提交董事会审核。
5、2013 年 10 月 28 日，公司董事会审计委员会召开 2013 年第四次工作会议，审阅了公司 2013
年第三季度财务会计报表并同意将其提交董事会审核。
6、2013 年 12 月 9 日，在会计师事务所对公司 2013 年度财务会计报告进场审计前，公司董事会
审计委员召开了 2013 年第五次工作会议，双方对 2013 年度审计工作计划及审计重点进行了沟通并达
成一致意见。
二、其他履行职责情况
1、审核公司财务报告（表）
报告期内，我们对公司编制的定期财务会计报告（表）进行审阅，认为公司的财务报告（表）真
实、准确和完整，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错
调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的
事项。
2、监督及评估外部审计机构工作
信息披露文件
为做好公司 2012 年度财务报表审计工作，我们认真督促年审注册会计师尽职尽责地进行审计,并
与会计师事务所就审计范围、计划、方法等事项进行充分沟通，确保年审注册会计师如期出具审计报
告。
会计师事务所已连续为公司提供 20 年的审计服务，会计师事务所在 2012 年度的审计工作中恪尽
职守、勤勉尽责，能够遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了审计机构的责任与义务，我
们同意续聘该所为公司 2013 年年度审计单位，并同意将该议案提交公司董事会审核。
3、指导内部审计工作
报告期内，我们认真审议了公司审计部 2012 年度工作总结及 2013 年度工作计划，并督促公司审
计部严格按照审计计划执行。2013 年度公司审计部在董事会审计委员的指导下共完成对公司及下属子
公司的固定资产审计、工程专项审计、管理人员离任审计等 31 项常规审计。经审阅相关审计报告，
我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
4、评估内部控制的有效性
根据《企业内部控制基本规范》和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，公司内控控制
领导小组及下属办公室结合企业情况和经营特点，按照公司 2013 年度内控工作计划全面开展内部控
制建设工作，公司预计将于 2014 年底完成内部控制建设工作，并于披露 2014 年年报同时披露公司《内
部控制自我评价报告》。
5、协调沟通
报告期内，为使公司管理层、审计部及相关部门与会计师事务所进行充分有效的沟通，我们在听
取了双方的述求意见后，积极进行了相关协调工作，力求在最短的时间完成审计工作。
三、总体评价
2013 年度，我们认真履行审计委员会职责，按照公司《董事会专门委员会工作细则》、《董事会审
计委员会年报审计工作规程》的要求开展各项工作。2013 年底，上海证券交易所发布了《上海证券交
易所上市公司董事会审计委员会运作指引》，明确了上市公司董事会审计委员会的具体职责，我们高
度重视并认真组织学习。2014 年度，我们将根据上述指引要求逐步落实各项工作，不断完善审计部制
度及工作流程，建立健全审计服务和监督职能，进一步发挥审计委员会的职能。同时，我们也将不断
强化对相关法律法规的学习，持续关注监管新规和政策趋势。
最后，对公司管理层及相关工作人员在我们 2013 年度工作中给予的协助和积极配合，表示衷心
的感谢！
董事会审计委员会成员： 顾琍琍 龙凤鸣 宋克均
二〇一四年二月二十七日
