债券代码：122218 债券简称：12国航01
中国国际航空股份有限公司
2012年公司债券（第一期）2014年付息公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
中国国际航空股份有限公司（以下简称“本公司”或“发行人”）于 2013
年 1 月 18 日发行的中国国际航空股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）（以
下简称“本期债券”）将于 2014 年 1 月 20 日开始支付自 2013 年 1 月 18 日至 2014
年 1 月 17 日期间的利息。根据《中国国际航空股份有限公司公开发行 2012 年公
司债券（第一期）募集说明书》及《中国国际航空股份有限公司 2012 年公司债
券（第一期）上市公告书》有关条款的规定，现将有关事宜公告如下：
一、本期债券的基本情况
1、债券名称：中国国际航空股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）
2、债券发行批准机关及文号：中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1566
号文
3、债券简称及代码：债券简称为“12 国航 01”，代码为“122218”
4、发行人：中国国际航空股份有限公司
5、债券品种、发行规模及票面利率：本期债券为 10 年期固定利率品种，发
行规模为 50 亿元，票面利率为 5.10%。本期债券采用单利按年计息，不计复利。
每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付
6、担保人及担保方式：中国航空集团公司为本期债券的还本付息提供全额
无条件不可撤销的连带责任保证担保
7、付息日：本期债券的付息日为 2014 年至 2023 年每年的 1 月 18 日。如遇
法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另计
息
8、兑付日：本期债券的兑付日为 2023 年 1 月 18 日，上述日期如遇法定节
假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日；顺延期间兑付款项不另计息
9、信用级别及资信评级机构：经中诚信证券评估有限公司综合评定，本公
司的主体信用级别为 AAA 级，本期债券的信用级别为 AAA 级
10、上市地点：上海证券交易所
11、上市日期：2013 年 3 月 4 日
12、登记、托管、结算机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以
下简称“中证登上海分公司”）
二、本次付息方案
按照《中国国际航空股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）票面利率公
告》，本期债券的票面利率为 5.10%。本次付息每手“12 国航 01”（122218）面
值 1,000 元，派发利息为 51.00 元（含税）。
三、债权登记日和兑息日
1、本次付息的债权登记日：2014 年 1 月 17 日
2、本次付息的兑息日：2014 年 1 月 20 日
四、付息对象
本次付息对象为截至 2014 年 1 月 17 日上海证券交易所收市后，在中证登上
海分公司登记在册的全部“12 国航 01”公司债券持有人。
五、付息方法
1、本公司已与中证登上海分公司签订了《委托代理债券兑付、兑息协议》，
委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、
兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户，则中证登上海分公司将根据协
议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办
理，相关实施事宜以本公司的公告为准。本公司将在本年度兑息日 2 个交易日前
将本年度债券的利息足额划付至中证登上海分公司指定的银行账户。
2、中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划付给
相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑
付机构领取债券利息。
六、关于投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
1、根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的
规定，本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得税，征税税率为利
息额的 20%。本次付息每手“12 国航 01”（122218）面值 1,000 元，实际派发利
息为 40.80 元（税后）。本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣
代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。如各付息网点未履行上述债券
利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。
2、根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的
规定，对于持有本期债券的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳。本次付息每
手“12 国航 01”（122218）面值 1,000 元，派发利息为 51.00 元（含税）。
3、对于持有“12 国航 01”的合格境外机构投资者、人民币境外机构投资者
（以下简称“QFII”、“RQFII”）等非居民企业（其含义同《中华人民共和国企业
所得税法》），根据 2008 年 1 月 1 日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》
及其实施条例、2009 年 1 月 1 日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂
行办法》（国税发[2009]3 号）以及 2009 年 1 月 23 日发布的《关于中国居民企业
向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函
[2009]47 号）等规定，非居民企业取得的本期债券利息应缴纳 10%的企业所得税，
如 QFII、RQFII 等非居民企业无法在所得发生地主管税务机关缴纳上述债券利息
应纳税款，本公司将协助相关非居民企业缴纳上述企业所得税。具体安排如下：
（1）请截至付息债权登记日 2014 年 1 月 17 日下午上海证券交易所收市时
持有“12 国航 01”的 QFII、RQFII 在本期债券本次付息日起 7 个工作日内，将
应纳税款划至本公司指定银行账户，用途请填写“12 国航 01 纳税款”，由本公
司向税务机关缴纳税款。税款划出后，请尽快与本公司联系人确认。
开户银行：工商银行北京首都机场支行
账户号码：0200006009004615673
账户名称：中国国际航空股份有限公司
汇入行人行支付系统号：102100000600
（2）请上述 QFII、RQFII 在本期债券本次付息日起 7 个工作日内，以专人
送达或邮寄的方式，将本公告所附表格《“12 国航 01”付息事宜之 QFII、RQFII
等非居民企业情况表》（请填写并加盖公章）、证券账户卡复印件（需加盖公章）、
QFII、RQFII 证券投资业务许可证复印件（需加盖公章）等一并送交给本公司。
联系人：姚璟璟
地址：中国北京市顺义区天竺空港经济开发区天柱路 30 号中国国际航空股
份有限公司财务部
电话：010-61462202
传真：010-61462812
（3）对上述 QFII、RQFII 等非居民企业，在向所得发生地主管税务机关提
出申请并取得审核同意后，可以享受其所在国家或地区与中国政府签订的双边互
免协定税收优惠。同时，请将取得的主管税务机关批复原件按照前述联系方式提
交给本公司。如 QFII、RQFII 等非居民企业无法在所得发生地主管税务机关完成
相关申请手续，请按照前述联系方式提供《居民身份证明》原件，本公司将协助
办理税收优惠申请。
（4）如上述 QFII、RQFII 等非居民企业已在所得发生地主管税务机关缴纳
上述债券利息应纳税款或已进行了相应的纳税申报，除提供上述第（2）、第（3）
项资料外，还应于本期债券本次付息日起 7 个工作日内向本公司提供相关纳税证
明文件（包括但不限于向中国税务机关缴纳了企业所得税的税收通用缴款书/完
税凭证原件、向中国税务机关递交的企业所得税预缴纳税申报表原件、纳税依
据），或者向本公司出具经合法签署的已就本期债券利息纳税或进行了纳税申报
的声明原件，上述在规定时间内提供的资料经本公司审核同意后，将不再安排相
应债券利息应纳税款的代扣代缴。所有 QFII、RQFII 等非居民企业应提供的文件
需以专人送达或邮寄的方式在上述规定的时间内送达至本公司联系人。
（5）如上述 QFII、RQFII 等非居民企业未履行上述债券利息企业所得税的
纳税或纳税申报义务且未委托本公司代扣代缴，由此产生的法律责任由各非居民
企业自行承担。
七、相关机构及联系方式
1、发行人：中国国际航空股份有限公司
联系地址：中国北京市顺义区天竺空港经济开发区天柱路 30 号
联系人：姚璟璟、邢燕荣、何光烁
电话：010-61462202
传真：010-61462812
2、牵头主承销商、保荐人、债券受托管理人：中信证券股份有限公司
联系地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
联系人：聂磊、陈青青、朱鸽、徐豪
电话：010-60838888
传真：010-60833504
3、联席主承销商：瑞银证券有限责任公司
联系地址：北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心 12 层、15 层
联系人：秦旭嘉、刘睿
电话：010-58328888
传真：010-58328954
4、联席主承销商：中国国际金融有限公司
联系地址：北京市建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层
联系人：杨旋旋、李彬楠
电话：010-65051166
传真：010-65059459
5、托管人：国证券登记结算有限责任公司上海分公司
办公地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦
联系人：徐瑛
电 话：021-68870114
邮 编：200120
投资者欲全面了解有关“12 国航 01”兑付兑息的具体条款，请查阅 2013
年 1 月 16 日于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上披露的《中国国
际航空股份有限公司公开发行 2012 年公司债券（第一期）募集说明书》。
特此公告。
中国国际航空股份有限公司
2014 年 1 月 13 日
附表：
“12 国航 01”付息事宜之 QFII、RQFII 等非居民企业情况表
基本信息 中文（如有） 英文
在其居民国（地区）名称
在中国境内名称（如有）
在其居民国（地区）地址
国（地区）别
持有债券代码和简称 债券代码：122218，债券简称：12 国航 01
付息债权登记日收市后持债张数（张）
债券利息（税前，人民币元）
债券利息所得应缴纳税款（人民币元）
填写人：
联系电话：
联系传真：
联系地址：
公司名称（公章）：
日期：2014 年 月 日
