大连热电股份有限公司
备考合并盈利预测审核报告
中准专审字[2013]1306 号
中准会计师事务所有限公司
大连热电股份有限公司
备考合并盈利预测审核报告
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一 、 备考合并盈利预测审核报告 1-2
二 、 备考合并盈利预测表及说明
1.备考合并盈利预测表及附表 1-14
2.备考合并盈利预测的编制基础和基本假设 1-2
3.备考合并盈利预测的编制说明 1-21
三 、 事务所及注册会计师执业资质证明
备考合并盈利预测审核报告
中准专审字[2013]1306号
大连热电股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的大连热电股份有限公司（以下简称“大连热电”）编制的
2013 年度、2014 年度的备考合并盈利预测。我们的审核依据是《中国注册会计
师其他鉴证业务准则第 3111 号——预测性财务信息的审核》。大连热电管理层对
该备考合并盈利预测及其所依据的各项假设负责。这些假设及备考合并盈利预测
的合并架构已在后附备考合并盈利预测的编制基础及基本假设中披露。
根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使我们认
为这些假设没有为备考合并盈利预测提供合理的基础。而且我们认为，备考合并
盈利预测是在这些假设的基础上恰当编制的，并按照后附备考合并盈利预测编制
基础的规定进行了列报。
由于预期事项通常并非如预期那样发生，并且变动可能重大，实际结果可能
与预测性财务信息存在差异。
本审核报告仅供大连热电股份有限公司向中国证券监督管理委员会申报重
大资产重组事宜使用，不得用作其他用途。
（此页无正文，中准专审字[2013]1306 号备考合并盈利预测审核报告签字页）
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备考合并盈利预测表
编制单位：大连热电股份有限公司 预测期间：2013 至 2014 年度 单位:万元
2013年度预测数
项目 2012年度已审实现数 2014年度预测数
1月至8月已审数 9月至12月预测数 合计数
一、营业收入 149,600.90 95,248.40 64,940.46 160,188.86 181,438.21
减：营业成本 121,737.98 79,147.12 44,240.53 123,387.65 136,981.83
营业税金及附加 772.06 440.72 365.29 806.01 1,073.63
销售费用 728.06 490.30 325.14 815.44 849.43
管理费用 15,767.26 11,512.85 8,405.79 19,918.64 21,834.98
财务费用 10,326.46 5,774.07 3,372.71 9,146.78 9,798.04
资产减值损失 349.81 140.17 226.65 366.82 1,609.44
加：公允价值变动收益
投资收益 397.15 308.58 308.58 110.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润 316.42 -1,948.25 8,004.35 6,056.10 9,400.86
加：营业外收入 4,561.40 4,731.80 2,303.50 7,035.30 1,650.00
减：营业外支出 709.27 249.77 90.36 340.13 15.00
其中：非流动资产处置损失 139.37 35.29 0.02 35.31 1.91
三、利润总额 4,168.55 2,533.78 10,217.49 12,751.27 11,035.86
减：所得税费用 1,113.64 964.80 1,235.26 2,200.06 2,506.38
四、净利润 3,054.91 1,568.98 8,982.23 10,551.21 8,529.48
归属于母公司所有者的净利润 2,913.75 1,818.11 8,606.06 10,424.17 8,314.28
少数股东损益 141.16 -249.13 376.17 127.04 215.20
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
附表 1
备考合并主营业务收入预测表
编制单位：大连热电股份有限公司 预测期间：2013 至 2014 年度 单位:万元
2013年度预测数 2014年度预测数
项目名称 2012年度实现数
合计 比上年度增减%
1-8月已实现数 9-12月预测数 全年预测数 比上年度增减%
电 44,884.35 29,911.68 16,782.31 46,693.99 4.03 54,506.08 16.73
汽 30,856.02 20,986.15 10,556.17 31,542.32 2.22 33,440.46 6.02
暖 51,378.11 34,160.94 26,059.40 60,220.34 17.21 71,342.04 18.47
高温水 1,808.68 1,238.60 805.65 2,044.25 13.02 2,284.81 11.77
热源建设费 14,482.83 6,758.84 6,722.18 13,481.02 -6.92 13,805.00 2.40
管网建设费 4,844.30 1,330.56 2,947.44 4,278.00 -11.69 4,000.00 -6.50
拆装、维修 422.76 345.80 989.20 1,335.00 215.78 1,510.00 13.11
合计 148,677.05 94,732.57 64,862.35 159,594.92 7.34 180,888.39 13.34
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
附表 2
备考合并其他业务收入预测表
编制单位：大连热电股份有限公司 预测期间：2013 至 2014 年度 单位:万元
2013年度预测数 2014年度预测数
项目名称 2012年度实现数
合计 比上年度增减%
1-8月已实现数 9-12月预测数 全年预测数 比上年度增减%
房租费 92.40 102.03 7.15 109.18 18.16 110.68 1.37
场地出租 3.00 12.00 12.00 300.00 12.00
招标收入 56.62 64.36 20.64 85.00 50.12 47.00 -44.71
销售材料 626.78 327.21 29.41 356.62 -43.10 356.59
其他 145.05 10.23 20.91 31.14 -78.53 23.55 -24.37
合计 923.85 515.83 78.11 593.94 -35.71 549.82 -7.43
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
附表 3
备考合并主营业务成本预测表
编制单位：大连热电股份有限公司 预测期间：2013 至 2014 年度 单位:万元
2013年度预测数 2014年度预测数
项目名称 2012年度实现数
合计 比上年度增减%
1-8月已实现数 9-12月预测数 全年预测数 比上年度增减%
直接材料 81,497.74 52,103.25 27,595.87 79,699.12 -2.21 89,307.15 12.06
其中：煤 73,569.48 46,650.19 23,550.24 70,200.43 -4.58 78,707.67 12.12
汽
水 3,070.86 2,054.97 959.97 3,014.94 -1.82 3,151.51 4.53
电 2,893.41 2,183.21 1,351.65 3,534.86 22.17 4,330.37 22.50
油 492.82 217.32 540.80 758.12 53.83 830.14 9.50
其他材料 1,471.17 997.56 1,193.21 2,190.77 48.91 2,287.46 4.41
直接工资和其他直接
7,316.71 5,495.80 2,840.03 8,335.83 13.93 9,949.04 19.35
支出
制造费用 26,960.50 18,540.72 9,909.46 28,450.18 5.53 30,169.92 6.04
管网成本及折旧费 2,949.15 970.70 1,636.48 2,607.18 -11.60 2,586.40 -0.80
不可抵扣进项税 2,731.70 1,686.91 1,693.30 3,380.21 23.74 3,932.12 16.33
其他成本 23.95 27.59 1.41 29.00 21.09 21.60 -25.52
拆装、维修成本 65.66 245.55 544.45 790.00 1103.17 972.00 23.04
合计 121,545.41 79,070.52 44,221.00 123,291.52 1.44 136,938.23 11.07
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
附表 4
备考合并其他业务成本预测表
编制单位：大连热电股份有限公司 预测期间：2013 至 2014 年度 单位:万元
2013年度预测数 2014年度预测数
项目名称 2012年度实现数
合计 比上年度增减%
1-8月已实现数 9-12月预测数 全年预测数 比上年度增减%
房租费 26.89 21.75 8.34 30.09 11.90 30.67 1.93
招标费 11.67 18.81 11.20 30.01 157.16 11.80 -60.68
销售材料 37.95 35.31 -0.01 35.30 -6.98 -100.00
其他 116.06 0.73 0.73 -99.37 1.13 54.79
合计 192.57 76.60 19.53 96.13 -50.08 43.60 -54.64
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
附表 5
备考合并营业税金及附加预测表
编制单位：大连热电股份有限公司 预测期间：2013 至 2014 年度 单位:万元
2013年度预测数 2014年度预测数
项目名称 2012年度实现数
合计 比上年度增减%
1-8月已实现数 9-12月预测数 全年预测数 比上年度增减%
营业税 262.84 96.57 175.45 272.02 3.49 271.50 -0.19
城建税 297.05 200.72 110.89 311.61 4.90 467.87 50.15
教育费附加 127.31 86.06 47.41 133.47 4.84 200.56 50.27
地方教育费附加 84.86 57.37 31.54 88.91 4.77 133.70 50.38
合计 772.06 440.72 365.29 806.01 4.40 1,073.63 33.20
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
附表 6
备考合并销售费用预测表
编制单位：大连热电股份有限公司 预测期间：2013 至 2014 年度 单位:万元
2013年度预测数 2014年度预测数
项目名称 2012年度实现数
合计 比上年度增减%
1-8月已实现数 9-12月预测数 全年预测数 比上年度增减%
工资及奖励 495.06 277.62 276.32 553.94 11.89 608.18 9.79
办公费 3.01 2.09 6.58 8.67 188.04 10.16 17.19
住房公积金 1.98 1.50 0.94 2.44 23.23 3.01 23.36
业务招待费 122.63 103.31 11.78 115.09 -6.15 112.48 -2.27
差旅费 14.34 9.55 4.95 14.50 1.12 14.50
联合收费处手续费 43.64 45.44 0.56 46.00 5.41 50.00 8.70
营销策划费 15.00 -100.00
取暖费 17.90 12.94 4.78 17.72 -1.01 18.95 6.94
通讯费 5.44 3.76 9.20 100.00 9.50 3.26
劳务费 4.32 0.68 5.00 100.00 5.35 7.00
信息服务费 24.50 24.50 100.00 -100.00
其他 14.50 3.59 14.79 18.38 26.76 17.30 -5.88
合计 728.06 490.30 325.14 815.44 12.00 849.43 4.17
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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附表 7
备考合并管理费用预测表
编制单位：大连热电股份有限公司 预测期间：2013 至 2014 年度 单位:万元
2013 年度预测数 2014 年度预测数
项目 2012 年度实现数
合计 比上年度增减%
1-8月已实现数 9-12月预测数 全年预测数 比上年度增减%
工资性费用 7,994.10 5,966.88 3,442.23 9,409.11 17.70 10,600.00 12.66
修理费 5,564.57 3,063.35 3,625.63 6,688.98 20.21 7,311.71 9.31
折旧费 390.13 278.23 196.60 474.83 21.71 523.72 10.30
无形资产摊销 389.94 75.98 71.01 146.99 -62.30 239.71 63.08
费用性税费 942.32 706.51 253.82 960.33 1.91 1,001.82 4.32
中介服务费 406.16 467.65 31.41 499.06 22.87 261.56 -47.59
排污费 120.27 79.32 133.41 212.73 76.88 256.36 20.51
其他 -40.23 874.93 651.68 1,526.61 3,894.71 1,640.10 7.43
合计 15,767.26 11,512.85 8,405.79 19,918.64 26.33 21,834.98 9.62
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
附表 8
备考合并财务费用预测表
编制单位：大连热电股份有限公司 预测期间：2013 至 2014 年度 单位:万元
2013 年度预测数 2014 年度预测数
项目 2012 年度实现数
合计 比上年度增减%
1-8月已实现数 9-12月预测数 全年预测数 比上年度增减%
利息支出 10,540.66 5,973.49 3,387.99 9,361.48 -11.19 9,933.64 6.11
减：利息收入 242.81 222.87 26.15 249.02 2.56 164.82 -33.81
手续费 28.61 23.45 10.87 34.32 19.96 29.22 -14.86
汇兑损益
合计 10,326.46 5,774.07 3,372.71 9,146.78 -11.42 9,798.04 7.12
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| 公告日期:2013-11-20 |
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