云南旅游股份有限公司
2013 年半年度财务报告
二Ｏ一三年六月
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目 录
1、审计情况 …………………………………………………… 2 页
2、财务报表 ………………………………………………… 2-11 页
3、财务报表附注…………………………………………… 12-74 页
财务报告审计情况
本报告所载 2013 年半年度财务报表及数据未经会计师事务所审计。
财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
单位名称：云南旅游股份有限公司 金额单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 九（一） 118,574,218.34 295,331,613.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 九（二） 22,141,964.22 13,719,217.58
预付款项 九（三） 16,859,770.36 11,196,330.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 585,576.28
应收股利
其他应收款 九（四） 8,321,715.64 4,832,476.19
买入返售金融资产
存货 九（五） 512,077,383.37 471,866,654.32
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 九（六）
流动资产合计 678,560,628.21 796,946,291.94
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 九（七） 1,650,000.00 1,650,000.00
投资性房地产 九（八） 31,448,920.79 34,831,085.72
固定资产 九（九） 251,675,957.88 255,607,596.96
在建工程 九（十） 7,026,367.51 2,300,405.49
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 九（十一） 32,177,554.47 32,021,153.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 九（十二） 42,240,163.91 41,204,563.25
递延所得税资产 九（十三） 1,144,255.92 1,263,257.55
其他非流动资产 九（十四） 150,350,000.00 350,000.00
非流动资产合计 517,713,220.48 369,228,062.19
资产总计 1,196,273,848.69 1,166,174,354.13
法定代表人：王冲 单位财务负责人：张晓翊 会计机构负责人： 王忆峥
合并资产负债表（续）
2013 年 6 月 30 日
单位名称：云南旅游股份有限公司 金额单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动负债:
短期借款 九（十七） 110,000,000.00 83,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 九（十八） 74,359,622.16 86,025,567.35
预收账款 九（十九） 55,830,966.70 51,936,677.08
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 九（二十） 4,660,244.82 11,069,626.18
应交税费 九（二十一） 28,644,211.52 22,058,601.62
应付利息 九（二十二） 792,041.09 171,101.92
应付股利 7,553,435.00 17,460.00
其他应付款 九（二十三） 44,955,163.05 39,908,396.82
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 九（二十四） 720,000.00 720,000.00
流动负债合计 327,515,684.34 295,807,430.97
非流动负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 九（二十五） 22,066,996.17 20,390,461.13
专项应付款
预计负债 九（二十六） 3,842,148.64 3,842,148.64
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 25,909,144.81 24,232,609.77
负债合计 353,424,829.15 320,040,040.74
股东权益:
股本 九（二十七） 215,000,000.00 215,000,000.00
资本公积 九（二十八） 207,699,503.83 207,566,703.83
减：库存股
专项储备
盈余公积 九（二十九） 74,469,571.04 74,469,571.04
一般风险准备
未分配利润 九（三十） 88,081,308.81 89,930,926.46
外币报表折算差额
归属于母公司股东权益 585,250,383.68 586,967,201.33
少数股东权益 257,598,635.86 259,167,112.06
股东权益合计 842,849,019.54 846,134,313.39
负债和股东权益总计 1,196,273,848.69 1,166,174,354.13
法定代表人：王冲 单位财务负责人：张晓翊 会计机构负责人： 王忆峥
合并利润表
2013 年 1-6 月
单位名称：云南旅游股份有限公司 金额单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 161,511,649.74 208,939,050.59
其中：营业收入 九（三十一） 161,511,649.74 208,939,050.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 150,993,366.78 207,354,659.48
其中：营业成本 九（三十一） 102,601,130.74 178,079,755.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 九（三十二） 18,043,715.65 4,296,498.81
销售费用 九（三十三） 6,843,636.98 6,848,268.46
管理费用 九（三十四） 20,567,600.60 18,130,714.41
财务费用 九（三十五） 2,180,591.32 -115,939.21
资产减值损失 九（三十六） 756,691.49 115,361.51
加：公允价值变动净收益
投资收益 九（三十七）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”填列）
三、营业利润 10,518,282.96 1,584,391.11
加：营业外收入 九（三十八） 630,192.27 373,799.57
减：营业外支出 九（三十九） 58,619.23 7,614.78
其中：非流动资产处置损失 35,248.92 3,953.29
四、利润总额 11,089,856.00 1,950,575.90
减：所得税费用 九（四十） 3,757,949.85 -124,982.74
五、净利润（净亏损以“-”填列） 7,331,906.15 2,075,558.64
其中：被合并方在合并前实现的净利润 0.00 -58,695.80
归属于母公司股东的利润 8,900,382.35 3,465,161.94
少数股东损益 -1,568,476.20 -1,389,603.30
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0414 0.0161
（二）稀释每股收益 0.0414 0.0161
七、其他综合收益
八、综合收益总额 7,331,906.15 2,075,558.64
归属于母公司股东的综合收益总额 8,900,382.35 3,465,161.94
归属于少数股东的综合收益总额 -1,568,476.20 -1,389,603.30
法定代表人： 王冲 单位财务负责人：张晓翊 会计机构负责人：王忆峥
合并现金流量表
2013 年 1-6 月
单位名称：云南旅游股份有限公司 金额单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 154,580,764.56 222,623,884.23
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收取的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 九（四十二） 57,151,860.97 17,895,972.43
现金流入小计 211,732,625.53 240,519,856.66
购买商品、接受劳务支付的现金 132,877,513.20 126,812,780.50
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 42,144,650.25 32,359,944.69
支付的各项税费 17,750,032.52 18,309,815.15
支付的其他与经营活动有关的现金 九（四十二） 49,179,722.38 22,835,413.57
现金流出小计 241,951,918.35 200,317,953.91
经营活动产生的现金流量净额 九（四十三） -30,219,292.82 40,201,902.75
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 12,750.00 6,360.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 12,750.00 6,360.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,231,227.73 7,099,069.47
投资所支付的现金 150,096,000.00 -
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 166,327,227.73 7,099,069.47
投资活动产生的现金流量净额 -166,314,477.73 -7,092,709.47
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
借款所收到的现金 110,000,000.00
发行债券收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 110,000,000.00 -
偿还债务所支付的现金 83,900,000.00 18,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,323,624.57 5,644,725.61
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 273,722.18
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 90,223,624.57 23,644,725.61
筹资活动产生的现金流量净额 19,776,375.43 -23,644,725.61
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 九（四十三） -176,757,395.12 9,464,467.67
加：期初现金及现金等价物余额 九（四十三） 295,331,613.46 176,880,706.53
六、期末现金及现金等价物余额 九（四十三） 118,574,218.34 186,345,174.20
法定代表人： 王冲 单位财务负责人： 张晓翊 会计机构负责人： 王忆峥
合并股东权益变动表
2013 年 1-6 月
单位名称：云南旅游股份有限公司
金额单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益
项目 一般 少数股东权 股东权益合 一般 少数股东权 股东权益合
减：库 专项 减：库 专项 其
股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益 计 股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 益 计
存股 储备 存股 储备 他
准备 准备
一、上年年末余额 215,000,000.00 207,566,703.83 74,469,571.04 89,930,926.46 259,167,112.06 846,134,313.39 215,000,000.00 207,872,720.49 73,610,263.24 77,423,861.85 246,833,754.56 820,740,600.14
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 215,000,000.00 207,566,703.83 74,469,571.04 89,930,926.46 259,167,112.06 846,134,313.39 215,000,000.00 207,872,720.49 73,610,263.24 77,423,861.85 246,833,754.56 820,740,600.14
三、本年增减变动金额 132,800.00 -1,849,617.65 -1,568,476.20 -3,285,293.85 -306,016.66 859,307.80 12,507,064.61 12,333,357.50 25,393,713.25
（一）净利润 8,900,382.35 -1,568,476.20 7,331,906.15 24,364,022.41 12,607,079.68 36,971,102.09
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 8,900,382.35 -1,568,476.20 7,331,906.15 24,364,022.41 12,607,079.68 36,971,102.09
（三）股东投入和减少资本 132,800.00 132,800.00 1,518,081.60 1,518,081.60
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3．其他 132,800.00 132,800.00 1,518,081.60 1,518,081.60
（四）利润分配 -10,750,000.00 -10,750,000.00 859,307.80 -11,856,957.80 -273,722.18 -11,271,372.18
1.提取盈余公积 859,307.80 -859,307.80
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 -10,750,000.00 -10,750,000.00 -10,750,000.00 -273,722.18 -11,023,722.18
4.其他 -247,650.00 -247,650.00
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增资本
2.盈余公积转增资本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（六）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他 -1,824,098.26 -1,824,098.26
四、本年年末余额 215,000,000.00 207,699,503.83 74,469,571.04 88,081,308.81 257,598,635.86 842,849,019.54 215,000,000.00 207,566,703.83 74,469,571.04 89,930,926.46 259,167,112.06 846,134,313.39
法定代表人： 王冲 主管会计工作负责人： 张晓翊 会计机构负责人： 王忆峥
资产负债表
2013 年 6 月 30 日
单位名称：云南旅游股份有限公司 金额单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 16,635,845.85 28,844,892.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 7,140,189.12
预付款项 11,623,830.54 3,983,466.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 十八（一） 21,188,144.53 842,173.03
买入返售金融资产
存货 366,424.39 380,802.87
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 56,954,434.43 34,051,334.85
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十八（二） 345,322,766.93 345,322,766.93
投资性房地产
固定资产 237,830,660.65 243,128,769.78
在建工程 6,379,346.25 1,571,125.23
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 31,224,400.38 31,638,084.34
开发支出
商誉
长期待摊费用 11,591,191.02 9,853,116.42
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 632,348,365.23 631,513,862.70
资产总计 689,302,799.66 665,565,197.55
法定代表人：王冲 单位财务负责人：张晓翊 会计机构负责人： 王忆峥
资产负债表（续）
2013 年 6 月 30 日
单位名称：云南旅游股份有限公司 金额单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动负债:
短期借款 90,000,000.00 83,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 563,880.00 1,650,400.00
预收账款 5,407,132.85 4,633,063.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 751,909.36 6,733,961.23
应交税费 848,015.47 956,151.55
应付利息 163,000.00 171,101.92
应付股利 7,535,975.00
其他应付款 44,215,685.88 30,257,693.31
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
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| 公告日期:2013-08-26 |
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