大庆华科股份有限公司
2013 年半年度财务报告
2013 年 8 月 23 日
目 录
一、审计报告 ............................................................... 2
二、财务报表 ............................................................... 2
三、公司基本情况 .......................................................... 10
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正 .............................. 11
五、税项 .................................................................. 25
六、合并财务报表主要项目注释 .............................................. 25
七、关联方及关联交易 ...................................................... 57
八、股份支付 .............................................................. 60
九、其他重要事项说明 ...................................................... 60
十、补充资料 .............................................................. 60
财务会计报告
一、审计报告
本公司半年报未经过审计
二、财务报表
本报告中报表非合并报表：
财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、资产负债表
编制单位：大庆华科股份有限公司 单位：元
项目 附注 期末数 年初数
货币资金 （六）1 54,211,043.48 38,994,045.93
结算备付金 - -
拆出资金 - -
交易性金融资产 - -
应收票据 （六）2 4,969,416.00 -
应收账款 （六）3 4,981,800.46 1,602,333.15
预付款项 （六）5 6,223,667.30 1,107,282.50
应收保费 - -
应收分保账款 - -
应收分保合同准备金 - -
应收利息 - -
应收股利 -
其他应收款 （六）4 1,041,424.54 1,519,037.98
买入返售金融资产 - -
存货 （六）6 98,152,725.97 65,135,203.12
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 （六）7 1,937,122.02 1,937,122.02
流动资产合计 171,517,199.77 110,295,024.70
非流动资产： -
发放贷款及垫款 - -
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 （六）8 617,196.01 617,196.01
投资性房地产 - -
固定资产 （六）9 378,352,517.91 395,236,345.93
在建工程 （六）10 54,321,461.92 50,939,397.39
工程物资 （六）11 3,329,925.52 3,329,925.52
固定资产清理 （六）12 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 （六）13 17,956,979.35 18,729,384.35
开发支出 （六）13 11,868,084.90 11,809,544.48
商誉 - -
长摊待摊费用 （六）14 1,860,649.71 2,410,293.31
递延所得税资产 （六）15 6,829,648.14 6,829,648.14
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 475,136,463.46 489,901,735.13
资产总计 646,653,663.23 600,196,759.83
法定代表人：徐永宁 主管会计工作负责人：刘斌 会计机构负责人：马化征
资产负债表（续）
编制单位：大庆华科股份有限公司 单位：元
项 目 附注 期末数 年初数
短期借款 （六）17 20,000,000.00 -
向中央银行借款 - -
吸收存款及同业存放 - -
拆入资金 - -
交易性金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 （六）18 73,344,456.17 71,129,754.70
预收款项 （六）19 18,242,052.71 8,645,647.01
卖出回购金融资产款 - -
应付手续费及佣金 - -
应付职工薪酬 （六）20 1,471,069.72 1,166,659.79
应交税费 （六）21 8,794,452.31 2,029,475.45
应付利息 （六）22 - -
应付股利 （六）23 - -
其他应付款 （六）24 1,582,457.85 3,103,299.56
应付分保账款 - -
保险合同准备金 - -
代理买卖证券款 - -
代理承销证券款 - -
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 （六）25 8,646,028.71 -
流动负债合计 132,080,517.47 86,074,836.51
非流动负债： -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 （六）26 37,601,146.43 37,601,146.43
预计负债 - -
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 （六）27 4,090,102.56 4,084,667.64
非流动负债合计 41,691,248.99 41,685,814.07
负债合计 173,771,766.46 127,760,650.58
所有者权益（或股东权益）： -
实收资本（或股本） （六）28 129,639,500.00 129,639,500.00
资本公积 （六）30 248,646,224.12 248,646,224.12
减：库存股 - -
专项储备 （六）29 8,604,985.40 8,387,944.59
盈余公积 （六）31 40,692,469.27 40,692,469.27
一般风险准备 - -
未分配利润 （六）32 45,298,717.98 45,069,971.27
外币报表折算差额 - -
归属于母公司所有者权益合计 472,881,896.77 472,436,109.25
少数股东权益 - -
所有者权益（或股东权益）合计 472,881,896.77 472,436,109.25
负债和所有者（或股东权益）合计 646,653,663.23 600,196,759.83
法定代表人：徐永宁 主管会计工作负责人：刘斌 会计机构负责人：马化征
2、利润表
编制单位：大庆华科股份有限公司 单位：元
项 目 附注 本期数 上年同期数
一、营业总收入 （六）33 515,838,546.83 530,441,958.79
其中：营业收入 （六）33 515,838,546.83 530,441,958.79
利息收入 - -
已赚保费 - -
手续费及佣金收入 - -
二、营业总成本 （六）33 515,738,555.75 543,031,249.86
其中：营业成本 （六）33 469,873,560.83 484,325,906.03
利息支出 - -
手续费及佣金支出 - -
退保金 - -
赔付支出净额 - -
提取保险合同准备金净额 - -
保单红利支出 - -
分保费用 - -
营业税金及附加 （六）34 1,337,780.84 685,782.94
销售费用 （六）35 4,859,029.07 6,990,428.60
管理费用 （六）36 38,786,975.31 34,253,053.80
财务费用 （六）37 202,585.09 -565,360.13
资产减值损失 （六）39 678,624.61 17,341,438.62
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
投资收益（损失以“－”号填列） （六）38 106,312.50 106,312.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 206,303.58 -12,482,978.57
加：营业外收入 （六）40 189,609.82 260,047.45
减：营业外支出 （六）41 167,166.69 87,705.13
其中：非流动资产处置损失 - 13,877.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 228,746.71 -12,310,636.25
减：所得税费用 （六）42 - -
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 228,746.71 -12,310,636.25
归属于母公司所有者的净利润 228,746.71 -12,310,636.25
少数股东损益 - -
六、每股收益： -
（一）基本每股收益 （六）43 0.002 -0.095
（二）稀释每股收益 （六）43 0.002 -0.095
七、其他综合收益 （六）44 - -
八、综合收益总额 228,746.71 -12,310,636.25
归属于母公司股东的综合收益总额 228,746.71 -12,310,636.25
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：徐永宁 主管会计工作负责人：刘斌 会计机构负责人：马化征
3、现金流量表
编制单位：大庆华科股份有限公司 单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 609,064,558.83 618,442,665.88
客户存款和同业存放款项净增加额 - -
向中央银行借款净增加额 - -
向其他金融机构拆入资金净增加额 - -
收到原保险合同保费取得的现金 - -
收到再保险业务现金净额 - -
保户储金及投资款净资金额 - -
处置交易性金融资产净资金额 - -
收取利息、手续费及佣金的现金 - -
拆入资金净资金额 - -
回购业务资金净资金额 - -
收到的税费返还 534,505.26 -
收到其他与经营活动有关的现金 （六）45 560,231.51 804,124.91
经营活动现金流入小计 610,159,295.60 619,246,790.79
购买商品、接受劳务支付的现金 523,803,118.07 551,760,372.69
客户贷款及垫款净资金额 - -
存放中央银行和同业款项净增加额 - -
支付原保险合同赔付款项的现金 - -
支付利息、手续费及佣金的现金 - -
支取保单红利的现金 - -
支付给职工以及为职工支付的现金 45,485,276.26 44,075,128.44
支付的各项税费 9,532,844.14 6,671,599.32
支付其他与经营活动有关的现金 （六）45 7,418,705.74 12,876,218.93
经营活动现金流出小计 586,239,944.21 615,383,319.38
经营活动产生的现金流量净额 23,919,351.39 3,863,471.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 106,312.50 106,312.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
5,000,000.00 10,000.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 （六）45 - -
投资活动现金流入小计 5,106,312.50 116,312.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 28,578,250.34 40,431,086.33
投资支付的现金 - -
质押贷款净资金额 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 （六）45 - -
投资活动现金流出小计 28,578,250.34 40,431,086.33
投资活动产生的现金流量净额 -23,471,937.84 -40,314,773.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 20,000,000.00 15,000,000.00
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 （六）45 - -
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 15,000,000.00
偿还债务支付的现金 - 15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 261,000.00 11,908,140.00
其中：子公司支付少数股东的股利、利润 - -
支付其他与筹资活动有关的现金 （六）45 - -
筹资活动现金流出小计 261,000.00 26,908,140.00
筹资活动产生的现金流量净额 19,739,000.00 -11,908,140.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 20,186,413.55 -48,359,442.42
加：期初现金及现金等价物余额 38,994,045.93 73,247,831.30
六、期末现金及现金等价物余额 59,180,459.48 24,888,388.88
法定代表人：徐永宁 主管会计工作负责人：刘斌 会计机构负责人：马化征
4、所有者权益变动表
编制单位：大庆华科股份有限公司
本期金额 单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益 少数
项目
实收资本 减：库 一般风 其 股东 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
（或股本） 存股 险准备 他 权益
一、上年年末余额 129,639,500.00 248,646,224.12 8,387,944.59 40,692,469.27 45,069,971.27 472,436,109.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 129,639,500.00 248,646,224.12 8,387,944.59 40,692,469.27 45,069,971.27 472,436,109.25
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 217,040.81 228,746.71 445,787.52
（一）净利润 228,746.71 228,746.71
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 | 大庆华科股份有限公司2013年半年度财务报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2013-08-24 |
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| 附件：公告原文 |
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