中国建设银行股份有限公司
向特定对象发行A股股票募集资金实收情况验资报告
2025年6月23日
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| 一、验资报告 | 1 - 3 |
二、附件
| 1.新增注册资本实收情况明细表 | 4 |
| 2.注册资本及实收资本（股本）变更前后对照表 | 5 |
| 3.验资事项说明 | 6 - 7 |
验资报告
安永华明（2025）验字第70008881_A02号
中国建设银行股份有限公司
中国建设银行股份有限公司：
我们接受委托，审验了中国建设银行股份有限公司（以下简称“贵行”）截至2025年6月23日止向特定对象发行A股股票而新增注册资本及实收资本（股本）情况。按照法律法规以及协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体股东及贵行的责任。我们的责任是对贵行本次新增注册资本及实收资本（股本）情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号——验资》进行的。在审验过程中，我们结合贵行的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。
贵行原注册资本为人民币250,010,977,486.00元，实收资本（股本）为人民币250,010,977,486.00元。根据贵行于2025年3月30日召开的董事会审议通过向特定对象发行A股股票的相关议案，以及贵行于2025年4月22日召开的2025年第一次临时股东大会、2025年第一次A股类别股东大会、2025年第一次H股类别股东大会审议通过向特定对象发行A股股票的相关议案，并经国家金融监督管理总局《关于建设银行向特定对象发行A股股票方案的批复》（金复〔2025〕299号）、上海证券交易所《关于中国建设银行股份有限公司向特定对象发行股票的交易所审核意见》及中国证券监督管理委员会《关于同意中国建设银行股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕1305号）的批准，贵行获准向特定对象发行A股股票数量不超过11,589,403,973股，募集资金总额不超过人民币1,050亿元。贵行本次发行对象和认购对象是中华人民共和国财政部。贵行本次发行A股股票数量为11,589,403,973股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币9.06元。
经我们审验，截至2025年6月23日止，贵行本次向特定对象发行A股股票募集资金总额人民币105,000,000,000.00元，本次募集资金在扣除已支付的发行费用（不含增值税）后，本次向特定对象发行A股股票联席保荐人（联席主承销商）中信证券股份有限公司已于2025年6月23日将人民币104,999,574,056.60元缴存于贵行在中国建设银行开立的账号为010860001156273099008000154的募集资金专用账户内，所有募集资金均为货币出资。
验资报告（续）
安永华明（2025）验字第70008881_A02号
中国建设银行股份有限公司
截至2025年6月23日止，上述实收募集资金尚未扣除其他发行费用人民币30,600,206.11元（不含增值税），实收募集资金扣除该等发行费用后，贵行本次向特定对象发行A股股票的实际募集资金净额为人民币104,968,973,850.49元。其中，增加实收资本（股本）为人民币11,589,403,973.00元，增加资本公积（股本溢价）为人民币93,379,569,877.49元，上述金额已考虑相关发行费用可抵扣增值税进项税额影响。
同时我们注意到，贵行本次增资前的注册资本人民币250,010,977,486.00元，实收资本（股本）人民币250,010,977,486.00元，已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2010年12月13日出具KPMG-A（2010）CR No.0026验资报告。截至2025年6月23日止，贵行变更后的累计注册资本人民币261,600,381,459.00元，实收资本（股本）人民币261,600,381,459.00元。
本验资报告供贵行申请办理注册资本及实收资本（股本）变更登记及据以向全体股东签发出资证明时使用，不应被视为是对贵行验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
附件：1.新增注册资本实收情况明细表
2.注册资本及实收资本（股本）变更前后对照表
3.验资事项说明
验资报告（续）
安永华明（2025）验字第70008881_A02号
中国建设银行股份有限公司
（本页无正文）
| 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：姜长征 |
| 中国注册会计师：顾 珺 | |
| 中国 北京 | 2025年6月23日 |
附件1
| 新增注册资本实收情况明细表 | ||||||||
| 截至2025年6月23日止 | ||||||||
| 被审验单位名称：中国建设银行股份有限公司 | 货币单位：人民币元 | |||||||
| 股东名称 | 认缴新增 注册资本 | 新增注册资本的实际出资情况 | ||||||
| 货币 (注) | 合计 | 其中：新增实收资本（股本） | ||||||
| 金额 | 占新增注册 资本比例 | 其中：货币出资 | ||||||
| 金额 | 占新增注册 资本比例 | |||||||
| 中华人民共和国财政部 | 11,589,403,973.00 | 11,589,403,973.00 | 11,589,403,973.00 | 11,589,403,973.00 | 100.00% | 11,589,403,973.00 | 100.00% | |
| 合计 | 11,589,403,973.00 | 11,589,403,973.00 | 11,589,403,973.00 | 11,589,403,973.00 | 100.00% | 11,589,403,973.00 | 100.00% | |
注：中国建设银行股份有限公司本次向特定对象发行 A 股股票募集资金总额为人民币105,000,000,000.00元，扣除本次发行费用（考虑了可抵扣增值税进项税额影响）后的实际募集资金净额为人民币104,968,973,850.49元，其中新增注册资本为人民币11,589,403,973.00元。
附件2
| 注册资本及实收资本（股本）变更前后对照表 | ||||||||||
| 截至2025年6月23日止 | ||||||||||
| 被审验单位名称：中国建设银行股份有限公司 | 货币单位：人民币元 | |||||||||
| 股东名称 | 认缴注册资本 | 实收资本（股本） | ||||||||
| 变更前 | 变更后 | 变更前 | 本次增加额 | 变更后 | ||||||
| 金额 | 出资比例 | 金额 | 出资比例 | 金额 | 占注册资本 总额比例 | 金额 | 占注册资本 总额比例 | |||
| 境内上市(A股)股东 | 9,593,657,606.00 | 3.84% | 21,183,061,579.00 | 8.10% | 9,593,657,606.00 | 3.84% | 11,589,403,973.00 | 21,183,061,579.00 | 8.10% | |
| 境外上市(H股)股东 | 240,417,319,880.00 | 96.16% | 240,417,319,880.00 | 91.90% | 240,417,319,880.00 | 96.16% | - | 240,417,319,880.00 | 91.90% | |
| 合计 | 250,010,977,486.00 | 100.00% | 261,600,381,459.00 | 100.00% | 250,010,977,486.00 | 100.00% | 11,589,403,973.00 | 261,600,381,459.00 | 100.00% | |
附件3
验资事项说明
一、基本情况
中国建设银行股份有限公司（以下简称“贵行”）的历史可以追溯到1954年，成立时的名称是中国人民建设银行，负责管理和分配根据国家经济计划拨给建设项目和基础建设相关项目的政府资金。1994年，国家开发银行承接了中国人民建设银行的政策性贷款职能，中国人民建设银行逐渐成为一家综合性的商业银行。1996年，中国人民建设银行更名为中国建设银行。2004年9月17日，贵行由其前身中国建设银行通过分立程序，在中华人民共和国成立。2005年10月和2007年9月，贵行先后在香港联合交易所有限公司和上海证券交易所挂牌上市，股份代号分别为939和601939。
贵行持有经国家金融监督管理总局（原中国银行保险监督管理委员会）批准颁发的金融许可证，机构编码为：B0004H111000001号，持有经北京市市场监督管理局批准颁发的企业法人营业执照，统一社会信用代码为：911100001000044477。贵行的注册地址为北京市西城区金融大街25号。
二、新增资本的出资规定
根据贵行于2025年3月30日召开的董事会审议通过向特定对象发行A股股票的相关议案，以及贵行于2025年4月22日召开的2025年第一次临时股东大会、2025年第一次A股类别股东大会、2025年第一次H股类别股东大会审议通过向特定对象发行A股股票的相关议案，并经国家金融监督管理总局《关于建设银行向特定对象发行A股股票方案的批复》（金复〔2025〕299号）、上海证券交易所《关于中国建设银行股份有限公司向特定对象发行股票的交易所审核意见》及中国证券监督管理委员会《关于同意中国建设银行股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕1305号）的批准，贵行获准向特定对象发行A股股票数量不超过11,589,403,973股，募集资金总额不超过人民币1,050亿元。贵行本次发行对象和认购对象是中华人民共和国财政部。贵行本次发行A股股票数量为11,589,403,973股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币9.06元。
三、审验结果
经我们审验，截至2025年6月23日止，贵行本次向特定对象发行A股股票募集资金总额人民币105,000,000,000.00元，本次募集资金在扣除已支付的发行费用（不含增值税）后，本次向特定对象发行A股股票联席保荐人（联席主承销商）中信证券股份有限公司已于2025年6月23日将人民币104,999,574,056.60元缴存于贵行在中国建设银行开立的账号为010860001156273099008000154的募集资金专用账户内，所有募集资金均为货币出资。
三、审验结果（续）
截至2025年6月23日止，上述实收募集资金尚未扣除其他发行费用人民币30,600,206.11元（不含增值税），实收募集资金扣除该等发行费用后，贵行本次向特定对象发行A股股票的实际募集资金净额为人民币104,968,973,850.49元。其中，增加实收资本（股本）为人民币11,589,403,973.00元，增加资本公积（股本溢价）为人民币93,379,569,877.49元，上述金额已考虑相关发行费用可抵扣增值税进项税额影响。
贵行原注册资本为人民币250,010,977,486.00元，实收资本（股本）为人民币250,010,977,486.00元。截至2025年6月23日止，贵行变更后的累计注册资本人民币261,600,381,459.00元，实收资本（股本）人民币261,600,381,459.00元。
四、其他事项
无。