安徽国通高新管业股份有限公司
审计报告
大华审字[2013]004712 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
安徽国通高新管业股份有限公司
审计报告及财务报表
（ 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日止）
目 录 页 次
一、 审计报告 1-2
二、 已审财务报表
合并及母公司资产负债表 1-2
合并及母公司利润表
合并及母公司现金流量表
合并及母公司所有者权益变动表 5-8
财务报表附注 1-56
三、 事务所及注册会计师执业资质证明
审 计 报 告
大华审字[2013]004712号
安徽国通高新管业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的安徽国通高新管业股份有限公司(以下简称国
通管业公司)财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产
负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是国通管业公司管理层的责任，这种责
任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公
允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存
在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国
注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工
作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的
审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞
弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计
审计报告 第 1 页
恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性
和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意
见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，国通管业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则的规定编制，公允反映了国通管业公司 2012 年 12 月 31 日的合
并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。
四、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十.1 所述，截止
2012 年 12 月 31 日,国通管业 2012 年度归属母公司的净利润为
-41,200,017.91 元,归属母公司的所有者权益为-34,728,821.67 元，
累计未分配利润-231,154,460.45 元,资产负债率为 111.21% 。上述
事项导致公司持续经营能力存在重大不确定性。本段内容不影响已发
表的审计意见。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李 静
中国北京 中国注册会计师：吕勇军
二〇一三年四月二十三日
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安徽国通高新管业股份有限公司
2012 年度财务报表
资产负债表
编制单位：安徽国通高新管业股份有限公司 2012 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元
注释 合并 注释 母公司
项目
合并 年末数 年初数 母公司 年末数 年初数
流动资产：
货币资金 五(一). 48,621,537.08 35,273,103.51 23,621,085.65 7,848,566.88
交易性金融资产
应收票据 五(二). 1,350,000.00 1,300,000.00 1,050,000.00 800,000.00
应收账款 五(三) 77,016,648.82 77,312,221.72 十一（一） 68,607,983.34 54,929,137.04
预付账款 五(四) 4,782,616.97 5,508,546.80 2,303,465.00 2,679,767.70
应收利息
应收股利
其他应收款 五(五) 6,893,298.37 4,556,983.23 十一（二） 132,164,119.92 150,379,122.23
存货 五(六) 79,489,340.28 55,279,751.50 53,848,319.93 29,196,743.26
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 218,153,441.52 179,230,606.76 281,594,973.84 245,833,337.11
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十一（三） 44,000,000.00 44,000,000.00
投资性房地产
固定资产 五(七) 233,401,671.10 262,746,649.78 177,480,347.62 196,166,357.25
工程物资
在建工程 五(八) 2,737,430.06 77,796.15 77,796.15
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五(九) 13,974,332.94 14,299,244.02 10,333,426.53 10,565,689.21
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 五(十) 5,301,633.25 3,017,118.62 8,671,636.37 2,173,275.62
其他非流动资产
非流动资产合计 255,415,067.35 280,140,808.57 240,485,410.52 252,983,118.23
资产总计 473,568,508.87 459,371,415.33 522,080,384.36 498,816,455.34
单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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安徽国通高新管业股份有限公司
2012 年度财务报表
资产负债表（续）
编制单位：安徽国通高新管业股份有限公司 2012 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元
注释 合并 注释 母公司
项目
合并 年末数 年初数 母公司 年末数 年初数
流动负债：
短期借款 五(十三) 105,000,000.00 65,000,000.00 105,000,000.00 65,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 五(十四) 34,461,388.44 23,804,318.53 28,148,650.38 18,301,016.18
预收款项 五(十五) 12,124,028.59 26,822,412.12 10,455,739.16 12,013,644.00
应付职工薪酬 五(十六) 1,615,821.13 1,613,298.78 569,279.27 966,977.49
应交税费 五(十七) -7,517,365.20 2,128,569.88 -7,993,766.59 1,784,073.64
应付利息
应付股利
其他应付款 五(十八) 375,567,019.35 342,206,457.98 373,259,300.69 339,783,830.82
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 521,250,892.31 461,575,057.29 509,439,202.91 437,849,542.13
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 五(十九) 5,428,273.40
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,428,273.40
负债合计 526,679,165.71 461,575,057.29 509,439,202.91 437,849,542.13
所有者权益（或股东权益）：
股本 五(二十) 105,000,000.00 105,000,000.00 105,000,000.00 105,000,000.00
资本公积 五(二十一) 75,420,911.33 75,420,911.33 75,420,911.33 75,420,911.33
减：库存股
专项储备 五(二十二) 48,088.37 48,088.37
盈余公积 五(二十三) 15,956,639.08 15,956,639.08 15,956,639.08 15,956,639.08
未分配利润 五(二十四) -231,154,460.45 -189,954,442.54 -183,784,457.33 -135,410,637.20
*外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -34,728,821.67 6,423,107.87 12,641,181.45 60,966,913.21
少数股东权益 -18,381,835.17 -8,626,749.83
所有者权益合计 -53,110,656.84 -2,203,641.96 12,641,181.45 60,966,913.21
负债和所有者权益总计 473,568,508.87 459,371,415.33 522,080,384.36 498,816,455.34
单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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2012 年度财务报表
利润表
编制单位：安徽国通高新管业股份有限公司 2012 年度 金额单位：人民币元
注释 合并 注释 母公司
项目
合并 本年金额 上年金额 母公司 本年金额 上年金额
一、营业收入 五(二十五) 300,169,635.24 253,037,051.22 十一（四） 198,069,334.37 166,684,768.92
减：营业成本 五(二十五) 279,985,789.18 246,244,664.97 十一（四） 175,088,449.00 151,089,040.72
营业税金及附加 五(二十六) 2,208,746.81 2,032,310.86 1,756,539.34 1,667,060.89
销售费用 五(二十七) 19,434,892.76 17,006,894.64 13,939,740.23 11,545,743.64
管理费用 五(二十八) 24,842,788.05 25,175,802.34 17,530,952.51 18,596,472.95
财务费用 五(二十九) 6,163,953.79 26,807,250.07 6,514,183.84 26,635,055.30
资产减值损失 五(三十) 19,957,251.29 11,893,887.29 37,342,189.88 10,622,833.59
其他
加：公允价值变动损益（损失以“-”
号填列）
投资收益（亏损以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -52,423,786.64 -76,123,758.95 -54,102,720.43 -53,471,438.17
加：营业外收入 五(三十一) 474,131.14 11,466,751.09 452,251.14 1,400,873.48
减：营业外支出 五(三十二) 1,289,962.38 396,316.61 1,221,711.59 171,150.50
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号
-53,239,617.88 -65,053,324.47 -54,872,180.88 -52,241,715.19
填列）
减：所得税费用 五(三十三) -2,284,514.63 16,788,876.26 -6,498,360.75 12,663,072.94
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -50,955,103.25 -81,842,200.73 -48,373,820.13 -64,904,788.13
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 -41,200,017.91 -74,220,365.06 -48,373,820.13 -64,904,788.13
少数股东损益 -9,755,085.34 -7,621,835.67
五、每股收益：
（一）基本每股收益 五(三十四) -0.39 -0.71
（二）稀释每股收益 五(三十四) -0.39 -0.71
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -50,955,103.25 -81,842,200.73 -48,373,820.13 -64,904,788.13
归属于母公司所有者的综合收益
-41,200,017.91 -74,220,365.06 -48,373,820.13 -64,904,788.13
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -9,755,085.34 -7,621,835.67
单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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2012 年度财务报表
现金流量表
编制单位：安徽国通高新管业股份有限公司 2012 年度 金额单位：人民币元
注释 合并 母公司
项目
合并 本年金额 上年金额 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 329,621,626.15 269,276,507.19 198,379,205.95 155,968,114.07
收到的税费返还 314,725.91
收到的其他与经营活动有关的现金 五(三十五)1 29,083,123.34 27,081,587.79 28,699,216.30 20,667,251.36
经营活动现金流入小计 358,704,749.49 296,672,820.89 227,078,422.25 176,635,365.43
购买商品、接受劳务支付的现金 304,399,015.09 218,910,705.50 195,478,933.74 110,457,329.66
支付给职工以及为职工支付的现金 30,910,619.97 27,148,452.61 20,339,388.87 17,281,655.41
支付的各项税费 17,001,080.70 16,560,853.54 13,898,165.48 13,598,363.14
支付的其他与经营活动有关的现金 五(三十五)2 23,724,189.42 38,232,157.69 17,071,480.01 30,655,420.32
经营活动现金流出小计 376,034,905.18 300,852,169.34 246,787,968.10 171,992,768.53
经营活动产生的现金流量净额 -17,330,155.69 -4,179,348.45 -19,709,545.85 4,642,596.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
42,000.00 64,335,314.64 7,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 42,000.00 64,335,314.64 7,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
9,888,763.90 737,825.50 5,050,288.54 656,525.50
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金 63,895,900.00
投资活动现金流出小计 9,888,763.90 737,825.50 5,050,288.54 64,552,425.50
投资活动产生的现金流量净额 -9,846,763.90 63,597,489.14 -5,043,288.54 -64,552,425.50
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金
取得借款收到的现金 105,000,000.00 65,000,000.00 105,000,000.00 65,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 五(三十五)3 51,000,000.00 291,795,100.00 51,000,000.00 291,795,100.00
筹资活动现金流入小计 156,000,000.00 356,795,100.00 156,000,000.00 356,795,100.00
偿还债务支付的现金 65,000,000.00 205,000,000.00 65,000,000.00 125,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,474,646.84 5,863,207.38 5,474,646.84 5,112,832.38
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付的其他与筹资活动有关的现金 五(三十五)4 46,000,000.00 183,900,000.00 46,000,000.00 170,100,000.00
筹资活动现金流出小计 116,474,646.84 394,763,207.38 116,474,646.84 300,212,832.38
筹资活动产生的现金流量净额 39,525,353.16 -37,968,107.38 39,525,353.16 56,582,267.62
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,348,433.57 21,450,033.31 14,772,518.77 -3,327,560.98
加：期初现金及现金等价物余额 35,273,103.51 13,823,070.20 7,848,566.88 11,176,127.86
六、期末现金及现金等价物余额 47,621,537.08 35,273,103.51 22,621,085.65 7,848,566.88
单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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2012 年度财务报表
股东权益变动表（合并）
编制单位：安徽国通高新管业股份有限公司 金额单位：人民币元
2012 年度金额
股东
项目 归属于母公司股东权益 少数股东权益
权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
一、上年年末余额 105,000,000.00 75,420,911.33 - 15,956,639.08 -189,954,442.54 6,423,107.87 -8,626,749.83 -2,203,641.96
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 105,000,000.00 75,420,911.33 - 15,956,639.08 -189,954,442.54 6,423,107.87 -8,626,749.83 -2,203,641.96
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填 48,088.37 -41,200,017.91 -41,151,929.54 -9,755,085.34 -50,907,014.88
列）
（一）净利润 -41,200,017.91 -41,200,017.91 -9,755,085.34 -50,955,103.25
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）项
-41,200,017.91 -41,200,017.91 -9,755,085.34 -50,955,103.25
小计
（三）股东投入和减少
资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东
权益的金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（五）股东权益内部结
转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（六）专项储备 48,088.37 48,088.37 48,088.37
1.本期提取 81,377.47 81,377.47 81,377.47
2.本期使用 33,289.10 33,289.10 33,289.10
四、本年年末余额 105,000,000.00 75,420,911.33 48,088.37 15,956,639.08 -231,154,460.45 -34,728,821.67 -18,381,835.17 -53,110,656.84
单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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2012 年度财务报表
股东权益变动表（合并）
编制单位：安徽国通高新管业股份有限公司 金额单位：人民币元
2011 年度金额
股东
项目 归属于母公司股东权益 少数股东权益
权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
一、上年年末余额 105,000,000.00 75,420,911.33 15,956,639.08 -115,734,077.48 80,643,472.93 -1,004,914.16 79,638,558.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 105,000,000.00 75,420,911.33 15,956,639.08 -115,734,077.48 80,643,472.93 -1,004,914.16 79,638,558.77
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填 -74,220,365.06 -74,220,365.06 -7,621,835.67 -81,842,200.73
列）
（一）净利润 -74,220,365.06 -74,220,365.06 -7,621,835.67 -81,842,200.73
（二）其他综合收益 -
上述（一）和（二）项
-74,220,365.06 -74,220,365.06 -7,621,835.67 -81,842,200.73
小计
（三）股东投入和减少
资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东
权益的金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（五）股东权益内部结
转
1.资| 安徽国通高新管业股份有限公司2012年年度审计报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2013-04-26 |
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| 附件：公告原文 |
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