西藏矿业发展股份有限公司
2012 年度
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
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专项说明
—控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 1-2
信永中和会计师事务所东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话:
北京市 +86(010)6554 2288
8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288
ShineWing 9/F, Block A, Fu Hua Mansion ,
No. 8, Chaoyangm en Beidaj ie,
certified public D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真: +86(010)6554 7190
accountants 100027, P. R. China facsimile: +86(010)6554 7190
关于西藏矿业发展股份有限公司
2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
XYZH/2012CDA4092-1-2
西藏矿业发展股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了西藏矿业发展股份有限公司（以下简称西藏
矿业公司）2012 年度财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2012
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以
及财务报表附注，并于 2013 年 4 月 23 日出具了 XYZH/2012CDA4092-1-1 号无保留意见的
审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及
深圳证券交易所《信息披露工作备忘录 2006 年第 2 号--控股股东及其他关联资金占用及
清欠方案的披露和报送要求》的要求，西藏矿业公司编制了本专项说明所附的西藏矿业公
司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是西藏矿业公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计西藏矿业公司 2012 年度财务报表时所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对西藏矿业公司 2012 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所
载项目金额与我们审计西藏矿业公司 2012 年度财务报表时西藏矿业公司提供的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任
何附加程序。
信永中和会计师事务所东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话:
北京市 +86(010)6554 2288
8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288
ShineWing 9/F, Block A, Fu Hua Mansion ,
No. 8, Chaoyangm en Beidaj ie,
certified public D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真: +86(010)6554 7190
accountants 100027, P. R. China facsimile: +86(010)6554 7190
为了更好地理解西藏矿业公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总
表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供西藏矿业公司为 2012 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：何 勇
中国注册会计师：李建府
中国 北京 二○一三年四月二十三日
附件一
2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
上市公司名称：西藏矿业发展股份有限公司 单位：人民币元
2012 年度占用 2012 年
资金占用 占用方与上市公 上市公司核算 2012 年初占用 累计发生金额 度占用 2012 年度偿还 2012 年末占用 占用形
资金占用方名称 占用性质
方类别 司的关联关系 的会计科目 资金余额 （不含占用利 资金的 累计发生金额 资金余额 成原因
息） 利息
控股股东、
实际控制 西藏矿业发展总 住宿餐 经营性占
本公司之母公司 应收账款 287,372.45 280,687.45 6,685.00
人及其附 公司 饮款 用
属企业
小计 287,372.45 280,687.45 6,685.00
尼木县铜业开发 非经营性
本公司之子公司 其他应收款 103,985,765.40 63,484,770.86 135,120,358.42 32,350,177.84 往来款
有限责任公司 占用
尼木县铜业开发 经营性占
本公司之子公司 应收账款 18,199,929.66 7,730,000.00 15,929,929.66 10,000,000.00 销货款
有限责任公司 用
西藏新鼎矿业大 非经营性
本公司之子公司 其他应收款 29,381,344.96 484,774.80 9,349,336.09 20,516,783.67 往来款
酒店有限公司 占用
代付油
上市公司 西藏阿里聂尔错 料款，维
非经营性
的子公司 硼业发展有限公 本公司之子公司 其他应收款 249,948.28 254,867.00 192,090.00 312,725.28 修费及
占用
及其附属 司 业务招
企业 待费
西藏山发工贸有 非经营性
本公司之子公司 其他应收款 151,675.10 151,675.10 往来款
限责任公司 占用
垫付职
白银扎布耶锂业 非经营性
本公司之子公司 其他应收款 34,371,768.98 383,777.00 33,987,991.98 工五险
公司 占用
一金
西藏润恒矿产品 非经营性
本公司之子公司 其他应收款 103,980,355.37 614,462,077.03 537,501,323.88 180,941,108.52 往来款
销售有限公司 占用
代付油
西藏贡觉县矿业 料款，维
非经营性
综合开发有限公 清算整顿子公司 其他应收款 4,126,468.06 4,126,468.06 修费及
占用
司 业务招
待费
代付油
西藏贡觉县矿业 料款，维
非经营性
综合开发有限公 清算整顿子公司 应收账款 3,858,905.98 3,858,905.98 修费及
占用
司 业务招
待费
借款及
成都易华信息技 代付各 非经营性
清算整顿子公司 其他应收款 1,568,868.28 1,568,868.28
术开发有限公司 项零星 占用
费用
小计 265,351,585.99 720,939,933.77 698,628,490.15 287,663,029.61
关联自然
人及其控
制的法人
小计
福州扎布耶锂业 本公司子公司之 非经营性
其他应收款 2,300,000.00 2,300,000.00 往来款
有限公司 联营企业 占用
西藏兴旺矿业有 本公司之联营企 代付开 非经营性
其他应收款 462,027.46 462,027.46
限责任公司 业 办费 占用
其他关联
西藏永兴工程建 本公司之联营企 预付工 经营性占
人及其附 预付款项 4,114,800.00 4,114,800.00
设有限公司 业 程款 用
属企业
西藏永兴工程建 本公司之合营企 住宿餐 经营性占
应收账款 478,125.24 698,831.01 1,176,956.25 -
设有限公司 业 饮款 用
西藏永兴工程建 本公司之合营企 非经营性
其他应收款 1,000,000.00 1,000,000.00 - 往来款
设有限公司 业 占用
小计 4,240,152.70 4,813,631.01 2,176,956.25 6,876,827.46
总计 269,591,738.69 726,040,937.23 701,086,133.85 294,539,857.07 -
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
| 西藏矿业发展股份有限公司关于公司2012年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （下载公告） |
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| 公告日期:2013-04-25 |
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| 附件：公告原文 |
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