东莞证券有限责任公司、国泰君安证券股份有限公司
关于深圳市深宝实业股份有限公司募集资金存放与使用情况的
专项核查意见
东莞证券有限责任公司、国泰君安证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）
作为深圳市深宝实业股份有限公司（以下简称“深深宝”或“公司”）非公开发
行股票的联合保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交
易所股票上市规则》、 深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有关规定，
对深深宝《深圳市深宝实业股份有限公司董事会关于 2012 年度募集资金存放与
使用情况的专项报告》和大华会计师事务所有限公司出具的《关于深圳市深宝实
业股份有限公司 2012 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告》（大华核字
[2013] 004589 号）进行了核查，有关核查情况如下：
一、深深宝非公开发行股票募集资金概况
经中国证券监督管理委员会证监发行许可[2011]777 号文核准，本公司非公
开发行普通股（A 股）股票 68,977,066 股，每股面值 1 元，每股发行价格 8.70
元。公司本次非公开发行股票募集资金总额为 600,100,474.20 元，扣除与发行
有关的费用 27,708,332.31 元，本公司实际募集资金净额为 572,392,141.89 元，
其中货币资金人民币 507,291,660.09 元。
截止 2011 年 6 月 23 日止，公司上述募集的资金已全部到位，业经立信大华
会计师事务所有限公司“立信大华验字[2011]177 号”验资报告验证确认。该次
新增股份已于 2011 年 7 月 4 日在深圳证券交易所上市。
截止 2012 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 226,826,550.07
元，其中：2011 年 6 月 24 日起至 2011 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金
人民币 66,221,936.38 元；本年度使用募集资金 160,604,613.69 元。截止 2012
年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 236,106,420.03 元(扣除暂时补充流动资
金 120,000,000.00 元)，其中利息收入 10,540,828.21 元。
二、募集资金存放与使用情况
(一)募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、
《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规
范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等法律法规，结合公司
实际情况，制定了《深圳市深宝实业股份有限公司募集资金管理办法》（以下简
称“募集资金管理办法”），该《募集资金管理办法》（修订）经本公司第七届董
事会六次董事会审议通过。报告期内公司严格遵守《募集资金管理办法》的相关
规定，规范募集资金的管理和运用，提高募集资金的使用效率，保护了投资者的
利益。
（二）募集资金专户存储情况
根据公司《募集资金管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储。2011 年
7 月 21 日，公司、联合保荐机构东莞证券有限公司和国泰君安证券股份有限公
司、分别与平安银行股份有限公司深圳分行、广发银行股份有限公司深圳分行、
上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行、上海银行股份有限公司深圳分行、交
通银行股份有限公司深圳分行签订了相应的募集资金监管协议。
2012 年 3 月 29 日、5 月 30 日、8 月 29 日，公司、联合保荐机构东莞证券
有限公司和国泰君安证券股份有限分别与深圳南山宝生村镇银行股份有限公司、
平安银行杭州西湖支行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行、中国工商银
行股份有限公司嵊州支行签订了相应的募集资金监管协议。公司单次或 12 个月
内从募集资金存款户中支取的金额达到人民币 5,000 万元以上的或该专户总额
的 20%的，存储银行应当以书面形式知会保荐代表人，同时经公司授权，保荐代
表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户资料。
该协议与三方监管协议范本不存在重大差异。
（三）2012 年期末募集资金专户结余情况
截至 2012 年 12 月 31 日，公司 2012 年募集资金年度使用募集资金金额为
226,826,550.07 元，募集资金余额为人民币 236,106,420.03 元(扣除暂时补充
流动资金 120,000,000.00 元)，其中利息收入 10,540,828.21 元。公司无以前年
度使用金额。
截至 2012 年 12 月 31 日，公司募集资金的存储情况列示如下：
存 储
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额
方式
平安银行股份有
0012100808665 270,000,000.00 --- 活期
限公司深圳分行
广发银行股份有
102004516010005767 155,000,000.00 --- 活期
限公司深圳分行
上海浦东发展银
行股份有限公司 79170155200003164 40,000,000.00 --- 活期
深圳分行
上海银行股份有
0039290303001599991 30,000,000.00 --- 活期
限公司深圳分行
交通银行股份有
443066034018150064792 12,291,660.09 --- 活期
限公司深圳分行
深圳南山宝生村 活期、三个月、
镇银行股份有限 680210040000000027 --- 137,672,435.78 半年定期、七天
公司 通知存款
平安银行杭州西 活期、三个月、
2000 0078 24791 --- 65,877,456.62
湖支行 半年定期
中国工商银行股
份有限公司嵊州 1211026029200088328 --- 9,984.24 活期
支行
上海浦东发展银 活期、三个月、
行股份有限公司 79170155200004374 --- 32,546,543.39 半年定期、七天
深圳分行 通知存款
合计 507,291,660.09 236,106,420.03
（四）本年度募集资金的实际使用情况
1、公司 2012 年度募集资金的实际使用情况见下表：
单位：万元
本年度投入募
募集资金总额 572,392,141.89 160,604,613.69
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 167,291,660.09
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 167,291,660.09 226,826,550.07
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 29.23%
截至期末投 项目可行
是否已变 是否达
募集资金承诺投 调整后投资总额 截至期末累计投 资进度（%） 项目达到预定可使 本年度实现的 性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 更项目（含 本年度投入金额 到预计
资总额 (1) 入金额(2) (3)＝ 用状态日期 效益 生重大变
部分变更） 效益
(2)/(1) 化
承诺投资项目
1、收购深宝华城 48.33%的股权项
否 65,100,481.80 65,100,481.80 --- 65,100,481.80 100.00 2011 年 7 月 31 日 1,179,881.48 是 否
目
2、茶产业链综合投资项目 否 270,000,000.00 270,000,000.00 71,658,455.67 72,048,862.67 26.68 2015 年 9 月 30 日 --- 否 否
3、年产 300 吨儿茶素综合利用项 不适
是 155,000,000.00 --- --- --- --- 2014 年 1 月 31 日 --- 是
目 用
不适
4、精品茶叶连锁项目 是 30,000,000.00 --- --- --- --- 2015 年 7 月 31 日 --- 否
用
不适
5、茶及天然植物研发中心项目 是 40,000,000.00 --- --- --- --- 2012 年 4 月 30 日 --- 否
用
不适
6、调味品生产线扩建项目 是 40,000,000.00 --- --- --- --- 2012 年 7 月 31 日 --- 是
用
7、精品茶高端品牌投资开发项目 --- --- 155,000,000.00 53,440,761.50 53,661,642.08 34.62% 2016 年 4 月 30 日 --- 否 否
8、合资成立浙江深宝华发茶叶有
--- --- 30,000,000.00 30,004,195.46 30,004,195.46 100.01% 2012 年 12 月 31 日 664,521.36 是 否
限公司项目
9、茶及天然植物研发中心项目 --- --- 52,291,660.09 5,501,201.06 6,011,368.06 11.50% 2013 年 12 月 31 日 --- 否 否
承诺投资项目小计 600,100,481.80 572,392,141.89 160,604,613.69 226,826,550.07 1,844,402.84
超募资金投向 不适用
2012 年 4 月公司决定增加茶及天然植物研发中心项目投资总额至 5,400 万元，其中 3,455 万元用于在深圳购置办公和实验室场地，受房地产市场价格波动影响，
茶及天然植物研发中心项目未达
项目场地未能选定落实，导致项目投资进度未按计划实施。2013 年 4 月 22 日，公司第八届董事会第五次会议审议通过了《关于购置公司办公场所的议案》，同意公
到计划进度说明
司在深圳市购置办公场所，其中下属深圳市深宝技术中心有限公司以不超过募集资金 3,455 万元购置办公和实验场地。
（1）年产 300 吨儿茶素综合利用项目：公司通过技术创新对原有速溶茶粉生产工艺进行了综合改进，实现了在速溶茶粉生产线上可兼容生产儿茶素和天然植物产品
的功能。从而公司可以开发并生产出儿茶素和天然植物产品进行销售，能够满足原有客户及新兴客户需求。和原计划实施的“年产 300 吨儿茶素综合利用项目”相
比，创新后的技术可以减少设备投入，更好、更有效率的综合利用速溶茶粉生产线，降低固定资产投入和摊销，提高公司的综合盈利能力。经公司审慎判断，为了
有效防范投资风险，保护公司和股东的利益，决定取消“年产 300 吨儿茶素综合利用项目”，变更募集资金项目投向。
项目可行性发生重大变化的情况
（2）调味品生产线扩建项目：尽管调味品市场前景看好，但市场竞争激烈；公司如果按照目前调味品经营现状，要在激烈的市场竞争中获得大的突破，必须投入大
说明
量的人力、物力、财力资源。2011 年度公司调味品业务收入大幅下滑，出现较大亏损，公司调味品业务不具备竞争优势，若按原计划投入难以达到预期目标，且面
临着较大的市场风险和不确定性。公司以 2011 年非公开发行为契机，确立了“天然、绿色、健康”的茶产业发展方向,根据发展战略，公司将集中资源做专做强做
大茶产业。因此，公司决定取消 “调味品生产线扩建项目”并将该项目资金增加对“茶及天然植物研发中心项目”投资。公司于 2012 年 4 月 27 日召开 2011 年度
股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意上述项目涉及变更和调整。
超募资金的金额、用途及使用进展
不适用
情况
募集资金投资项目实施地点变更 公司将 “茶及天然植物研发中心项目”实施地点由原来的江西省婺源县变更为广东省深圳市。该变更事项经 2012 年 4 月 27 日公司召开的 2011 年度股东大会审议
情况 通过。
募集资金投资项目实施方式调整
不适用
情况
募集资金投资项目先期投入及置
不适用
换情况
2012 年 3 月 12 日，公司召开 2012 年第一次临时股东大会审议通过《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将部分募集资金 15,000.00
用闲置募集资金暂时补充流动资 万元暂时用于补充公司流动资金，期限不超过 6 个月；公司于 2012 年 9 月 13 日归还此项募集资金补充流动资金款项。2012 年 10 月 12 日，公司召开 2012 年第三次
金情况 临时股东大会审议通过《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将部分募集资金 12,000.00 万元暂时用于补充公司流动资金，期限
不超过 6 个月，公司于 2013 年 4 月 9 日归还募集资金补充流动资金款项。
项目实施出现募集资金结余的金
不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 存于募集资金专用账户和补充流动资金。
募集资金使用及披露中存在的问 公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金
题或其他情况 运用的情况。
2、变更募集资金投资项目的资金使用情况如下：
变更募集资金投资项目情况表
金额单位：人民币元
变更后的项
变更后项目拟投 截至期末投 是否达
本年度实际投入 截至期末实际累 项目达到预定可使 本年度实现 目可行性是
变更后的项目 对应的原承诺项目 入募集资金总额 资进度（%） 到预计
金额 计投入金额(2) 用状态日期 的效益 否发生重大
（1） (3)=(2)/(1) 效益
变化
精品茶高端品牌投 年产 300 吨儿茶素综合利
155,000,000.00 53,440,761.50 53,661,642.08 34.62% 2016 年 4 月 30 日 --- 否 否
资开发项目 用项目/精品茶叶连锁项目
合资成立浙江深宝
年产 300 吨儿茶素综合利
华发茶叶有限公司 30,000,000.00 30,004,195.46 30,004,195.46 100.01% 2012 年 12 月 31 日 664,521.36 是 否
用项目
项目
茶及天然植物研发 茶及天然植物研发中心项目
52,291,660.09 5,501,201.06 6,011,368.06 11.50% 2013 年 12 月 31 日 --- 否 否
中心项目 /调味品生产线扩建项目
合计 237,291,660.09 88,946,158.02 89,677,205.60 664,521.36
（1）取消“年产 300 吨儿茶素综合利用项目”：公司通过技术创新对原有速溶茶粉生产工艺进行了综合改进，实现了在速溶茶粉生产线上可兼容生产儿茶素和天然植
物产品的功能。从而公司可以开发并生产出儿茶素和天然植物产品进行销售，能够满足原有客户及新兴客户需求。和原计划实施的“年产 300 吨儿茶素综合利用项目”
相比，创新后的技术可以减少设备投入，更好、更有效率的综合利用速溶茶粉生产线，降低固定资产投入和摊销，提高公司的综合盈利能力。经公司审慎判断，为了
有效防范投资风险，保护公司和股东的利益，决定取消“年产 300 吨儿茶素综合利用项目”。并将该项目募集资金投资于精品茶高端品牌投资开发项目和合资成立浙
江深深宝华发茶业有限公司项目。
变更原因、决策程 （2）取消“调味品生产线扩建项目”：尽管调味品市场前景广阔，但市场竞争激烈；公司如果按照目前调味品经营现状，要在激烈的市场竞争中获得大的突破，必须
序及信息披露情况 投入大量的人力、物力、财力资源。2011 年度公司调味品业务收入大幅下滑，出现较大亏损，公司调味品业务不具备竞争优势，若按原计划投入难以达到预期目标，
说明（分具体募投 且面临着较大的市场风险和不确定性。公司已确立了“天然、绿色、健康”的茶产业发展方向,根据发展战略，公司将集中资源做专做强做大茶产业。因此，公司决定
项目） 取消“调味品生产线扩建项目”，并将该项目募集资金用于增加对茶及天然植物研发中心项目的投资。
（3）变更“茶及天然植物研发中心”项目实施地点及主体：项目原实施地江西省婺源县虽然在茶产业资源和成本方面具备优势，但在人才聚集、信息交流、资源共享
与整合、服务市场客户等方面不具备优势，故将该项目实施地由江西省婺源县变更至广东省深圳市，实施主体由婺源聚芳永变更为全资子公司深圳市深宝技术中心有
限公司，并考虑到新实施地项目固定资产投入及人工成本较高等因素，将该项目投资总额增加至 5,400 万元。
上述募集资金项目变更已经 2012 年 4 月 5 日召开的公司第第七届董事会第二十次会议和 2012 年 4 月 27 日召开的公司 2011 年度股东大会审议通过。相关信息已
分别于 2012 年 4 月 6 日和 4 月 28 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》及巨潮资讯网上。
未达到计划进度或 茶及天然植物研发中心项目：
预计收益的情况和 2012 年 4 月公司决定增加茶及天然植物研发中心项目投资总额至 5,400 万元，其中 3,455 万元用于在深圳购置办公和实验室场地，受房地产市场价格波动影响，项目
原因（分具体募投 场地未能选定落实，导致项目投资进度未按计划实施。2013 年 4 月 22 日，公司第八届董事会第五次会议审议通过了《关于购置公司办公场所的议案》，同意公司联合
项目） 下属深圳市深宝技术中心有限公司在深圳市购置办公场所，购置金额不超过 9,000 万元，其中技术中心公司以募集资金不超过 3,455 万元参与购置办公和研究场所。
变更后的项目可行
性发生重大变化的 不适用
情况说明
（五）以闲置募集资金暂时补充公司流动资金
深深宝于 2011 年 8 月 2 日召开的第七届董事会第十四次会议和于 2011 年
8 月 18 日召开的 2011 年第一次临时股东大会审议通过了使用 1.25 亿元非公开
发行闲置募集资金暂时补充流动资金事宜，使用期限不超过 6 个月。2012 年 1
月 16 日，深深宝已将上述非公开发行暂时补充流动资金的 1.25 亿元归还募集资
金专用账户。
深深宝 2012 年 3 月 2 日召开的第七届董事会第十九次会议和于 2012 年 3
月 21 日公司召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过了使用部分募集资金
15,000 万元暂时用于补充公司流动资金事项，期限自 2012 年 3 月 21 日公司
召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过之日起不超过 6 个月。2012 年 9
月 13 日，公司已将 15,000 万元募集资金全部归还并转入公司募集资金专用账
户，并已将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构。
深深宝 2012 年 9 月 26 日召开的第七届董事会第二十四次会议和于 2012
年 10 月 12 日召开的公司 2012 年第三次临时股东大会审议批准，在保证募
集资金项目建设对资金的计划需求和正常进行的前提下，公司决定将 12,000 万
元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月。.2013 年 4 月 9
日，公司已将 12,000 万元募集资金全部归还并转入公司。
三、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
大华会计师事务（特殊普通合伙）对深深宝《关于深圳市深宝实业股份有限
公司 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具
了（大华核字[2013] 004589 号）《关于深圳市深宝实业股份有限公司 2012 年度
募集资金存放与使用情况的鉴证报告》。报告认为，“深宝实业公司募集资金专项
报告的编制符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所主板上市公司规范运作
指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资
金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面公允反映了深
宝实业公司 2012 年度募集资金存放与使用情况”。
四、保荐机构对公司募集资金存放与使用情况的核查意见
本保荐机构及保荐代表人经核查后认为，截至 2012 年 12 月 31 日，深深宝
本次非公开发行股票募集资金存储、使用严格履行了审批程序，符合公司、保荐
机构与银行签署的募集资金监管协议的约定，符合《深圳证券交易所股票上市规
则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《证券发行上市保荐业务管
理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》及公司《募集资金管理制度》
等法规文件的规定，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存
在违规使用募集资金的情形。
本页无正文，为东莞证券有限责任公司《关于深圳深深宝实业股份有限公司
募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页。
保荐代表人：
潘云松 吕晓曙
东莞证券有限责任公司（公章）
2013 年 4 月 22 日
本页无正文，为国泰君安证券股份有限公司《关于深圳深深宝实业股份有限
公司募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页。
保荐代表人：
袁华刚 杨晓涛
国泰君安证券股份有限公司（公章）
2013 年 4 月 22 日
