深圳市深宝实业股份有限公司
审计报告
大华审字[2013]004705 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
深圳市深宝实业股份有限公司
审计报告及财务报表
（2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日止）
目 录 页 次
一、 审计报告 1-2
二、 已审财务报表
合并资产负债表 3-4
合并利润表
合并股东权益变动表 6-7
合并现金流量表
资产负债表 9-10
利润表
股东权益变动表 12-13
现金流量表
财务报表附注 15-75
三、 事务所执业资质证明
审计报告
大华审字[2013]004705 号
深圳市深宝实业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳市深宝实业股份有限公司(以下简称深宝实
业公司)财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母
公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是深宝实业公司管理层的责任，这种责任
包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或
错误导致的重大错报。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国
注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工
作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或
错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会
计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审
计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计
估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见
提供了基础。
三、 审计意见
我们认为，深宝实业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则的规定编制，公允反映了深宝实业公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母
公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
大华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 ：陈葆华
中国北京 中国注册会计师：龚晨艳
二〇一三年四月二十二日
深圳市深宝实业股份有限公司
合并资产负债表
2012 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资 产 附注五 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 （一） 373,422,024.47 437,342,717.15
交易性金融资产 （二） 208,500.00 14,627,801.40
应收票据 - -
应收账款 （三） 105,402,754.63 71,769,419.01
预付款项 （四） 28,323,450.51 10,243,725.62
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 （五） 22,251,167.26 35,956,860.85
存货 （六） 203,462,389.32 56,983,348.83
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 （七） 1,760,669.36 -
流动资产合计 734,830,955.55 626,923,872.86
非流动资产：
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 （八） 25,471,291.08 63,891,371.62
投资性房地产 - -
固定资产 （九） 160,018,803.58 150,807,447.25
在建工程 （十） 94,422,143.01 11,113,058.18
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 （十一） 436,156.00 436,156.00
无形资产 （十二） 198,302,445.47 202,531,194.37
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 （十三） 6,958,018.09 3,615,812.95
递延所得税资产 （十四） 2,554,782.97 2,645,321.41
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 488,163,640.20 435,040,361.78
资产总计 1,222,994,595.75 1,061,964,234.64
（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）
企业法定代表人： 郑煜曦 主管会计工作负责人： 王志萍 会计机构负责人：徐启明
深圳市深宝实业股份有限公司
合并资产负债表（续）
2012 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和股东权益 附注五 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 （十六） - 38,000,000.00
交易性金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 （十七） 42,544,365.20 34,863,967.03
预收款项 （十八） 2,087,351.44 3,420,712.90
应付职工薪酬 （十九） 4,937,554.49 3,666,717.12
应交税费 （二十） 2,448,094.70 4,923,433.34
应付利息 - -
应付股利 （二十一） 2,909,182.74 2,909,182.74
其他应付款 （二十二） 153,192,884.98 79,810,651.49
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 （二十三） 43,137.43 43,137.43
流动负债合计 208,162,570.98 167,637,802.05
非流动负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
预计负债 - -
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 （二十四） 8,661,364.25 4,449,920.00
非流动负债合计 8,661,364.25 4,449,920.00
负债合计 216,823,935.23 172,087,722.05
股东权益：
股本 （二十五） 250,900,154.00 250,900,154.00
资本公积 （二十六） 568,510,912.82 568,700,222.51
减：库存股 - -
专项储备 - -
盈余公积 （二十七） 40,071,736.73 32,464,033.34
未分配利润 （二十八） 104,733,870.63 37,812,102.74
外币报表折算差额 - -
归属于母公司股东权益 964,216,674.18 889,876,512.59
少数股东权益 四 41,953,986.34 -
股东权益合计 1,006,170,660.52 889,876,512.59
负债和股东权益总计 1,222,994,595.75 1,061,964,234.64
（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）
企业法定代表人： 郑煜曦 主管会计工作负责人： 王志萍 会计机构负责人：徐启明
深圳市深宝实业股份有限公司
合并利润表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币
元）
项目 附注五 本期金额 上期金额
一、营业收入 （二十九） 310,790,324.70 318,230,243.67
减：营业成本 （二十九） 257,469,827.25 257,434,027.83
营业税金及附加 （三十） 1,867,632.01 2,018,165.04
销售费用 （三十一） 19,796,335.71 16,461,242.33
管理费用 （三十二） 63,593,314.76 47,497,079.07
财务费用 （三十三） (483,988.21) 2,959,988.95
资产减值损失 （三十四） 159,424.84 35,912.17
加：公允价值变动收益 （三十五） 22,500.00 (488,802.60)
投资收益 （三十六） 105,641,348.65 3,675,194.42
其中：对联营企业和合营企业的投资
（三十六） (299,393.90) (289,786.96)
收益
三、营业利润 74,051,626.99 (4,989,779.90)
加：营业外收入 （三十七） 3,269,282.38 18,943,092.91
减：营业外支出 （三十八） 437,663.17 260,984.24
其中：非流动资产处置损失 237,578.80 65,015.04
四、利润总额 76,883,246.20 13,692,328.77
减：所得税费用 （三十九） 2,819,321.12 4,049,089.51
五、净利润 74,063,925.08 9,643,239.26
其中：同一控制下被合并方在合并前实现的净利润 - -
归属于母公司股东的净利润 74,529,471.28 6,980,233.57
少数股东损益 (465,546.20) 2,663,005.69
六、每股收益：
（一）基本每股收益 （四十） 0.2970 0.0323
（二）稀释每股收益 （四十） 0.2970 0.0323
七、其他综合收益 （四十一） (210,249.15) -
八、综合收益总额 73,853,675.93 9,643,239.26
归属于母公司股东的综合收益总额 74,319,222.13 6,980,233.57
归属于少数股东的综合收益总额 (465,546.20) 2,663,005.69
（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）
企业法定代表人： 郑煜曦 主管会计工作负责人： 王志萍 会计机构负责人：徐启明
深圳市深宝实业股份有限公司
合并股东权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
2012 年度
归属于母公司所有者权益
项目 一般
减：库 专项 其 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
存股 储备 他
准备
一、上年年末余额 250,900,154.00 568,700,222.51 32,464,033.34 37,812,102.74 889,876,512.59
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 250,900,154.00 568,700,222.51 32,464,033.34 37,812,102.74 889,876,512.59
三、本期增减变动金额（减少以“－” -189,309.69 7,607,703.39 66,921,767.89 41,953,986.34 116,294,147.93
号填列）
（一）净利润 74,529,471.28 -465,546.20 74,063,925.08
（二）其他综合收益 -210,249.15 -210,249.15
上述（一）和（二）小计 -210,249.15 74,529,471.28 -465,546.20 73,853,675.93
（三）所有者投入和减少资本 20,939.46 42,419,532.54 42,440,472.00
1．所有者投入资本 42,400,000.00 42,400,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 20,939.46 19,532.54 40,472.00
（四）利润分配 7,607,703.39 -7,607,703.39
1．提取盈余公积 7,607,703.39 -7,607,703.39
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 250,900,154.00 568,510,912.82 40,071,736.73 104,733,870.63 41,953,986.34 1,006,170,660.52
（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）
企业法定代表人： 郑煜曦 主管会计工作负责人： 王志萍 会计机构负责人：徐启明
深圳市深宝实业股份有限公司
合并股东权益变动表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
2011 年度
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 减：库 专项储 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本） 存股 备 险准备
一、上年年末余额 181,923,088.00 79,873,070.29 32,464,033.34 30,831,869.17 47,849,552.44 372,941,613.24
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 181,923,088.00 79,873,070.29 32,464,033.34 30,831,869.17 47,849,552.44 372,941,613.24
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 68,977,066.00 488,827,152.22 6,980,233.57 -47,849,552.44 516,934,899.35
列）
（一）净利润 6,980,233.57 2,663,005.69 9,643,239.26
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 6,980,233.57 2,663,005.69 9,643,239.26
（三）所有者投入和减少资本 68,977,066.00 488,827,152.22 -50,512,558.13 507,291,660.09
1．所有者投入资本 68,977,066.00 503,415,075.89 572,392,141.89
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -14,587,923.67 -50,512,558.13 -65,100,481.80
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 250,900,154.00 568,700,222.51 32,464,033.34 37,812,102.74 889,876,512.59
（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）
企业法定代表人： 郑煜曦 主管会计工作负责人： 王志萍 会计机构负责人：徐启明
深圳市深宝实业股份有限公司
合并现金流量表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项 目 附注五 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 331,616,125.15 356,451,230.61
收到的税费返还 200,279.26 128,296.14
收到其他与经营活动有关的现金 （四十二） 26,934,323.20 8,896,750.19
经营活动现金流入小计 358,750,727.61 365,476,276.94
购买商品、接受劳务支付的现金 302,487,481.78 293,582,894.15
支付给职工以及为职工支付的现金 40,059,830.92 34,305,570.53
支付的各项税费 24,499,200.93 22,162,460.93
支付其他与经营活动有关的现金 （四十二） 40,138,772.21 34,215,561.25
经营活动现金流出小计 407,185,285.84 384,266,486.86
经营活动产生的现金流量净额 (48,434,558.23) (18,790,209.92)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 159,774,086.29 29,404,203.54
取得投资收益收到的现金 - 1,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 602,232.00 13,149,528.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 （四十二） 4,000,000.00 4,350,000.00
投资活动现金流入小计 164,376,318.29 48,403,731.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 140,734,964.13 37,761,060.80
投资支付的现金 - -
质押贷款净增加额 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 140,734,964.13 37,761,060.80
投资活动产生的现金流量净额 23,641,354.16 10,642,670.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,800,000.00 512,499,992.40
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 5,800,000.00 -
取得借款收到的现金 315,000,000.00 93,000,000.00
发行债券收到的现金 | 深圳市深宝实业股份有限公司2012年年度审计报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2013-04-24 |
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| 附件：公告原文 |
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