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中南5:2024年度报告 下载公告
公告日期:2025-04-30

江苏中南建设集团股份有限公司

(中南

,400225)

2024年度报告

公告编号:2025-017

2025年4月

重要提示

一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

二、公司董事长、总经理陈锦石,董事、财务总监徐波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

三、本年度报告已经公司董事会审议通过,不存在未出席审议的董事。

四、致同会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2024年度财务报告出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告。董事会就非标准审计意见的说明

公司审慎评估目前及不少于未来12个月的流动资金、财务状况、经营状况以及可能的融资来源,鉴于2024年之后公司竣工交付规模进一步下降,支付需求降低,以及国家稳楼市、金融支持房地产市场平稳健康发展、城市房地产融资协调机制等相关政策持续落地,市场有可能开始企稳,公司新增融资有机会增加,融资性支出将进一步下降,公司认为未来将能够获得足够的运营资金、融资来源以及减少偿债支出,以确保公司未来一年及更长时间内能够持续稳健运营。因此,公司认为采用持续经营基础编制公司财务报表是恰当的。

五、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应

当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

六、本年度报告已在“第二节会计数据、经营情况和管理层分析”之“五、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。

七、未按要求披露的事项及原因

公司审慎评估目前及不少于未来12个月的流动资金、财务状况、经营状况以及可能的融资来源,鉴于2024年之后公司竣工交付规模进一步下降,支付需求降低,以及国家稳楼市、金融支持房地产市场平稳健康发展、城市房地产融资协调机制等相关政策持续落地,市场有可能开始企稳,公司新增融资有机会增加,融资性支出将进一步下降,公司认为未来将能够获得足够的运营资金、融资来源以及减少偿债支出,以确保公司未来一年及更长时间内能够持续稳健运营。因此,公司认为采用持续经营基础编制公司财务报表是恰当的。本报告不存在未按要求进行披露的事项。

目录

第一节公司概况 ...... 5

第二节会计数据、经营情况和管理层分析 ...... 6

第三节重大事件 ...... 10

第四节股份变动、融资和利润分配 ...... 20

第五节公司治理 ...... 23

第六节财务会计报告 ...... 27

附件会计信息调整及差异情况 ...... 210

备查文件目录

备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
文件备置地址公司董事会办公室

释义

释义项目

释义项目释义
中南建设、本公司、公司江苏中南建设集团股份有限公司
中南置地本公司房地产业务主体
中南建筑本公司建筑业务主体
中南城投本公司控股股东中南城市建设投资有限公司
中南控股中南城投控股股东中南控股集团有限公司
深交所深圳证券交易所
主办券商、西南证券西南证券股份有限公司
股转系统、指定媒体全国中小企业股份转让系统
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《公司章程》《江苏中南建设集团股份有限公司章程》
报告期2024年1月1日至2024年12月31日
如无特殊说明,指人民币元
规划建筑面积计算容积率的规划建筑面积
M2平方米

第一节公司概况

企业情况

企业情况
公司中文全称江苏中南建设集团股份有限公司
英文名称及缩写JiangsuZhongnanConstructionGroupCo.,Ltd.
ZhongnanConstruction
法定代表人陈锦石成立时间1998年7月28日
控股股东中南城市建设投资有限公司实际控制人陈锦石
行业(挂牌公司管理型行业分类)房地产业(K)-房地产业(K70)-房地产开发经营(K701)-房地产开发经营(K7010)
主要产品与服务项目本公司主营业务包括房地产开发和建筑施工
挂牌情况
股票交易场所全国中小企业股份转让系统有限责任公司代为管理的两网公司及退市公司板块
证券简称中南5证券代码400225
进入退市板块时间2024年9月4日分类情况每周转让5次
普通股股票交易方式集合竞价交易普通股总股本(股)3,826,558,901
主办券商(报告期内)西南证券报告期内主办券商是否发生变化
主办券商办公地址重庆市江北区金沙门路32号西南证券总部大楼
联系方式
董事会秘书姓名梁洁联系地址上海市长宁区天山西路1068号A栋9楼
电话021-61929799电子邮箱zhongnanconstruction@zhongnangroup.cn
传真021-61929733
公司办公地址上海市长宁区天山西路1068号A栋9楼邮政编码200335
公司网址www.zhongnangroup.cn
指定信息披露平台www.neeq.com.cn
注册情况
统一社会信用代码91320600MA1M9AEW6B
注册地址江苏省南通市海门区常乐镇
注册资本(元)3,826,558,901注册情况报告期内是否变更

第二节会计数据、经营情况和管理层分析

一、业务概要

(一)商业模式与经营计划实现情况

公司主营业务包括房地产开发和建筑施工。公司房地产业务聚焦大众主流住宅,重点布局长三角、山东半岛、珠三角及中西部核心城市,累计在超过100个城市为200万业主提供了居住空间。公司建筑业务拥有国家首批授予的民营企业特一级资质,还拥有建筑装修装饰一级、机电设备安装一级等资质,累计获得国家专利180余项,先后荣获鲁班奖、詹天佑奖、钢结构金奖、安装之星等国家级大奖100余项,扬子杯、长城杯、白玉兰杯、泰山杯等省级优质工程奖200余项。

2024年房地产和建筑行业仍面临持续市场挑战,公司积极应对,保持业务稳定。2024年,公司房地产业务合同销售金额175.0亿元,销售面积160.8万平方米,同比分别减少56.1%和51.7%;建筑业务新承接项目合同总金额17.7亿元,同比减少50.1%。全年公司营业收入522.3亿元,同比减少23.7%。毛利率3.29%,同比下降6.48个百分点。由于毛利率下降和基于市场环境增加计提减值准备等原因,2024年公司归属公司股东净亏损83.3亿元,同比降低57.4%。截止2024年末,公司有息负债387.2亿元,同比减少10.5%。公司总负债率94.91%,比2023年末增加3.77个百分点。总负债和总资产同时扣除预收账款(含合同负债、预收账款和待转销项税)的负债率为93.91%,比2023年末增加7.03个百分点。

(二)与创新属性相关的认定情况

□适用√不适用

二、主要会计数据和财务指标

单位:元

公司主营业务包括房地产开发和建筑施工。

公司房地产业务聚焦大众主流住宅,重点布局长三角、山东半岛、珠三角及中西部核心城市,累计在超过100个城市为200万业主提供了居住空间。公司建筑业务拥有国家首批授予的民营企业特一级资质,还拥有建筑装修装饰一级、机电设备安装一级等资质,累计获得国家专利180余项,先后荣获鲁班奖、詹天佑奖、钢结构金奖、安装之星等国家级大奖100余项,扬子杯、长城杯、白玉兰杯、泰山杯等省级优质工程奖200余项。

2024年房地产和建筑行业仍面临持续市场挑战,公司积极应对,保持业务稳定。2024年,公司房地产业务合同销售金额175.0亿元,销售面积160.8万平方米,同比分别减少56.1%和51.7%;建筑业务新承接项目合同总金额17.7亿元,同比减少50.1%。全年公司营业收入522.3亿元,同比减少23.7%。毛利率3.29%,同比下降6.48个百分点。由于毛利率下降和基于市场环境增加计提减值准备等原因,2024年公司归属公司股东净亏损83.3亿元,同比降低57.4%。截止2024年末,公司有息负债387.2亿元,同比减少10.5%。公司总负债率94.91%,比2023年末增加3.77个百分点。总负债和总资产同时扣除预收账款(含合同负债、预收账款和待转销项税)的负债率为93.91%,比2023年末增加7.03个百分点。盈利能力

盈利能力本期上年同期增减比例
营业收入52,228,531,731.0368,488,019,867.08-23.74%
毛利率3.29%9.77%下降6.48个百分点
归属于公司股东的净利润-8,329,370,550.92-5,292,700,162.01-57.37%
归属于公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,579,829,283.36-4,626,979,274.94-63.82%
加权平均净资产收益率-52.27%-18.47%下降33.80个百分点
加权平均净资产收益率(扣除非经常性损益)-47.57%-16.14%下降31.43个百分点
基本每股收益-2.1767-1.3831-57.38%
偿债能力本期期末上年期末增减比例
资产总计164,611,053,007.85226,906,602,055.59-27.45%
负债总计156,237,283,498.17206,798,297,177.74-24.45%
归属于公司股东的净资产878,655,603.219,226,697,746.73-90.48%
归属于公司股东的每股净资产0.232.41-90.47%
资产负债率(母公司)80.90%85.29%下降4.39个百分点
资产负债率(合并)94.91%91.14%增加3.77个百分点
流动比率0.880.96-
利息保障倍数-1.92-0.42-
营运情况本期上年同期增减比例

经营活动产生的现金流量净额

经营活动产生的现金流量净额-1,285,723,982.26127,132,640.50-1111.32%
应收账款周转率9.2211.63-
存货周转率0.690.44-
成长情况本期上年同期增减比例
总资产增长率-27.45%-26.02%-
营业收入增长率-23.74%16.01%-
净利润增长率-78.40%7.83%-

三、财务状况分析

(一)资产及负债状况分析

单位:元

项目本期期末上年期末变动比例
金额占总资产的比重金额占总资产的比重
货币资金3,185,354,383.521.94%7,504,890,274.413.31%-57.56%
应收票据96,069,393.170.06%152,755,904.30.04%-37.11%
应收账款5,491,071,846.943.34%5,840,368,921.382.57%-5.98%
存货48,867,840,118.4429.69%97,774,013,520.7043.09%-50.02%
交易性金融资产3,923,368.230.002%94,485,105.960.04%-95.85%

项目重大变动原因

(二)经营情况分析

1.利润构成

单位:元

、货币资金变动较大的原因:业务规模下降,现金流入减少。

、存货变动较大的原因:项目竣工确认收入。

3、交易性金融资产变动较大的原因:部分产品到期。

项目

项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例
金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重
营业收入52,228,531,731.03-68,488,019,867.08--23.74%
营业成本50,508,366,635.1796.71%61,795,702,048.3590.23%-18.27%
毛利率3.29%-9.77%-下降6.48个百分点

项目重大变动原因

2.收入构成

单位:元

不适用项目

项目本期金额上期金额变动比例
主营业务收入51,861,416,685.5068,272,009,168.22-24.04%

其他业务收入

其他业务收入367,115,045.53216,010,698.8669.95%
主营业务成本49,973,318,092.4761,531,023,540.65-18.78%
其他业务成本535,048,542.70264,678,507.70102.15%

按产品分类分析

√适用□不适用

单位:元

类别/项目营业收入营业成本毛利率营业收入同比增减营业成本同比增减毛利率同比增减
房地产48,381,441,089.0845,690,370,286.355.56%-24.32%-19.49%下降5.66个百分点
建筑施工3,739,630,032.964,859,883,249.18-29.96%-18.95%-11.12%下降11.44个百分点
酒店与其他547,088,723.92327,868,794.7240.07%-39.10%-50.71%提升14.12个百分点

按地区分类分析

□适用√不适用收入构成变动的原因

主要客户情况

单位:元

不适用序号

序号客户销售金额年度销售占比是否存在关联关系
1中国电力建设股份有限公司272,837,016.270.52%
2郑州经开投资发展有限公司193,084,119.180.37%
3鹏瑞利美融加二(北京)置业有限公司134,371,270.210.26%
4成都市中顺城投投资有限公司105,880,514.940.20%
5南京安居保障房建设发展有限公司99,054,895.710.19%
合计805,227,816.311.54%-

主要供应商情况

单位:元

序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系
1江苏中南建设装饰集团有限公司372,062,419.852.47%
2广城建设集团有限公司291,722,682.731.93%
3新疆建化实业有限责任公司279,527,261.361.85%
4新疆苏中建设工程有限公司270,074,016.531.79%
5南通四建集团有限公司247,297,440.151.64%
合计1,460,683,820.629.68%-

(三)现金流量分析

单位:元

项目本期金额上期金额变动比例
经营活动产生的现金流量净额-1,285,723,982.26127,132,640.50-1111.32%
投资活动产生的现金流量净额108,831,596.04-173,761,912.22162.63%

筹资活动产生的现金流量净额

筹资活动产生的现金流量净额-1,600,254,068.21-3,295,539,683.8451.44%

现金流量分析

四、投资状况分析

(一)主要控股子公司、参股公司情况

√适用□不适用

单位:元

1、经营活动产生的现金流量变动较大的原因:业务规模下降,现金流入减少。

2、投资活动产生的现金流量变动较大的原因:投资活动减少。

3、筹资活动产生的现金流量变动较大的原因:债务偿还减少

公司名称

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入净利润
淮安市盛悦置业有限公司非全资子公司房地产开发112640万1,615,605,064.781,048,307,110.941,010,404,671.11-74,764,383.44
镇江昱元置业有限公司全资子公司房地产开发2000万717,658,528.03-219,282,364.86272,631,624.56-158,317,870.36

主要参股公司业务分析

□适用√不适用

(二)理财产品投资情况

□适用√不适用非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财

□适用√不适用

(三)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、公司面临的重大风险分析

重大风险事项名称重大风险事项简要描述
持续经营能力风险市场持续调整将影响公司的经营稳定
本期重大风险是否发生重大变化:本期重大风险未发生重大变化

第三节重大事件

一、重大事件索引

事项

事项是或否索引
是否存在诉讼、仲裁事项√是□否三.二.(一)
是否存在提供担保事项√是□否三.二.(二)
是否对外提供借款□是√否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况□是√否三.二.(三)
是否存在关联交易事项√是□否三.二.(四)
是否存在经股东会审议通过的收购及出售资产、对外投资以及报告期内发生的企业合并事项□是√否
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施□是√否
是否存在股份回购事项□是√否
是否存在已披露的承诺事项√是□否三.二.(五)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是□否三.二.(六)
是否存在被调查处罚的事项□是√否
是否存在失信情况√是□否三.二.(七)
是否存在破产重整事项□是√否

二、重大事件详情(如事项存在选择以下表格填列)

(一)诉讼、仲裁事项

1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产10%及以上

√是□否

单位:万元

性质累计金额占期末净资产比例
作为原告/申请人887,520.011010%
作为被告/被申请人3,290,968.103745%
合计4,178,488.114756%

2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

□适用√不适用

单位:万元

临时公告索引性质案由是否结案涉案金额是否形成预计负债案件进展或执行情况
2020年8月18日、2021年9月18日披露于指定媒体的《关于中南云锦有关诉讼情原告公司全资子公司中南云锦(北京)房地产开发有限公司因合作纠纷诉北京密云经济开发区总58,555执行中

况的公告》(公告编号:

2020-163)和《关于中南云锦有关诉讼情况的进展公告》(公告编号:2021-175)

况的公告》(公告编号:2020-163)和《关于中南云锦有关诉讼情况的进展公告》(公告编号:2021-175)公司、北京众智房地产开发有限公司及国邦京基(北京)房地产开发有限公司
2024年8月9日披露于指定媒体的《关于日照中南有关诉讼情况的公告》(公告编号:2024-008)被告日照银行股份有限公司日照高新支行因金融借款合同纠纷诉公司子公司日照市中南园区运营发展有限公司、江苏中南建筑产业集团有限责任公司及独立第三方日照方迪供应链管理有限公司和李希平96,600执行中

重大诉讼、仲裁事项对公司的影响

(二)公司发生的提供担保事项两网公司或退市公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项,或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过两网公司或退市公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的10%

√是□否

单位:万元

有关诉讼可能会对公司资产和负债产生影响,公司将根据进展情况及时进行财务处理。序号

序号被担保人担保金额实际履行担保责任的金额担保余额担保披露日借款期限责任类型是否为公司控股股东、实际控制人及其控制的企业是否履行必要的决策程序
1海生龙湖园(固安)房地产开发有限公司21,000019,6352020/4/252022/5/92023/4/132024/12/3060个月连带
天津中南锦清房地产开发有限公司
唐山中南国际旅游岛房地产投资开发有限公司
2揭阳吉辰房地产开发有限公司29,800026,3602020/1/162022/12/132023/8/759个月连带
3厦门中南德誉房地产开发有限公司29,450024,4502022/1/25-连带
4儋州润捷房地产开发有限公司27,427019,7272020/11/52022/1/2858个月连带
5广西唐迪投资有限公司17,75709,0562021/9/2960个月连带
6江门嘉缘置业有限公司15,763015,7632021/1/82024/1/2766个月连带
7南宁景信置业有限公司80,00005,0002020/8/736个月连带
8南宁景信置业有限公司41,145041,1452023/5/2736个月连带
9南宁景信置业有限公司50,000048,6072021/1/1960个月连带
10文昌中南房地产开发有限公司4,40003,4802013/6/222023/4/24119个月连带
11临沂天启房地产开发有限公司25,000017,1202022/4/2655个月连带
12临沂星悦房地产开发有限公司65,000010,7632020/9/1630个月连带

序号

序号被担保人担保金额实际履行担保责任的金额担保余额担保披露日借款期限责任类型是否为公司控股股东、实际控制人及其控制的企业是否履行必要的决策程序
13临沂辰悦房地产开发有限公司80,000042,7002021/1/1964个月连带
14青岛东鸿城市发展有限公司38,990035,1672021/4/212024/6/2960个月连带
青岛东鸿城市发展有限公司
15青岛锦拓房地产开发有限公司4,25004,2502022/6/18-连带
海门中南世纪城(香港)有限公司
16青岛中南世纪城房地产业投资有限公司50,00001,4442021/4/23-连带
17青岛中南世纪城房地产业投资有限公司40,00003,1002021/7/17-连带
18山东普天置业有限公司51,164046,9852020/9/242023/11/1551个月连带
19潍坊市中南锦悦房地产开发有限公司50,00009,7692020/3/1136个月连带
20青岛尚源城市发展有限公司8,21008,2102021/4/212023/12/836个月连带
潍坊中南悦隽产业发展有限公司
21烟台沐源置业有限公司80,200038,4002021/8/1136个月连带
青岛中南世纪城房地产业投资有限公司
22烟台仙客居酒店有限公司92009192021/12/242023/11/448个月连带
23淄博锦泉置业有限公司6,20006,1802019/11/232023/1/142023/11/465个月连带
24惠州市嘉霖智远房地产开发有限公司20,000016,0002020/10/3036个月连带
25深圳市金中盛投资有限公司255,0000244,0002023/2/1136个月连带
26东台锦玺置业有限公司24,200024,2002021/7/1724个月连带
27东台中南锦悦置业有限公司30,000030,0002021/7/2815个月连带
28南通嘉康置业有限公司44,890041,6902022/10/282024/11/2148个月连带
泰兴市逸帆置业有限公司
29南通海门锦瑞置业有限公司4,44404,4442020/4/112022/9/292023/2/232023/10/2166个月连带
30江苏中南玄武湖生态旅游开发有限公司7,90007,7032019/12/102023/2/11120个月连带
31南通海门中南新锦信房地产开发有限公司55,000055,0002021/4/1515个月连带
32南通嘉望置业有限公司33,000017,6502021/4/2972个月连带
33南通中南新世界中心开发有限公司70,000027,0002015/7/9120个月连带
34南通中南新世界中心开发有限公司65,700038,3902021/3/1683个月连带
35南通中南新世界中心开发有限公司50,00006,4262021/4/23-连带
36南通中南新世界中心开发有限公司82,408051,5002022/3/960个月连带

序号

序号被担保人担保金额实际履行担保责任的金额担保余额担保披露日借款期限责任类型是否为公司控股股东、实际控制人及其控制的企业是否履行必要的决策程序
37南通中南新世界中心开发有限公司7,20007,0002022/3/42022/6/32023/6/2742个月连带
38唐山中南国际旅游岛房地产投资开发有限公司140,000070,8412020/6/232021/4/292023/9/2824个月连带
广西润琅置业有限公司
广西唐迪投资有限公司
南通鑫恒置业有限公司
温州恒楷置业有限公司
39唐山中南国际旅游岛房地产投资开发有限公司11,00007,0862019/2/272022/3/42023/4/132023/12/866个月连带
40丹阳中南房地产开发有限公司4,00005312021/7/1512个月连带
41淮安市盛悦置业有限公司40,80008,6192021/5/1346个月连带
42徐州鹭和房地产开发有限公司2,50502,5052021/4/292024/4/2960个月连带
43徐州鹭荣房地产开发有限公司21,530021,5302021/4/212024/4/2964个月连带
44镇江锦启和置业有限公司9,27409,1352019/12/282022/12/212023/10/1160个月连带
45镇江昱元置业有限公司30,840028,7392020/12/172022/12/2154个月连带
46贵州锦盛置业有限公司2,96801,0002020/2/282022/12/172023/9/1661个月连带
47南充世纪城(中南)房地产开发有限责任公司23,243018,0812020/6/292022/6/2936个月连带
48重庆金南盛唐房地产开发有限公司66006572020/6/292023/6/1054个月连带
49常德长欣房地产开发有限公司3,00002,4502021/12/152022/12/1424个月连带
50常德长欣房地产开发有限公司12,00007,9002022/7/930个月连带
51合肥晟南置业有限公司11,00009,7902021/4/15264个月连带
52西安元凯置业有限公司5,67205,4722021/7/152022/8/132023/8/30-连带
53西安源恩置业有限公司27,200027,2002020/11/172023/11/1754个月连带

序号

序号被担保人担保金额实际履行担保责任的金额担保余额担保披露日借款期限责任类型是否为公司控股股东、实际控制人及其控制的企业是否履行必要的决策程序
54西安智晟达置业有限公司25,00005,4532021/5/2944个月连带
55西安莱恒置业有限公司14,768.85013,5002021/9/2924个月连带
西安中南嘉丰置业有限公司
56杭州德全置业有限公司6,95006,0082021/4/152024/4/2260个月连带
57杭州锦昱置业有限公司3,00002,2792020/5/162023/6/292023/7/282023/12/864个月连带
58利辛县锦瀚置业有限公司18,16005,2002020/11/192022/6/358个月连带
59龙港恒骏置业有限公司31,000022,2682020/11/262022/11/82023/11/1548个月连带
60宁波中璟置业有限公司50,0000772020/5/16-连带
61绍兴驭远置业有限公司18,69302,3992021/4/292024/2/2760个月连带
62温州锦藤置业有限公司78,787078,7872023/11/24-连带
63温州景容置业有限公司23,205019,7432020/9/242023/12/860个月连带
64温州兆瓯房地产有限公司57,048056,9052021/9/292024/8/260个月连带
65上海纳铭国际贸易有限公司180000852021/10/26-连带
66HaimenZhongnanInvestmentDevelopment(International)Co.,Ltd.575,444010,2742019/7/1336个月连带
670172,5222021/4/936个月连带
68011,0732021/6/10364天连带
690129,8562022/8/3012个月连带
70阜南中南新路投资有限责任公司83,000036,8352020/1/8132个月连带
71滨海中南建设发展有限公司200,0000186,4912020/3/112022/7/162022/7/21215个月连带
72定州锦泰企业管理有限责任公司20,800020,8002021/2/24192个月连带
73赣州兴中工程项目管理有限公司90,000041,8992020/6/23180个月连带
74邯郸中南工程项目管理有限公司54,00006,6482020/4/3180个月连带
75杭州大江东中南辰锦建设发展有限公司32,000028,0002020/7/10240个月连带
76杭州大江东中南辰锦建设发展有限公司2,50002,5002023/8/3060个月连带
77济宁中南医院管理有限公司45,600037,0902020/3/19240个月连带
78江苏中南建筑产业集团浙江投资有限公司33,000015,6762019/12/28144个月连带

序号

序号被担保人担保金额实际履行担保责任的金额担保余额担保披露日借款期限责任类型是否为公司控股股东、实际控制人及其控制的企业是否履行必要的决策程序
79江苏中南建筑产业集团浙江投资有限公司1,00004002023/8/3060个月连带
80聊城市东昌府区中南建设发展有限公司90,000062,9292019/11/23264个月连带
81洛阳中洛城市建设有限公司140,0000128,2012020/3/11180个月连带
82南充中南建设发展有限公司22,300016,1912020/12/222022/12/1736个月连带
83宁波锦实投资有限公司350,0000160,8722019/5/9164个月连带
84宁波中南投资有限公司210,0000126,0002019/12/21144个月连带
85宁波中南投资有限公司1,80001,8002023/8/3060个月连带
86日照市中南园区运营发展有限公司100,000096,5292020/2/28120个月连带
87日照市中南园区运营发展有限公司等子公司34,584034,5842024/5/10-抵押
88荣成市中南建投发展有限公司80,000069,3502020/3/19144个月连带
89三亚海绵城市投资建设有限公司11,87508,5002019/12/28264个月连带
90三亚海绵城市投资建设有限公司60,000049,0372020/2/20240个月连带
91深州中南企业管理有限公司35,000019,6052019/12/28175个月连带
92滕州共信建设发展有限公司53,400049,6952020/2/29144个月连带
93兴化市兴中工程项目管理有限公司14,500011,0002022/1/21108个月连带
94兴化中南企业管理有限公司2,90001,9002020/3/1924个月连带
95兴化中南企业管理有限公司4,90003,8902022/5/936个月连带
96兴化中南企业管理有限公司60,000032,0002019/12/212022/2/16120个月连带
97徐州中南建设发展有限公司156,000074,3392020/2/28156个月连带
98郑州经中工程管理有限公司70,000027,8912021/1/27180个月连带
99江苏中南建筑产业集团有限责任公司3,50003,5002017/4/25-连带
100江苏中南建筑产业集团有限责任公司40,000040,0002020/4/162023/6/2960个月连带
南通日禾房地产开发有限公司
南通中南新世界中心开发有限公司
101江苏中南建筑产业集团有限责任公司10,000010,0002021/3/262023/4/1348个月连带
102江苏中南建筑产业集团有限责任公司90,000090,0002021/6/192021/12/2418个月连带
103江苏中南建筑产业集团有限责任公司3,50002,5002022/3/511个月连带
104江苏中南建筑产业集团有限责任公司22,000022,0002024/2/2812个月连带
105江苏中南建筑产业集团有限责任公司5,00005,0002024/7/1212个月连带
106江苏中南建筑产业集团有限责任公司10,80009,8002022/7/2012个月连带
107江苏中南建筑产业集团有限责任公司33,000023,1002022/7/2912个月连带
108江苏中南建筑产业集团有限责任公司26,000025,9002023/11/1712个月连带
109江苏中南建筑产业集团有限责任公司17,697017,6972022/9/72023/8/3024个月连带

序号

序号被担保人担保金额实际履行担保责任的金额担保余额担保披露日借款期限责任类型是否为公司控股股东、实际控制人及其控制的企业是否履行必要的决策程序
110江苏中南建筑产业集团有限责任公司21,600018,0002023/3/242023/9/2314个月连带
111江苏中南建筑产业集团有限责任公司19,000018,9502022/10/192023/10/1124个月连带
112江苏中南建筑产业集团有限责任公司23,17502,4732021/3/2612个月连带
113江苏中南建筑产业集团有限责任公司19,894019,8932020/2/202024/12/3087个月连带
114南通市康民全预制构件有限公司4,68804,6882024/7/1212个月连带
115南通市康民全预制构件有限公司3,00003,0002024/8/536个月连带
116南通市中南建工设备安装有限公司18,000018,0002022/7/2136个月连带
117南通市中南建工设备安装有限公司6,00006,0002022/10/2812个月连带
118南通中昱建材有限公司23,000020,0002021/3/132022/4/1336个月连带
119南通中昱建材有限公司18,00001,3012021/1/1912个月连带
120南京汇雄物资有限公司80008002022/9/2812个月连带
121常熟峰达房地产开发有限公司16,670016,6602021/8/252023/9/282024/4/2266个月连带
122江苏中南锦弘房地产开发有限公司10,0000482021/9/11-连带
123威海锦展置业有限公司20,00007,4152021/2/5-连带
124镇江新区金港房地产开发经营有限公司15,00002,3182021/5/13-连带
125达州达开房地产开发有限公司49,949.5010,3002022/1/636个月连带
126东阳市金色港湾房地产有限公司20,000010,8142021/6/830个月连带
127佛山锦毅置业有限责任公司41,323041,3232021/7/282024/7/1866个月连带
128湖州奥盛房地产开发有限公司19,38007,8542021/6/2233个月连带
129宁波锦日置业有限公司5,00002,3202024/4/22-连带
上海中南锦时置业有限责任公司
130宁波市锦富置业有限公司10,00001,0782021/6/19-连带
131平阳锦城置业有限公司38,400027,0002020/7/312022/8/630个月连带
132平阳阳慧房地产有限公司68,003065,6152024/4/2224个月连带
133上海中南锦时置业有限责任公司22,050019,8722024/4/22-连带
宁波锦闵企业管理咨询有限公司
134乌鲁木齐金瑞盛达房地产开发有限公司11,00003,5002022/4/1336个月连带
135余姚甲由申置业有限公司11,65006,5982021/1/292023/7/2845个月连带
136中山锦泽置业有限公司27,000026,0092021/5/252024/5/1660个月连带
137珠光集团椒江房地产有限公司30,00001,5352020/8/5-连带

序号

序号被担保人担保金额实际履行担保责任的金额担保余额担保披露日借款期限责任类型是否为公司控股股东、实际控制人及其控制的企业是否履行必要的决策程序
138珠光集团椒江房地产有限公司6,60001,6302021/1/272024/1/3148个月连带
139南宁景信置业有限公司21,0000101,0082022/10/27-连带
广西锦驰置业有限公司120,776
南通中南新世界中心开发有限公司
成都中南世纪房地产开发有限公司
南充世纪城(中南)房地产开发有限责任公司
贵阳锦腾置业有限公司
昆明锦腾置业有限公司
南京昱庭房地产开发有限公司
南京中南锦城房地产开发有限公司
嘉兴中南锦恒房地产开发有限公司
嘉兴市启悦置业有限公司
盐城中南世纪城房地产投资有限公司
青岛中南世纪城房地产业投资有限公司
苏州公望建设工程有限公司
苏州锦虞置地有限公司
重庆南佑房地产开发有限公司
重庆锦腾房地产开发有限公司
贵州锦荣置业有限公司
贵州锦盛置业有限公司
广西润鸿置业有限公司120,776
平嘉(深圳)投资有限公司120,776
平熙(深圳)投资有限公司120,776
云南亿鸿房地产开发有限公司120,776
广西润凯置业有限公司120,776

可能承担或已承担连带清偿责任的担保合同履行情况

公司提供担保分类汇总

单位:万元

上表所示担保中部分已到期,公司可能承担连带清偿责任。截止本报告披露日,无实际已经承担清偿责任的情况。项目汇总

项目汇总担保金额担保余额
报告期内公司提供担保(包括对表内子公司提供担保)5,801,426.463,833,347.36
公司及表内子公司为公司股东、实际控制人及其关联方提供担保00
公司直接或间接为资产负债率超过70%(不含本数)的被担保人提供担保4,269,082.062,936,498.58
公司担保总额超过净资产50%(不含本数)部分的金额5,757,493.683,789,414.58
公司为报告期内出表公司提供担保307,410.00108,169.14

应当重点说明的担保情况

□适用√不适用

-

预计担保及执行情况

√适用□不适用

-

2023年12月4日公司召开2023年第四次临时股东大会,同意2024年度公司为资产负债率超过70%的子公司提供担保额度2,500,000万元,为资产负债率不超过70%的子公司提供担保额度1,000,000万元,为潍坊市中南锦悦房地产开发有限公司等17家合营、联营公司合计提供757,000万元担保额度。截止2024年底,公司使用为资产负债率超过70%的子公司担保额度345,443万元,使用为资产负债率不超过70%的子公司担保额度132,132万元,使用为合营、联营公司担保额度99,361万元。

(三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

(四)报告期内公司发生的关联交易情况

单位:亿元

2023年12月4日公司召开2023年第四次临时股东大会,同意2024年度公司为资产负债率超过70%的子公司提供担保额度2,500,000万元,为资产负债率不超过70%的子公司提供担保额度1,000,000万元,为潍坊市中南锦悦房地产开发有限公司等17家合营、联营公司合计提供757,000万元担保额度。截止2024年底,公司使用为资产负债率超过70%的子公司担保额度345,443万元,使用为资产负债率不超过70%的子公司担保额度132,132万元,使用为合营、联营公司担保额度99,361万元。日常性关联交易情况

日常性关联交易情况预计金额发生金额
购买原材料、燃料、动力,接受劳务23.37.5
销售产品、商品,提供劳务14.02.7
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型--
其他-
其他重大关联交易情况审议金额交易金额
收购、出售资产或股权--
与关联方共同对外投资--
提供财务资助--
提供担保--
委托理财--
企业集团财务公司关联交易情况预计金额发生金额
存款--
贷款--

重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响

违规关联交易情况

□适用√不适用

(五)承诺事项的履行情况

-

承诺主体

承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况
公司2023年6月29日2024年12月31日发行化解逾期有息负债风险承诺为了推进公司2023年向特定对象发行股票事项,公司做出承诺,针对截止2023年3月末到期暂未偿付的有息负债,承诺2024年底前化解有关风险,对于47.5亿元银行和非银行金融机构借款半年内达成新的借款方案或偿付有关借款,对于境外子公司发行并存续的4.5亿美元优先票据2024年底前达成重组协议。正在履行中

董监高

董监高2024年2月8日6个月内权益变动股份增减持承诺公司董事和高级管理人员施锦华、赵桂香、朱挺峰、陈金星、夏佐波和梁洁承诺自2024年2月8日起(含2024年2月8日)6个月内以自有资金或自筹资金通过二级市场集中竞价方式增持公司股份金额合计人民币500万元~1,000万元。已履行完毕

超期未履行完毕的承诺事项详细情况

(六)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位:元

2023年6月29日,为了推进公司2023年向特定对象发行股票事项,公司做出承诺,针对截止2023年3月末到期暂未偿付的有息负债,承诺半年内化解有关风险,对于47.5亿元银行和非银行金融机构借款半年内达成新的借款方案或偿付有关借款,对于境外子公司发行并存续的4.5亿美元优先票据半年内达成重组协议。2024年2月27日公司召开2024年第二次临时股东大会,同意延长原有化解逾期有息负债风险承诺期限到2024年底。截至2024年底,原有的暂未偿付的47.5亿元银行和非银行金融机构借款中,28.6亿元已解除逾期状态,1.1亿元已不在合并报表范围;对于境外子公司发行的4.5亿美元优先票据,根据公司境外子公司HaimenZhongnanInvestmentDevelopment(International)Co.,Ltd.2023年8月发布的公告,其已被法院颁布了清盘命令,同时委任了联合清盘人,目前清盘工作尚无实质性进展。其正积极上诉,申请撤销清盘命令,并持续与投资人和联合清盘人沟通,推进债务重组方案。

资产名称

资产名称资产类别权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因
货币资金货币资金冻结、房地产开发项目货币资本金、保证金存款等1,815,412,877.751.10%司法冻结、房地产开发项目货币资本金、保证金存款等
股权股权抵押担保、质押担保及司法冻结31,700,420,374.8819.26%抵押担保、质押担保及司法冻结
应收账款应收账款应收账款保理324,795,700.000.20%应收账款保理
开发成本开发成本司法冻结3,201,678,040.701.94%司法冻结
开发产品开发产品司法冻结6,168,730,107.503.75%司法冻结
其他非流动金融资产其他非流动金融资产司法冻结116,376,932.020.07%司法冻结
投资性房地产投资性房地产司法冻结4,666,956,100.002.84%司法冻结
固定资产固定资产司法冻结827,534,837.250.50%司法冻结
长期应收款长期应收款抵押担保、质押担保1,799,397,604.381.09%抵押担保、质押担保
一年内到期的长期应收款一年内到期的长期应收款抵押担保、质押担保958,662,596.020.58%抵押担保、质押担保
其他非流动资产其他非流动资产抵押担保、质押担保15,518,036,515.699.43%抵押担保、质押担保
总计--67,098,001,686.1940.76%-

资产权利受限事项对公司的影响

(七)失信情况

对公司经营活动有一定影响。截至2024年12月31日,公司被列为失信被执行人案件13件,案件类型多为借款纠纷案件。

第四节股份变动、融资和利润分配

一、普通股股本情况

(一)普通股股本结构

单位:股

股份性质

股份性质期初本期变动期末
数量比例数量比例
无限售条件股份无限售股份总数3,810,256,75199.57%-5,428,1973,804,828,55499.43%
其中:控股股东、实际控制人1,598,267,64241.77%-230,937,8971,367,329,74535.73%
董事、监事、高管3,920,8240.10%-2,696,4741,224,3500.03%
核心员工00000
有限售条件股份有限售股份总数16,302,1500.43%5,428,19721,730,3470.57%
其中:控股股东、实际控制人00000
董事、监事、高管16,302,1500.43%5,428,19721,730,3470.57%
核心员工00-5,428,19700
总股本3,826,558,901-3,826,558,901-
普通股股东人数101,902

股本结构变动情况

□适用√不适用

(二)普通股前十名股东情况

单位:股

序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押股份数量期末持有的司法冻结股份数量
1中南城市建设投资有限公司1,598,267,642-230,937,8971,367,329,74535.73%01,367,329,7451,218,297,0301,273,927,640
2青岛海洋创新产业投资基金有限公司051,000,00051,000,0001.33%051,000,00000
3张营016,800,00016,800,0000.44%016,800,00000
4张胜敏015,000,00015,000,0000.39%015,000,00000
5陈昱含14,413,997014,413,9970.38%14,413,997000
6陈德拥011,808,00011,808,0000.31%011,808,00000
7陈智颖10,972,200010,972,2000.29%010,972,20000
8刘顺胜7,895,1003,056,50010,951,6000.29%010,951,60000
9杨同和09,236,4009,236,4000.24%09,236,40000
10姜勇军8,768,200100,0008,868,2000.23%08,868,20000
合计1,640,317,139-123,936,9971,516,380,14239.63%14,413,9971,501,966,1451,218,297,0301,273,927,640

普通股前十名股东情况说明

√适用□不适用

期末,中南城市建设投资有限公司合计持有公司股份1,367,329,745股,其中持有确权的股份数为1,273,927,640股,未确权的股份数为93,402,105股;陈昱含为中南城市建设投资有限公司实际控制人的女儿。除此之外未知其他股东之间是否存在关联关系。

二、控股股东、实际控制人情况

是否合并披露

√是□否

三、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

(一)报告期内的股票发行情况

□适用√不适用

(二)存续至报告期的募集资金使用情况

□适用√不适用

四、存续至本期的可转换债券情况

□适用√不适用

五、存续至本期的债券融资情况

单位:万元

期末,中南城市建设投资有限公司合计持有公司股份1,367,329,745股,其中持有确权的股份数为1,273,927,640股,未确权的股份数为93,402,105股;陈昱含为中南城市建设投资有限公司实际控制人的女儿。除此之外未知其他股东之间是否存在关联关系。

代码

代码简称债券类型融资金额票面利率存续期间是否违约
起始日期终止日期
112997.SZH9中南03公司债券55,860.907.60%2019年11月22日2028年11月22日
149051.SZH0中南02公司债券88,000.007.40%2020年3月6日2029年3月6日
149391.SZH1中南01公司债券94,900.007.30%2021年3月17日2029年3月17日
102001261.IB20中南建设MTN001中期票据63,000.007.20%2020年6月23日2025年3月23日
102001655.IB20中南建设MTN002中期票据174,650.007.20%2020年8月26日2025年2月26日
合计--476,410.90----

期后事项:

1、2025年1月公司申请完成注销面值人民币1.4亿元“20中南建设MTN001”。截止本报告出具

之日,“20中南建设MTN001”余额为人民币49,000万元。

2、2025年2月21日,“20中南建设MTN002”召开2025年第二次持有人会议,同意将本期债券本息兑付日期由2025年2月26日调整为2025年8月26日。

3、2025年3月10日,“20中南建设MTN001”召开了2025年第二次持有人会议,同意将本期债券本息兑付日期由2025年3月23日调整为2026年3月23日。债券违约情况:不适用募集资金用途变更情况:不适用

六、境外子公司美元票据情况

公司全资子公司HaimenZhongnanInvestmentDevelopment(International)Co.,Ltd.(简称“HZID”)于2019发行2022年6月18日到期的美元优先票据,简称HMZNN2206,香港联交所证券代码:4585.HK;于2021年发行2024年4月7日到期的美元优先票据,简称HMZNN2404,香港联交所证券代码:

40638.HK;于2021年发行2022年6月8日到期的美元优先票据,简称HMZNN2206B,香港联交所证券代码:40714.HK。

2022年5月,HZID针对余额分别为7285万美元和1.5亿美元的HMZNN2206和HMZNN2206B(合称“原票据”)发起交换要约,每1000美元原票据,可以选择在兑付50美元本金及相应利息,另得10美元现金激励的情况下,交换为950美元2023年6月5日到期新票据。

截至2022年末,5855.8万美元HMZNN2206和13459.6万美元HMZNN2206B接受交换要约。HZID新发行1.835亿美元2023年6月5日到期的美元优先票据,简称N20230605,新加坡交易所证券代码:

97QB.SG。HMZNN2206余额变为1429.2万美元,HMZNN2206B余额变为1540.4万美元。有关票据已从香港联交所摘牌。

2022年11月,HZID暂停支付HMZNN2404利息,决定财务顾问和法律顾问对全部4.53亿美元票据进行重组。有关票据已陆续从相关交易所摘牌。各方与票据持有人进行一对一的沟通与接洽,获得多数票据持有人积极的反馈。2023年6月HZID公布初步重组方案,并获约37%的美元优先票据持有人签署支持。按照相关规定,超过75%的优先票据持有人加入重组支持协议重组方案可获得通过。

2023年8月HZID公告其已被法院颁布了清盘命令,同时委任了联合清盘人。公司一方面积极上诉,申请撤销清盘命令;另一方面,为最大化保障公司和投资人的利益,公司将持续与投资人和联合清盘人沟通,推进债务重组方案。

七、权益分派情况

(一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况

□适用√不适用利润分配与公积金转增股本的执行情况

□适用√不适用

(二)权益分派预案

□适用√不适用

第五节公司治理

一、董事、监事、高级管理人员情况

(一)基本情况

单位:股

姓名

姓名职务性别出生年月任职起止日期期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例
起始日期终止日期
陈锦石董事长1962年10月2009年6月20日2026年9月26日0--0%
梁洁董事、董事会秘书1977年10月2018年6月27日2026年9月26日1,214,3001,204,5002,418,8000.063%
徐波董事、财务总监1976年11月2024年12月27日2026年9月26日0000%
石军独立董事1972年11月2020年6月24日2026年9月26日0--0%
王云川独立董事1970年9月2023年9月27日2026年9月26日0--0%
张秋敏独立董事1977年7月2023年9月27日2026年9月26日0--0%
崔光灿独立董事1970年11月2023年9月27日2026年9月26日0--0%
钱军监事会主席1977年12月2018年5月18日2026年9月26日0--0%
张剑兵监事1961年4月2017年5月16日2026年9月26日0--0%
施立新职工监事1966年10月2023年9月7日2026年9月26日55,000-55,0000.001%
合计----------1,269,3001,204,5002,473,8000.064%

董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系

(二)变动情况

√适用□不适用

陈锦石任中南控股董事局主席、中南城投董事长,钱军任中南控股监事会主席,张剑兵任中南控股副总裁。姓名

姓名期初职务变动类型期末职务变动原因
陈昱含总经理、董事离任-工作调整
施锦华董事离任-工作调整
朱挺峰董事离任-工作调整
陈金星董事离任-工作调整
夏佐波董事、财务总监离任-工作调整
赵桂香董事离任-工作调整
梁洁董事会秘书新任董事、董事会秘书新聘
徐波-新任董事、财务总监新聘

报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况

√适用□不适用

人。2022年5月重新加入公司,任建筑业务投资公司副总经理。2024年12月起任公司财务总监,2025年1月起任公司董事。

(三)董事、高级管理人员的股权激励情况

□适用√不适用

二、员工情况

(一)在职员工(公司及控股子公司)情况

人。2022年5月重新加入公司,任建筑业务投资公司副总经理。2024年12月起任公司财务总监,2025年1月起任公司董事。按工作性质分类

按工作性质分类期初人数期末人数
生产人员36024043
销售人员1189579
技术人员33331593
财务人员457305
行政人员14759
其他管理人员720471
员工总计94487050

按教育程度分类

按教育程度分类期初人数期末人数
博士11
硕士305161
本科28361503
专科及以下63065385
员工总计94487050

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况

(二)核心员工(公司及控股子公司)情况

□适用√不适用

三、公司治理及内部控制

事项

事项是或否
投资机构是否派驻董事□是√否
监事会对本年监督事项是否存在异议□是√否
管理层是否引入职业经理人√是□否
报告期内是否新增关联方□是√否

(一)公司治理基本情况

(二)监事会对监督事项的意见

报告期内,公司由深交所退市转板至全国股转系统交易,严格遵守《公司法》、《证券法》、《两网公司及退市公司信息披露办法》等法律法规,并结合公司实际情况,不断完善和提高公司治理水平,保护广大投资者的合法权益。

1、股东大会:报告期内,公司召开5次股东大会,审议2023年度报告及相关议案、2024年度日常关联交易授权事项的议案、2024年度财务资助有关授权事项的议案、关于延长向特定对象发行A股股票决议及相关授权有效期的议案、关于为珠光椒江提供担保的议案、关于延长化解逾期有息负债风险承诺期限的议案、关于修改《公司章程》部分条款的议案、关于分期偿还关联方债务方案的议案。

2、董事会、董事会下设委员会及独立董事会议:报告期内,董事会召开10次会议,审议公司2023年度报告、2024年第一季度报告、2024年半年度报告并出具审核意见;召开股东大会的议案、关于延长向特定对象发行A股股票决议及相关授权有效期的议案、关于为珠光椒江提供担保的议案、关于提请股东大会审议延长化解逾期有息负债风险承诺期限的议案、关于审核控股股东增加2024年第二次临时股东大会提案的议案、关于修改《公司章程》部分条款的议案、关于撤回向特定对象发行股票申请的议案、关于提交股东大会审议分期偿还关联方债务方案的议案、关于提名董事候选人梁洁的议案、关于聘任总经理的议案、关于聘任财务总监的议案、关于提名董事候选人徐波的议案、关于2025年度日常关联交易授权事项的议案、关于2025年度担保额度的议案、关于2025年度为中南安装提供担保额度的议案、关于2025年度财务资助有关授权事项的议案。

报告期内,董事会下设审计委员会召开4次,沟通年度审计计划,审议公司2023年度报告、2024年第一季度报告、2024年半年度报告相关事项;提名委员会召开2次,审议关于提名董事候选人、聘任总经理和财务总监等议案;战略委员会召开1次,审议关于2023年度分红派息预案、关于2024年度经营授权事项的议案;薪酬与考核委员会召开1次,审议关于董事、监事和高级管理人员2023年度薪酬的议案。

报告期内,独立董事会议召开7次,沟通年度审计计划,审议2023年度报告、2024年第一季度报告、2024年半年度报告相关事项、关于提交股东大会审议分期偿还关联方债务方案的议案、关于2025年度日常关联交易授权事项的议案。

3、监事会:报告期内,监事会召开6次会议,审议公司2023年度报告、2024年第一季度报告、2024年半年度报告并出具审核意见;审议关于延长向特定对象发行A股股票决议及相关授权有效期的议案;审议关于延长化解逾期有息负债风险承诺期限的议案;审议关于撤回向特定对象发行股票申请的议案;通过现场走访、调研,了解公司生产经营情况,持续关注公司财务状况;监督董事、高级管理人员认真履职,并对公司财务、内部控制建设等发表专项意见。监事会对报告期内的监督事项无异议。

(三)公司保持独立性、自主经营能力的说明

公司与控股股东中南城投、其控股股东中南控股及其下属企业在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司控股股东能严格规范自己的行为,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。报告期不存在控股股东非经营性占用公司资金、资产的情况。公司不存在向控股股东及其实际控制人报送未公开信息等违反公司治理准则的行为。

(四)对重大内部管理制度的评价

公司与控股股东中南城投、其控股股东中南控股及其下属企业在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司控股股东能严格规范自己的行为,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。报告期不存在控股股东非经营性占用公司资金、资产的情况。公司不存在向控股股东及其实际控制人报送未公开信息等违反公司治理准则的行为。

公司董事会按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

报告期内,公司严格按照法律法规及外部监管要求,结合公司实际情况,健全内部管理、强化信息披露,规范公司运作行为,已经建立了有效的内部控制体系。2024年度,公司根据业务的发展不断完善和健全公司内控体系,通过加强内控审计部门对内控制度执行情况的监督力度,保证内控制度得到有效执行。

董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制,公司不存在内部控制重大缺陷、重要缺陷。

四、投资者保护

(一)实行累积投票制的情况

√适用□不适用

公司董事会按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

报告期内,公司严格按照法律法规及外部监管要求,结合公司实际情况,健全内部管理、强化信息披露,规范公司运作行为,已经建立了有效的内部控制体系。2024年度,公司根据业务的发展不断完善和健全公司内控体系,通过加强内控审计部门对内控制度执行情况的监督力度,保证内控制度得到有效执行。

董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制,公司不存在内部控制重大缺陷、重要缺陷。

公司于2024年10月15日召开2024年第四次临时股东大会,对其中选举董事议案实行累积投票制,董事候选人梁洁得票1,297,282,737票,占出席会议有效表决权99.91%,当选董事。

(二)提供网络投票的情况

√适用□不适用

公司于2024年10月15日召开2024年第四次临时股东大会,对其中选举董事议案实行累积投票制,董事候选人梁洁得票1,297,282,737票,占出席会议有效表决权99.91%,当选董事。

1、公司于2024年1月15日召开2024年第一次临时股东大会,通过网络投票的股东是29人,代表

股份18,932,766股,占公司表决权股份总数的0.49%。

2、公司于2024年2月27日召开2024年第二次临时股东大会,通过网络投票的股东是27人,代表

股份23,249,166股,占公司表决权股份总数的0.91%。

3、公司于2024年5月15日召开2023年度股东大会,通过网络投票的股东是933人,代表股份

122,852,619股,占公司表决权股份总数的3.21%。

4、公司于2024年9月20日召开2024年第三次临时股东大会,通过网络投票的股东是11人,代表

股份181,400股,占公司表决权股份总数的0.005%。

5、公司于2024年10月15日召开2024年第四次临时股东大会,通过网络投票的股东是19人,代表

股份2,570,400股,占公司表决权股份总数的0.07%。

第六节财务会计报告

一、审计报告

是否审计

是否审计
审计意见带持续经营重大不确定性强调字段的无保留意见审计意见
审计报告中的特别段落□无□强调事项段□其他事项段√持续经营重大不确定性段落□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号致同审字(2025)第110A021357号
审计机构名称致同会计师事务所(特殊普通合伙)
审计机构地址北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层
审计报告日期2025年4月29日
签字注册会计师姓名及连续签字年限李洋张博
5年2年
会计师事务所是否变更
会计师事务所连续服务年限10年
会计师事务所审计报酬(万元)600万元,其中财务报告审计服务费用人民币504万元,内部控制审计费用人民币96万元。以上费用不包含可能发生的其他特定审计事项的服务费用。
审计报告正文:一、审计意见我们审计了江苏中南建设集团股份有限公司(以下简称中南建设公司)财务报表,包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表,2024年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中南建设公司2024年12月31日的合并及公司财务状况以及2024年度的合并及公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中南建设公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、与持续经营相关的重大不确定性我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注二所述,中南建设公司2024年归母净亏损为832,937.06万元,且于2024年12月31日,中南建设公司流动负债高于流动资产1,649,383.05万元,流动负债中包括短期借款、一年内到期的非流动负债的有息负债余额共计为1,822,473.65万元,期末货币资金余额为318,535.44万元,其中包括受限资金181,541.29万元。同时,金融机构、供应商等部分债权人通过司法程序向中南建设公司相关经营主体和债务主体追偿逾期债务,导致中南建设公司及子公司陷入多起债务诉讼或仲裁,多个子公司进入破产或重整程序。这些事项或情况,连同财务

报表附注二所示的其他事项,表明存在可能导致对中南建设公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。

四、其他信息中南建设公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括中南建设公司2024年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

中南建设公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估中南建设公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算中南建设公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中南建设公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中南建设公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中南建设公司不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就中南建设公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发

表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

二、财务报表

(一)合并资产负债表

单位:元

项目

项目附注2024年12月31日2023年12月31日
流动资产:
货币资金五、13,185,354,383.527,504,890,274.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产五、23,923,368.2394,485,105.96
衍生金融资产
应收票据五、396,069,393.17152,755,904.30
应收账款五、45,491,071,846.945,840,368,921.38
应收款项融资五、52,151,517.84610,567.66
预付款项五、62,926,364,576.623,056,236,575.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款五、737,798,411,173.0038,081,810,278.69
其中:应收利息
应收股利5,500,000.005,500,000.00
买入返售金融资产
存货五、848,867,840,118.4497,774,013,520.70
其中:数据资源
合同资产五、99,584,598,679.9012,237,528,643.86
持有待售资产
一年内到期的非流动资产五、10958,662,596.02821,064,209.63
其他流动资产五、118,081,378,192.9811,453,671,610.10
流动资产合计116,995,825,846.66177,017,435,612.11
非流动资产:
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款五、121,799,397,604.381,864,953,132.63
长期股权投资五、1312,489,758,405.9913,912,924,168.43
其他权益工具投资
其他非流动金融资产五、141,283,765,571.74791,261,390.00
投资性房地产五、158,146,020,200.008,475,742,500.00
固定资产五、162,899,508,906.133,241,689,149.02
在建工程五、1715,863,777.0096,597,980.04
生产性生物资产
油气资产

使用权资产

使用权资产五、18316,953,942.43419,047,568.28
无形资产五、19590,319,115.03616,285,522.03
其中:数据资源
开发支出
其中:数据资源
商誉五、204,188,653.584,188,653.58
长期待摊费用五、21193,178,978.52232,409,175.35
递延所得税资产五、223,483,581,782.633,681,483,759.24
其他非流动资产五、2316,392,690,223.7616,552,583,444.88
非流动资产合计47,615,227,161.1949,889,166,443.48
资产总计164,611,053,007.85226,906,602,055.59
流动负债:
短期借款五、259,951,434,707.4412,199,517,032.16
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据五、263,236,475,773.034,423,808,906.37
应付账款五、2730,729,598,956.6031,916,413,792.23
预收款项五、2824,302.715,837,110.48
合同负债五、2923,479,163,105.3565,917,847,973.42
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬五、30345,102,347.29481,468,688.71
应交税费五、3111,269,745,704.519,957,822,095.73
其他应付款五、3242,377,774,467.0740,468,527,407.13
其中:应付利息3,833,343,994.182,172,340,309.06
应付股利18,838,613.8127,019,550.65
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债五、338,379,316,869.0710,651,756,463.20
其他流动负债五、343,721,020,124.407,736,560,302.63
流动负债合计133,489,656,357.47183,759,559,772.06
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款五、3518,946,962,531.4319,133,797,515.20
应付债券五、361,552,805,210.851,398,175,085.24
其中:优先股
永续债
租赁负债五、37553,935,836.41544,398,307.91
长期应付款五、38262,400,900.00259,600,000.00

长期应付职工薪酬

长期应付职工薪酬
预计负债五、39633,043,796.35840,744,515.34
递延收益五、40137,887,705.86211,887,539.07
递延所得税负债552,623,769.48570,031,752.60
其他非流动负债五、41107,967,390.3280,102,690.32
非流动负债合计22,747,627,140.7023,038,737,405.68
负债合计156,237,283,498.17206,798,297,177.74
所有者权益(或股东权益):
股本五、423,826,558,901.003,826,558,901.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积五、433,249,140,676.683,265,374,818.33
减:库存股
其他综合收益五、441,193,522,023.061,193,526,367.11
专项储备五、45746,371,524.76748,804,631.66
盈余公积五、461,777,697,758.001,536,934,171.65
一般风险准备
未分配利润五、47-9,914,635,280.29-1,344,501,143.02
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计878,655,603.219,226,697,746.73
少数股东权益7,495,113,906.4710,881,607,131.12
所有者权益(或股东权益)合计8,373,769,509.6820,108,304,877.85
负债和所有者权益(或股东权益)总计164,611,053,007.85226,906,602,055.59

法定代表人:陈锦石主管会计工作负责人:徐波会计机构负责人:徐波

(二)母公司资产负债表

单位:元

项目附注2024年12月31日2023年12月31日
流动资产:
货币资金58,784,300.04132,895,425.92
交易性金融资产140,120.00134,230.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项7,655,362.9010,546,686.83
其他应收款十五、189,792,028,049.15106,070,878,096.57
其中:应收利息

应收股利

应收股利1,225,999,468.041,225,999,468.04
买入返售金融资产
存货
其中:数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产10,319,190.328,229,603.45
流动资产合计89,868,927,022.41106,222,684,042.77
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十五、222,823,447,111.0023,963,143,460.02
其他权益工具投资
其他非流动金融资产291,290,000.00319,170,000.00
投资性房地产
固定资产626,237,404.77654,609,043.47
在建工程16,002,199.2816,002,199.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产55,569,136.5457,532,304.62
其中:数据资源
开发支出
其中:数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计23,812,545,851.5925,010,457,007.39
资产总计113,681,472,874.00131,233,141,050.16
流动负债:
短期借款52,614,069.661,810,754,541.89
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据30,000,100.0030,000,100.00
应付账款29,140,530.5224,108,197.98
预收款项
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬10,359,207.9510,451,258.99
应交税费123,992,677.89124,831,897.76
其他应付款85,098,647,231.90103,354,444,613.42
其中:应付利息548,500,471.36404,242,812.04

应付股利

应付股利
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,509,389,859.822,922,171,038.11
其他流动负债
流动负债合计87,854,143,677.74108,276,761,648.15
非流动负债:
长期借款1,428,329,182.74100,000,000.00
应付债券2,639,134,118.693,433,332,623.21
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债19,978,192.0289,223,663.67
递延收益32,374,064.7833,492,123.53
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计4,119,815,558.233,656,048,410.41
负债合计91,973,959,235.97111,932,810,058.56
所有者权益(或股东权益):
股本3,826,558,901.003,826,558,901.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积6,343,616,664.936,344,069,881.97
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积1,627,044,090.371,386,280,504.02
一般风险准备
未分配利润9,910,293,981.737,743,421,704.61
所有者权益(或股东权益)合计21,707,513,638.0319,300,330,991.60
负债和所有者权益(或股东权益)合计113,681,472,874.00131,233,141,050.16

法定代表人:陈锦石主管会计工作负责人:徐波会计机构负责人:徐波

(三)合并利润表

单位:元

项目附注2024年2023年
一、营业总收入

其中:营业收入

其中:营业收入五、4852,228,531,731.0368,488,019,867.08
利息收入164,490,170.6484,341,672.15
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
其中:营业成本五、4850,508,366,635.1761,795,702,048.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加五、491,454,199,102.531,514,231,839.44
销售费用五、501,128,992,207.751,636,669,114.41
管理费用五、511,343,347,304.601,967,776,673.31
研发费用
财务费用五、521,693,496,087.291,835,685,499.16
其中:利息费用1,614,706,526.341,695,278,859.59
利息收入164,490,170.6484,341,672.15
加:其他收益五、53158,663,814.10-131,186,874.93
投资收益(损失以“-”号填列)五、54-413,760,499.15594,956,393.73
其中:对联营企业和合营企业的投资收益(损失以“-”号填列)117,140,860.391,015,815,676.34
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)15,055,068.56125,461,524.43
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)五、55-86,367,029.8454,438,902.36
信用减值损失(损失以“-”号填列)五、56-1,229,412,101.07-856,850,336.38
资产减值损失(损失以“-”号填列)五、57-2,197,034,644.47-2,163,994,434.49
资产处置收益(损失以“-”号填列)五、58-160,980,205.07-15,792,255.30
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-7,828,760,271.81-2,780,473,912.60
加:营业外收入五、5968,656,604.6654,162,750.79
减:营业外支出五、60174,698,689.74665,718,231.20
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-7,934,802,356.89-3,392,029,393.01
减:所得税费用五、61741,897,350.451,471,494,364.70
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-8,676,699,707.34-4,863,523,757.71
其中:被合并方在合并前实现的净利润
(一)按经营持续性分类:---
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-8,676,699,707.34-4,863,523,757.71
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类:---

1.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)

1.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-347,329,156.42429,176,404.30
2.归属于母公司所有者的净利润(净亏损以“-”号填列)-8,329,370,550.92-5,292,700,162.01
六、其他综合收益的税后净额-1,861.74-3,349,034.37
(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额--3,346,059.48
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
(5)其他
2.将重分类进损益的其他综合收益-4,344.05-3,346,059.48
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额-4,344.05-6,941.42
(7)其他--3,339,118.06
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-1,861.74-2,974.89
七、综合收益总额-8,676,701,569.08-4,866,872,792.08
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额-8,329,370,550.92-5,296,046,221.49
(二)归属于少数股东的综合收益总额-347,331,018.16429,173,429.41
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)-2.1767-1.3831
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:陈锦石主管会计工作负责人:徐波会计机构负责人:徐波

(四)母公司利润表

单位:元

项目附注2024年2023年
一、营业收入3,068,240.056,804,828.27
减:营业成本
税金及附加8,297,745.848,142,115.76
销售费用11,559,016.726,816,584.25
管理费用128,681,382.4687,987,707.25
研发费用
财务费用-5,140,689.29138,366,521.02

其中:利息费用

其中:利息费用-5,412,469.901,395,872,884.76
利息收入201,834.03364,563.46
加:其他收益1,210,525.6927,636,173.92
投资收益(损失以“-”号填列)十五、32,585,079,277.815,864,281,823.75
其中:对联营企业和合营企业的投资收益(损失以“-”号填列)-11,057,036.86-21,353,711.41
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)-31,117,525.79
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-27,874,110.001,843,180.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)-10,430,614.35-80,642,933.66
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)2,407,655,863.475,578,610,144.00
加:营业外收入-0.55
减:营业外支出20,000.0069,277,204.83
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)2,407,635,863.475,509,332,939.72
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)2,407,635,863.475,509,332,939.72
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2,407,635,863.475,509,332,939.72
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额2,407,635,863.475,509,332,939.72
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:陈锦石主管会计工作负责人:徐波会计机构负责人:徐波

(五)合并现金流量表

单位:元

项目

项目附注2024年2023年
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金6,461,450,724.5915,459,578,670.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还154,455,638.05501,459,585.61
收到其他与经营活动有关的现金五、624,685,769,527.187,371,421,765.89
经营活动现金流入小计11,301,675,889.8223,332,460,021.70
购买商品、接受劳务支付的现金4,561,432,427.7411,845,584,023.99
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金869,004,543.871,239,318,614.47
支付的各项税费570,813,584.641,351,822,728.26
支付其他与经营活动有关的现金五、626,586,149,315.838,768,602,014.48
经营活动现金流出小计12,587,399,872.0823,205,327,381.20
经营活动产生的现金流量净额-1,285,723,982.26127,132,640.50
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金106,931,900.22508,696,540.22
取得投资收益收到的现金9,310,360.164,913,276.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,025,136.00106,172.97
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计117,267,396.38513,715,990.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付2,887,449.3433,312,857.14

的现金

的现金
投资支付的现金-509,795,742.73
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额5,547,100.002,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金五、621,251.00142,369,302.42
投资活动现金流出小计8,435,800.34687,477,902.29
投资活动产生的现金流量净额108,831,596.04-173,761,912.22
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金59,743,490.00119,312,100.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金50,070,000.002,385,180,721.44
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金五、62160,372,641.05309,398,995.43
筹资活动现金流入小计270,186,131.052,813,891,816.87
偿还债务支付的现金1,399,240,227.994,692,199,464.68
分配股利、利润或偿付利息支付的现金403,701,343.761,322,479,623.81
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金五、6267,498,627.5194,752,412.22
筹资活动现金流出小计1,870,440,199.266,109,431,500.71
筹资活动产生的现金流量净额-1,600,254,068.21-3,295,539,683.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-267,043.43-1,281,314.05
五、现金及现金等价物净增加额-2,777,413,497.86-3,343,450,269.61
加:期初现金及现金等价物余额4,147,355,003.637,490,805,273.24
六、期末现金及现金等价物余额1,369,941,505.774,147,355,003.63

法定代表人:陈锦石主管会计工作负责人:徐波会计机构负责人:徐波

(六)母公司现金流量表

单位:元

项目附注2024年2023年
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还-21,057.17
收到其他与经营活动有关的现金76,406,270.29185,392,548.27
经营活动现金流入小计76,406,270.29185,413,605.44
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金-2,329,310.22
支付的各项税费-57,440.88
支付其他与经营活动有关的现金74,388,719.81198,026,846.91
经营活动现金流出小计74,388,719.81200,413,598.01
经营活动产生的现金流量净额2,017,550.48-14,999,992.57

二、投资活动产生的现金流量:

二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金13,815.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计13,815.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额13,815.34
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额2,031,365.82-14,999,992.57
加:期初现金及现金等价物余额160,996.1615,160,988.73
六、期末现金及现金等价物余额2,192,361.98160,996.16

法定代表人:陈锦石主管会计工作负责人:徐波会计机构负责人:徐波

(七)合并股东权益变动表

单位:元

项目

项目2024年
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,826,558,901.003,265,374,818.331,193,526,367.11748,804,631.661,536,934,171.65-1,344,501,143.0210,881,607,131.1220,108,304,877.85
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额3,826,558,901.003,265,374,818.331,193,526,367.11748,804,631.661,536,934,171.65-1,344,501,143.0210,881,607,131.1220,108,304,877.85
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-16,234,141.65-4,344.05-2,433,106.90240,763,586.35-8,570,134,137.27-3,386,493,224.65-11,734,535,368.17
(一)综合收益总额-4,344.05-8,329,370,550.92-347329156.4-8676704051
(二)所有者投入和减少资本-16,234,141.65-2,040,170,847.47-2,056,404,989.12
1.股东投入的普通股-805368128.9-805368128.9
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-381,608.74-381608.74
4.其他-15,852,532.91-1234802719-1250655251
(三)利润分配240,763,586.35-240,763,586.35-998993220.8-998993220.8
1.提取盈余公积240,763,586.35-240,763,586.35
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-998993220.8-998993220.8
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-2,433,106.90-2433106.9
1.本期提取
2.本期使用-2,433,106.90-2433106.9
(六)其他
四、本年期末余额3,826,558,901.003,249,140,676.681,193,522,023.06746,371,524.761,777,697,758.00-9,914,635,280.297,495,113,906.478,373,769,509.68

项目

项目2023年
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,826,558,901.003,154,871,200.551,196,872,426.59762,638,983.83986,000,877.684,498,998,669.6116,827,024,216.6731,252,965,275.93
加:会计政策变更133,643.352,173.89135,817.24
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额3,826,558,901.003,154,871,200.551,196,872,426.59762,638,983.83986,000,877.684,499,132,312.9616,827,026,390.5631,253,101,093.17
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)110,503,617.78-3,346,059.48-13,834,352.17550,933,293.97-5,843,633,455.98-5,945,419,259.44-11,144,796,215.32
(一)综合收益总额-3,346,059.48-5,292,700,162.01429,173,429.41-4,866,872,792.08
(二)所有者投入和减少资本110,503,617.78-5,981,755,310.61-5,871,251,692.83
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-229,602.14-44,713.44-274,315.58
4.其他110,733,219.92-483,037,272.51-372,304,052.59
(三)利润分配550,933,293.97-550,933,293.97-392,837,378.24-392,837,378.24
1.提取盈余公积550,933,293.97-550,933,293.97
2.提取一般风险准备-392,837,378.24-392,837,378.24
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-13,834,352.17-13,834,352.17
1.本期提取358,482.28358,482.28
2.本期使用-14,192,834.45-14,192,834.45
(六)其他
四、本年期末余额3,826,558,901.003,265,374,818.331,193,526,367.11748,804,631.661,536,934,171.65-1,344,501,143.0210,881,607,131.1220,108,304,877.85

法定代表人:陈锦石主管会计工作负责人:徐波会计机构负责人:徐波

(八)母公司股东权益变动表

单位:元

项目

项目2024年
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,826,558,901.006,344,069,881.971,386,280,504.027,743,421,704.6119,300,330,991.60
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,826,558,901.006,344,069,881.971,386,280,504.027,743,421,704.6119,300,330,991.60
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-453,217.04240,763,586.352,166,872,277.122,407,182,646.43
(一)综合收益总额2,407,635,863.472,407,635,863.47
(二)所有者投入和减少资本-453,217.04-453,217.04
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-453,217.04-453217.04
4.其他
(三)利润分配240,763,586.35-240,763,586.35
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配240,763,586.35-240,763,586.35
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本年期末余额3,826,558,901.006,343,616,664.931,627,044,090.379,910,293,981.7321,707,513,638.03

项目

项目2023年
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,826,558,901.006,344,344,197.55835,347,210.052,785,022,058.8613,791,272,367.46
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,826,558,901.006,344,344,197.55835,347,210.052,785,022,058.8613,791,272,367.46
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-274,315.58550,933,293.974,958,399,645.755,509,058,624.14
(一)综合收益总额5,509,332,939.725,509,332,939.72
(二)所有者投入和减少资本-274,315.58-274,315.58
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-274,315.58-274,315.58
4.其他
(三)利润分配550,933,293.97-550,933,293.97
1.提取盈余公积550,933,293.97-550,933,293.97
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本年期末余额3,826,558,901.006,344,069,881.971,386,280,504.027,743,421,704.6119,300,330,991.60

法定代表人:陈锦石主管会计工作负责人:徐波会计机构负责人:徐波

江苏中南建设集团股份有限公司财务报表附注2024年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)

财务报表附注

一、公司基本情况

江苏中南建设集团股份有限公司(以下简称“本公司”)原名为大连金牛股份有限公司(以下简称大连金牛”),大连金牛为东北特殊钢集团有限责任公司(以下简称“东北特钢集团”)旗下的一家上市公司。经大连市人民政府(1998)58号文件批准,由东北特钢集团、吉林炭素股份有限公司、瓦房店轴承集团有限责任公司、兰州炭素(集团)有限公司、大连华信信托投资股份有限公司和吉林铁合金集团有限责任公司共同发起,于1998年7月28日取得大连市工商局核发的21020011035276-2916号企业法人营业执照,注册资本为人民币17,053.00万元,业经大连会计师事务所于1998年

日以大会师内验字(1998)

号验资报告予以审验;经中国证券监督管理委员会“证监发行字(1999)128号”文件核准,于1999年12月8日向社会募集公开发行人民币普通股10,000.00万股,公司注册资本增加为27,053.00万元人民币,业经大连正元会计师事务所于1999年

日以大正会内验字(1999)

号验资报告予以审验;2001年度按照大连金牛股份有限公司2000年度股东会决议和中国证券监督管理委员会证监公司字(2001)93号文件批准,以

比例向社会公众股股东配售3,000万股普通股,公司注册资本增加为30,053.00万元人民币,业经大连华连会计师事务所于2001年11月7日以华连内验字(2001)30号验资报告予以审验。2006年3月,经辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会《关于大连金牛股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》“辽国资经营[2006]31号”文件批复和公司相关股东会议审议通过,公司非流通股股东以持有公司的4,420万股股票向流通股股东支付对价,流通股股东每持有10股流通股可获得3.4股股票对价,原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股,方案实施后公司的总股本仍为30,053万股。2009年5月19日,经中国证券监督管理委员会《关于核准大连金牛股份有限公司重大资产重组及向中南房地产业有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2009]418号)及《关于核准豁免中南房产业有限公司及一致行动人公告大连金牛股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》(证监许可[2009]419号)核准批复,2009年5月31日本公司向东北特钢集团大连特殊钢有限责任公司出售了全部资产、负债。2009年

日,中南房地产业有限公司(已更名为“中南城市建设投资有限公司”)受让东北特殊钢集团有限责任公司持有的本公司9,000万股,持有公司

29.9471%股权,每股转让价格为

9.489元,过户手续办理完毕,并取得《中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券过户登记确认书》,本次股权转让过户完成后,中南房地产业有限公司成为本公司第一大股东。本公司向中南房地产业有限公司、陈琳定向发行了47,802.9484万股人民币普通股,用于购买上述特定投资者所持有的南通中南新世界中心开发有限公司、常熟中南世纪城房地产开发有限公司、青岛海湾新城房地产开发有限公司、海门中南世纪城开发有限公司、文昌中南房地产开发有限公司、中南镇江房地产开发有限公司、南京常锦房地产开发有限公司、南通华城中南房地产开发有限公司等

家房地产

江苏中南建设集团股份有限公司财务报表附注2024年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)

项目公司100%股权、南通中南世纪城物业管理有限公司80%股权、南通建筑工程总承包有限公司100%股权,本次非公开发行股票价格为

7.82元/股,每股面值

元,其中:向中南房地产业有限公司发行47,449.6845万股,向陈琳发行353.2639万股,本次非公开股份发行完成后中南房地产业有限公司持有72.5053%的股份。公司的股本变更为人民币77,855.9484万元,并经中和正信会计师事务所于2009年

日出具中和正信验字(2009)第1-020号《验资报告》予以验证。重组后公司变更工商注册信息情况如下:

公司中文名称:江苏中南建设集团股份有限公司公司注册地址:江苏省海门市常乐镇公司法定代表人:陈锦石公司注册号:

320600000241314公司注册资本:人民币77,855.9484万元2010年3月30日,经本公司2009年度股东大会审议通过2009年度权益分派方案,决定以公司股本总额77,855.9484万股为基数,以资本公积向全体股东以每10股转增

股,转增后公司股本总额增至116,783.9226万股。2015年9月1日,本公司召开2015年第六次临时股东大会通过《关于公司非公开发行股票修正案》的议案,并于2015年12月14日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准江苏中南建设集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2015〕2851号)核准,核准本公司非公开发行不超过320,163,487股普通股新股。本公司本次非公开发行有限售期普通股316,076,293股,发行价格为14.68元/股,募集资金总额为4,639,999,981.24元。截至2016年3月29日,本次发行普通股募集资金已全部到账,并经大信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了大信验字[2016]第15-00009号验资报告予以验证。本次发行后本公司总股本变更为1,483,915,519.00元,实收股本人民币1,483,915,519.00元。2016年

日,经本公司2015年度股东大会审议通过,本公司2016年度向全体股东以1,483,915,519股为基准,每10股派发0.4元现金股利(含税),共计分配利润59,356,620.76元;以资本公积转增股本,每

股转增

股,分配完毕后,公司总股本增加至3,709,788,797股。2018年8月13日本公司第七届董事会第二十七次会议、第七届监事会第九次会议审议通过了《关于向2018年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》,2019年

日,本公司第七届董事会第五十次会议审议通过了《关于2018年股票期权激励计划首次授予期权第一个行权期行权事宜的议案》,本公司2018年股票期权激励计划首次授予期权的第一个行权期行权条件已经成就,同意

名激励对象共计60,522,000份期权在第一个行权期行权。截至2019年

日,本公司股权激励对象共行权47,066,001份,本公司总股本增加至3,756,854,798股。

江苏中南建设集团股份有限公司财务报表附注2024年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)

2019年5月30日本公司第七届董事会第四十五次会议、第七届监事会第十四次会议,审议通过了《2019年股票期权激励计划(草案)及摘要的议案》,2020年

月3日,本公司第八届董事会第二次会议审议通过了《关于2019年股票期权激励计划首次授予期权第一个行权期行权事宜的议案》,本公司2019年股票期权激励计划首次授予期权第一个行权期行权条件已经成就,同意336名激励对象共计27,598,080份期权获得了在第一个行权期内行权资格。2018年7月17日本公司第七届董事会第二十四次会议、第七届监事会第八次会议,审议通过了《2018年股票期权激励计划(草案)及摘要的议案》,2020年

日,本公司第八届董事会第五次会议审议通过了《关于2018年股票期权激励计划首次授予期权第二个行权期行权事宜的议案》,确认本公司2018年股票期权激励计划首次授予期权第二个行权期行权条件已经成就,同意

名激励对象共计50,721,000份期权在第二个行权期内行权。2019年8月5日第七届董事会第四十九次会议、第七届监事会第十六次会议审议通过了《关于2018年股票期权激励计划授予预留股票期权的议案》,2020年8月

日,本公司第八届董事会第五次会议审议通过了《关于2018年股票期权激励计划预留授予期权第一个行权期行权事宜的议案》,确认本公司2018年股票期权激励计划预留授予期权第一个行权期行权条件已经成就,同意37名激励对象共计4,413,750份期权在第一个行权期内行权。截至2020年12月31日,本公司上述激励计划达到行权条件,激励对象共行权64,429,505份,本公司总股本增加至3,821,284,303股。2021年度,本公司上述达到行权条件的激励计划,激励对象共行权5,274,598份,截至2021年

日,本公司总股本增加至3,826,558,901股。2024年7月11日,本公司股票从深圳证券交易所摘牌,2024年9月4日在全国中小企业股份转让系统有限责任公司代为管理的两网公司及退市公司板块挂牌。简称“中南

”,股票代码400225。本公司注册地址:江苏省海门市常乐镇。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设置地产事业部、建筑事业部、董事会办公室、总裁办公室、法律事务中心、人力资源中心、财务管理中心、审计监察中心、品牌与公共关系中心、融资管理中心等部门。本公司及其子公司(以下简称“本公司”)业务性质和主要经营范围:房地产开发、销售(凭资质证书承接业务);土木建筑工程施工,物业管理,实业投资。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。本公司的母公司为中南城市建设投资有限公司,最终母公司为中南控股集团有限公司。本公司实质控制人为陈锦石先生。本财务报表及财务报表附注业经本公司第九届董事会第十五次会议于2025年4月29日批准。

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二、财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称:“企业会计准则”)编制。受房地产市场调整和行业下行影响,本公司2024年归母净亏损为832,937.06万元,且于2024年12月31日,中南建设公司流动负债高于流动资产1,649,383.05万元,流动负债中包括短期借款、一年内到期的非流动负债的有息负债余额共计为1,822,473.65万元,期末货币资金余额为318,535.44万元,其中包括受限资金181,541.29万元。同时,金融机构、供应商等部分债权人通过司法程序向公司相关经营主体和债务主体追偿逾期债务,导致本公司及子公司陷入多起债务诉讼或仲裁,多个子公司进入破产或重整程序。上述情况为本公司带来阶段性流动性压力的可能性。鉴于上述情况,本公司在评估公司持续经营能力时,已审慎考虑本公司未来流动资金、经营状况、融资资源、管理层过往表现以及政策趋势等。本公司已制订下列计划及措施以减轻运营资金压力及改善财务状况:

、盘活资源,降本增效,保证经营有序。

(1)抓住市场止跌回稳的机会,优化销售策略,加强销售力度,加快资金回笼;

(2)继续加强与主要供应商的沟通,友好协商并做好妥善付款安排,合理控制有关款项支付进度及方式,确保施工有序进行;

(3)继续利用现有资源,盘活并处置非核心资产、追回各类应收款项,多渠道化解债务纠纷,快速回收现金;

(4)抓住政策和市场机遇,评估选取优质项目,充分发挥集团内产业间联动优势,通过轻资产、承接EPC模式的代建项目等多种方式,展开新的业务;

(5)坚持围绕基建、房建、安装、装饰、劳务、机具料具等经营活动为客户提供设计施工一体化服务,争取更多发展机会;(

)进一步加强组织管理变革,开展多项降本增效举措,减少非核心必要的营运开支,减少对日常营运资金的需求。

、依托2024年新出台的金融支持政策体系,统筹推进融资结构优化与债务风险化解,具体实施路径包括。

(1)紧扣“保民生工程交付、保社会稳定底线”政策导向,深度挖掘存量项目价值空间,通过专项借款机制与纾困基金对接,强化“保交楼”资金保障能力;(

)深度对接《经营性物业贷款管理新规》及“房地产融资白名单”制度,构建“政策红利+项目资质”双轮驱动融资模式,加速经营性物业贷款审批投放,拓宽合规融资渠道;(

)把握金融支持房地产政策窗口期,通过债务重组、展期降息等市场化手段,与金融机构及投资者建立动态偿付协商机制,优化债务期限结构,降低综合融资成本,构建可持续的现金流管理体系。本公司已审慎评估本公司的流动资金、财务状况、经营状况以及潜在融资来源,

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评估涵盖期间自资产负债表日起不少于12个月的期间。鉴于本公司2025年之后竣工交付规模大幅下降,支付需求随之降低,同时考虑国家出台的金融支持政策助力房地产市场平稳健康发展等因素,本公司认为将能够获得充足的营运资金、拓展融资渠道并减少偿债支出,以确保本公司于2024年12月31日后12个月内实现持续稳健运营。因此,本公司认为采用持续经营基础编制本公司财务报表是恰当的。尽管如此,本公司管理层能否落实上述计划及措施仍存在重大不确定因素。公司能否持续经营取决于以下计划和措施的顺利达成,包括:

)公司能否按计划完成项目开发并顺利销售,增加销售回款,同时缩减开支,切实提高经营性现金流;

(2)公司能否顺利挖掘盘活现有资产潜力,顺利追回各类应收款项,促使各项资金及时回笼;

(3)公司能否能与金融机构、供应商等债权人展开有效沟通协商,并达成一致,对逾期债务进行展期降息或者资产化债,使其不会对公司采取强制措施,行使其权利要求即时支付借款本金及利息,向法院申请公司破产清算。如本公司未能完成以上措施或计划,无法保持持续经营,则须将本公司资产的账面价值调整为其可回收金额,该可能调整的影响并未反映在本财务报表中。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

三、重要会计政策及会计估计本公司根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策,具体会计政策见附注三、

、附注三、

、附注三、20和附注三、26。

、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2024年

月31日的合并及公司财务状况以及2024年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2、会计期间本公司会计期间采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司的营业周期为

个月。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采

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用的货币为人民币。

、重要性标准确定方法和选择依据

项目

项目重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收账款及合同资产单项计提坏账准备的应收账款及合同资产原值大于1亿元
重要的单项计提坏账准备的其他应收款单项计提坏账准备的其他应收款原值大于10亿元
重要的在建工程单个项目预算大于1亿元
重要的逾期短期借款金额大于5亿元
账龄超过1年的重要应付账款金额大于1亿元
重要的逾期应付利息金额大于2亿元
账龄超过1年的重要其他应付款金额大于10亿元
重要的合营企业或联营企业单个被投资单位按权益法核算的投资收益金额大于1亿元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

)同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。

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通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益以及原指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资相关的其他综合收益除外。(

)企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表编制方法

(1)控制的判断标准合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时,本公司将进行重新评估。在判断是否将结构化主体纳入合并范围时,本公司综合所有事实和情况,包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。

(2)合并财务报表的编制方法合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担

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的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

(3)购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(4)丧失子公司控制权的处理因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益在丧失控制权时采用与原有子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动在丧失控制权时转入当期损益。

、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

(1)共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(2)合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

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本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。(

)外币财务报表的折算资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具金融工具是指形成一方的金融资产,并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

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(1)金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。(

)金融资产分类和计量本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为以下三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款项,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

?本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;?该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

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益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

?本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;?该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以

未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。但是,对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益,其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时,所有受影响的相关金融资产在业务

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模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

(3)金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债,是指符合下列条件之一的负债:

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工具是本公司的权益工具。

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(4)金融工具的公允价值金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、

(5)金融资产减值本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

?以摊余成本计量的金融资产;?以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资;?《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产;?租赁应收款;?财务担保合同(以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外)。预期信用损失的计量预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来

个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来

个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时,本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。

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本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等应收款项,若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同,或该客户信用风险特征发生显著变化,本公司对该应收款项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外,本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合,在组合基础上计算坏账准备。应收票据、应收账款和合同资产对于应收票据、应收账款、合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款和合同资产划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

A、应收票据?应收票据组合1:银行承兑汇票?应收票据组合2:商业承兑汇票B、应收账款?应收账款组合1:应收政府机关款项?应收账款组合2:应收合并范围外关联方款项?应收账款组合3:应收合并范围内关联方款项?应收账款组合

:应收其他方款项C、合同资产?合同资产组合

:在施项目的合同资产?合同资产组合

:已验收或者已交付未结算的合同资产?合同资产组合3:未到期的质保金?合同资产组合

PPP项目土地及工程款对于划分为组合的应收票据、合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

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对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算。应收款项融资本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项列报为应收款项融资。对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收款项融资,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司,依据信用风险特征将应收款项融资划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

?应收款项融资组合1:应收票据?应收款项融资组合2:应收账款对划分为组合的应收款项融资,本公司参考历史信用损失经验,结合当地状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

?其他应收款组合1:应收政府机关款项?其他应收款组合2:应收合作方款项?其他应收款组合

:应收合并范围外关联方款项?其他应收款组合4:应收合并范围内关联方款项?其他应收款组合

:应收保证金、押金款项?其他应收款组合

:应收备用金、代扣代缴款项?其他应收款组合7:应收其他款项对划分为组合的其他应收款,本公司通过违约风险敞口和未来

个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款,账龄自确认之日起计算。长期应收款本公司的长期应收款包括应收融资租赁保证金。

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本公司依据信用风险特征将应收融资租赁保证金划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

?长期应收款组合1:未逾期的长期应收款?长期应收款组合2:逾期的长期应收款对划分为组合的长期应收款组合,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:

?债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;?已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;?已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;?现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过

日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

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?发行方或债务人发生重大财务困难;?债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;?本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;?债务人很可能破产或进行其他财务重组;?发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(6)金融资产转移金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。(

)金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债

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时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

12、公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

13、存货(

)存货的分类本公司存货分为房地产存货和非房地产存货两类。房地产存货主要包括在建开发产品(开发成本)、已完工开发产品。非房地产存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、消耗性生物资产。(

)发出存货的计价方法房地产存货按实际成本进行初始计量。开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时,采用个别计价法确定其实际成本。

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①开发用土地的核算方法开发用土地所发生的购买成本、征地拆迁补偿费及基础设施费等,在开发成本中单独核算,并根据开发项目的土地使用情况计入相应的开发产品成本中。

②公共配套设施费用的核算方法不能有偿转让的公共配套设施:按受益比例确定标准分配计入商品房成本;能有偿转让的公共配套设施:以各配套设施项目作为成本核算对象,归集所发生的成本。

③已完工开发产品是指已建成、待出售的物业非房地产存货在取得时按实际成本计价,原材料、周转材料等发出时采用加权平均法计价。

(3)存货跌价准备的确定依据和计提方法资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,计提存货跌价准备。可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

(4)存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。(

)低值易耗品和包装物的摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。建造所用的模板、钢管、扣件和其他周转材料等,按估计经济使用年限,采用直线法摊销。

14、长期股权投资长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。

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(1)初始投资成本确定对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。(

)后续计量及损益确认方法对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的,与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

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因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。(

)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。

(4)持有待售的权益性投资对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。

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已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

(5)减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注三、21。

15、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期计提折旧或摊销。本公司投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场,而且本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而能够对投资性房地产的公允价值作出合理估计,因此本公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量,公允价值的变动计入当期损益。确定投资性房地产的公允价值时,参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格;无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的,参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格,并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计;或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。在极少的情况下,若有证据表明,本公司首次取得某项非在建投资性房地产(或某项现有房地产在完成建造或开发活动或改变用途后首次成为投资性房地产)时,该投资性房地产的公允价值不能持续可靠取得的,对该投资性房地产采用成本模式计量直至处置,并且假设无残值。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

16、固定资产(

)固定资产确认条件本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

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与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用,在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分,终止确认其账面价值。(

)各类固定资产的折旧方法本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:

类别

类别使用年限(年)残值率%年折旧率%
房屋及建筑物20-30年3.004.85-3.23
机器设备8年3.0012.13
运输设备5年3.0019.40
电子设备5年3.0019.40
办公设备5年3.0019.40
其他设备5年/15年3.00/5.0019.40/6.33

其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、21。(

)每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。

(5)固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

17、在建工程本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注三、

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18、借款费用

)借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:

①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。(

)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

、无形资产本公司无形资产包括土地使用权、软件、专利权、海域使用权、特许经营权等。无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。

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使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

类别

类别使用寿命摊销方法
土地使用权土地使用权存续期间直线法
软件5年直线法
专利及商标权10年直线法
海域使用权46年直线法
特许经营权10年直线法

本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注三、21。20、研发支出

本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

21、资产减值对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等(存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到预定用途的无形资产无论是否存在减值迹象,每年

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都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

、长期待摊费用本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

23、职工薪酬

)职工薪酬的范围职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

(2)短期薪酬本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

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(3)离职后福利离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划,在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:

①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第①和

②项计入当期损益;第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。(

)辞退福利本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。

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(5)其他长期福利本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

、预计负债如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

)该义务是本公司承担的现时义务;(

)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

25、股份支付及权益工具(

)股份支付的种类本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素:A、期权的行权价格;B、期权的有效期;C、标的股份的现行价格;D、股价预计波动率;E、股份的预计股利;F、期权有效期内的无风险利率。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

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(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内,如果取消了授予的权益工具(因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外),本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

26、收入

(1)一般原则本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点

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履行履约义务:

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。(

)具体方法

①本公司房地产销售业务收入确认的具体方法如下:

房地产销售以竣工验收合格并签订了销售合同,达到了销售合同约定的交付条件,并取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时(通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排),在客户取得相关产品控制权时,确认销售收入的实现。

②工程施工收入本公司与客户之间的建筑施工总包合同通常包含建筑施工履约义务,本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度,即已经投入的成本占合同预计总成本的比例确定履约进度。对于履约进度不能合理确定时,本公司已

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经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

27、合同成本

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;

③该成本预期能够收回。合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

28、政府补助政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

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与资产相关的政府补助,确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

29、递延所得税资产及递延所得税负债所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:

该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外);(

)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外);

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

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资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列示:

(1)本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利;

(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关。30、租赁(

)租赁的识别在合同开始日,本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。

(2)本公司作为承租人在租赁期开始日,本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债,简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。使用权资产的会计政策见附注三、31。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。短期租赁短期租赁是指在租赁期开始日,租赁期不超过

个月的租赁,包含购买选择权的

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租赁除外。本公司将短期租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。对于短期租赁,本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。?房屋建筑物?电子设备低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。对于低价值资产租赁,本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。

(3)本公司作为出租人本公司作为出租人时,将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。融资租赁融资租赁中,在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值,租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租

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赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。经营租赁经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。租赁变更经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:①假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;②假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照《企业会计准则第

号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。(

)转租赁本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。原租赁为短期租赁,且本公司对原租赁进行简化处理的,将该转租赁分类为经营租赁。

31、使用权资产

(1)使用权资产确认条件使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;本公司作为承租人发生的初始直接费用;本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至

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租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第

号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

(2)使用权资产的折旧方法本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。(

)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、

32、债务重组(

)本公司作为债务人在债务的现时义务解除时终止确认债务,具体而言,在债务重组协议的执行过程和结果不确定性消除时,确认债务重组相关损益。以资产清偿债务方式进行债务重组的,本公司在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认,所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入当期损益。将债务转为权益工具方式进行债务重组的,本公司在所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认。本公司初始确认权益工具时按照权益工具的公允价值计量,权益工具的公允价值不能可靠计量的,按照所清偿债务的公允价值计量。所清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的差额,计入当期损益。采用修改其他条款方式进行债务重组的,本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第

号——金融工具列报》的规定,确认和计量重组债务。以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的,本公司按照前述方法确认和计量权益工具和重组债务,所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之和的差额,计入当期损益。(

)本公司作为债权人在收取债权现金流量的合同权利终止时终止确认债权。具体而言,在债务重组协议的执行过程和结果不确定性消除时,确认债务重组相关损益。以资产清偿债务方式进行债务重组的,本公司初始确认受让的金融资产以外的资产时,以成本计量,其中存货的成本,包括放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本。对联营企业或合营企业投资的成本,包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。投资性房地产的成本,包括放弃债权的公

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允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。固定资产的成本,包括放弃债权的公允价值和使该资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等其他成本。无形资产的成本,包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。将债务转为权益工具方式进行的债务重组导致本公司将债权转为对联营企业或合营企业的权益性投资的,本公司按照放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本计量其初始投资成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。采用修改其他条款方式进行债务重组的,本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定,确认和计量重组债权。采用多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的,首先按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定确认和计量受让的金融资产和重组债权,然后按照受让的金融资产以外的各项资产的公允价值比例,对放弃债权的公允价值扣除受让金融资产和重组债权确认金额后的净额进行分配,并以此为基础按照前述方法分别确定各项资产的成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。

、重大会计判断和估计本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:

应收账款预期信用损失的计量本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本公司使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。存货跌价准备本公司于资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量,可变现净值的计算需要利用假设和估计。管理层根据对相关物业的可变现净值之估计来评估款项的可回收程度,其中包括对标准及地区具有可比性之物业进行现行市价分析,根据现有资产结构及工料价单对要完成开发所需之建筑成本进行预测。若相关物业之实际可变现净值因市场状况变动或开发成本重大偏离预算而高于或低于预期,将对计提的存货跌价准备产生影响。税项

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本公司房地产开发业务需要缴纳多种税项。在正常的经营活动中,部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提土地增值税及所得税等税金时,本公司需要作出重要估计。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间计提的税金金额产生影响。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损,以预计很可能获得用来抵扣可抵扣亏损的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。工程施工合同本公司工程施工合同按照投入法确定提供服务的履约进度,在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收益。管理层根据总预算成本中所涉实际成本估计建筑工程完工百分比,亦估计有关合同收益。鉴于工程施工合同中所进行活动性质,进行活动之日及活动完成之日通常会归入不同的会计期间。本公司会随着合同进程检讨并修订预算(若实际合同收益小于预计或实际合同成本,则计提合同预计损失准备)中的合同收益及合同成本估计。房地产开发成本确认及分摊本公司确认开发成本时需要按照开发项目的预算成本和开发进度作出重大估计和判断。当房地产开发项目的最终决算成本和预算成本不一致时,其差额将影响相应的开发产品成本。房地产建造的成本于工程在建期间记为存货,并将于房地产销售收入确认后结转入利润表。在最终结算工程成本和其他有关的房地产开发成本之前,该等成本需要本公司管理层按照预算成本和开发进度进行估计。本公司的房地产开发一般分期进行。直接与某一期开发有关之成本记作该期之成本。不同阶段的共同成本按照可出售面积分摊至各个阶段。倘若工程成本的最终结算及相关成本分摊与最初估计不同,则工程成本及其他成本的增减会影响未来年度的损益。投资性房地产与存货的划分本公司建造的物业可能用于出售,也可能用于赚取租金或资本增值。本公司建造物业的初期根据持有目的将物业划分为存货或投资性房地产。在建的过程中,建成后用于出售的物业划分为存货-在建开发产品,而建成后用于赚取租金或资本增值的物业划分为在建的投资性房地产。建成后,用于出售的物业转入存货-已完工

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开发产品,而用于赚取租金或资本增值的物业转入已完工的投资性房地产。投资性房地产与固定资产的划分本公司决定所持有的物业是否符合投资性房地产的定义,并在进行判断的时候建立了相关标准。本公司将持有的为赚取租金或资本增值,或两者兼有的房地产(包括正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)划分为投资性房地产。因此,本公司会考虑物业产生现金流的方式是否在很大程度上独立于公司持有的其他资产。有些物业的一部分用于赚取租金或资本增值,剩余部分用于生产商品、提供劳务或者经营管理。如果用于赚取租金或资本增值的部分能够单独出售或者以融资租赁的方式出租,本公司对该部分单独核算。如果不能,则只有在用于生产商品、提供劳务或者经营管理的部分不重大时,该物业才会被划分为投资性房地产。另外,本公司单独对相关物业进行判断,对出租的物业提供的辅助服务是否重大,以致该物业不符合投资性房地产的确认条件。

34、重要会计政策、会计估计的变更

)重要会计政策变更

企业会计准则解释第

号财政部于2023年11月发布了《企业会计准则解释第17号》(财会〔2023〕21号)(以下简称“解释第17号”)。流动负债与非流动负债的划分解释第

号规定,对于企业贷款安排产生的负债,企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件(以下简称“契约条件”)。企业在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件,即使在资产负债表日之后才对该契约条件的遵循情况进行评估(如有的契约条件规定在资产负债表日之后基于资产负债表日财务状况进行评估),影响该权利在资产负债表日是否存在的判断,进而影响该负债在资产负债表日的流动性划分。企业在资产负债表日之后应遵循的契约条件(如有的契约条件规定基于资产负债表日之后6个月的财务状况进行评估),不影响该权利在资产负债表日是否存在的判断,与该负债在资产负债表日的流动性划分无关。负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的,如果按照准则规定该选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认,则该条款不影响该项负债的流动性划分。本公司自2024年

日起执行该规定,并对可比期间信息进行调整。采用解释第17号未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。

(2)重要会计估计变更本报告期无重要的会计估计变更。

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四、税项

、主要税种及税率

税种

税种计税依据法定税率%
增值税境内销售,提供加工、修理修配劳务13、9、6、5、3
消费税应税收入5
土地增值税土地增值额超率累进税率、预缴税率为预收房款的1.5-4
城市维护建设税实际缴纳的流转税额7、5
教育费附加实际缴纳的流转税额3
地方教育费附加实际缴纳的流转税额1、2
江堤基金预收房款、营业收入0.03、0.08、0.1
企业所得税应纳税所得额25

本公司控股的境外子公司根据其本国相关法律、法规缴纳相关的税金。

、税收优惠及批文本公司之子公司贵州锦荣置业有限公司、西安中南嘉成企业管理咨询有限公司、乌鲁木齐隆瑞新景房地产开发有限公司为西部大开发税收优惠地区企业。根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23号),自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业,经企业申请,主管税务机关审核确认后,可减按15%税率缴纳企业所得税。本公司之子公司亳州市中南哈工医疗管理有限公司、洛阳中洛城市建设有限公司等根据《财政部、税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财政部税务总局公告2022年第14号)规定,全额退还小微企业和制造业等行业纳税人增量和存量留抵退税。

五、合并财务报表项目附注

、货币资金

项目期末余额上年年末余额
库存现金448,177.592,076,385.89
银行存款3,107,160,365.237,402,215,724.13
其他货币资金77,745,840.70100,598,164.39
合计3,185,354,383.527,504,890,274.41
其中:存放在境外的款项总额1,996,545.332,813,994.51

期末,本公司受到限制的货币资金共计1,815,412,877.75元。受限资金包括预售监管资金、质押存款、保证金存款、司法冻结款等。

江苏中南建设集团股份有限公司财务报表附注2024年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)

2、交易性金融资产

项目

项目期末余额上年年末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3,923,368.2394,485,105.96
其中:基金及股票投资479,287.87715,114.50
理财产品3,444,080.3693,769,991.46
合计3,923,368.2394,485,105.96

本公司持有的基金及股票投资具体情况如下:

名称代码期末持有数量报表日股价/净值期末公允价值
凯文教育股票002659.SZ31,000.004.52140,120.00
易居(中国)企业控股有限公司股票02048.HK2,861,500.000.118528339,167.87
合计------479,287.87

3、应收票据

票据种类期末余额上年年末余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
银行承兑汇票2,225,157.012,225,157.012,100,000.002,100,000.00
商业承兑汇票94,792,157.74947,921.5893,844,236.16152,209,746.841,553,842.54150,655,904.30
合计97,017,314.75947,921.5896,069,393.17154,309,746.841,553,842.54152,755,904.30

(1)按坏账计提方法分类

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额预期信用损失率(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备97,017,314.75100.00947,921.580.9896,069,393.17
其中:
银行承兑汇票2,225,157.012.292,225,157.01
商业承兑汇票94,792,157.7497.71947,921.581.0093,844,236.16
合计97,017,314.75100.00947,921.580.9896,069,393.17

续:

类别上年年末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额预期信用损失率(%)

江苏中南建设集团股份有限公司财务报表附注2024年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)

类别

类别上年年末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额预期信用损失率(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备154,309,746.84100.001,553,842.541.01152,755,904.30
其中:
银行承兑汇票2,100,000.001.362,100,000.00
商业承兑汇票152,209,746.8498.641,553,842.541.02150,655,904.30
合计154,309,746.84100.001,553,842.541.01152,755,904.30

按组合计提坏账准备的应收票据组合计提项目:银行承兑汇票

名称期末余额上年年末余额
应收票据坏账准备预期信用损失率(%)应收票据坏账准备预期信用损失率(%)
银行承兑汇票2,225,157.012,100,000.00

组合计提项目:商业承兑汇票

名称期末余额上年年末余额
应收票据坏账准备预期信用损失率(%)应收票据坏账准备预期信用损失率(%)
商业承兑汇票94,792,157.74947,921.581.00152,209,746.841,553,842.541.02

)期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据

种类期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据
商业承兑票据10,922,300.00
合计10,922,300.00

(3)期末本公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

种类期末转应收账款金额
银行承兑票据357,959.19
商业承兑票据1,109,263,165.60
合计1,109,621,124.79

)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

坏账准备金额
期初余额1,553,842.54

江苏中南建设集团股份有限公司财务报表附注2024年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)

坏账准备金额

坏账准备金额
本期计提361,637.13
本期收回或转回967,558.09
本期核销
本期转销
其他
期末余额947,921.58

、应收账款

(1)按账龄披露

账龄期末余额上年年末余额
1年以内3,218,675,578.193,967,049,769.22
1至2年1,935,567,427.85655,019,037.56
2至3年628,088,457.751,659,715,362.78
3至4年1,303,038,513.46464,865,152.22
4至5年225,331,829.62525,193,211.38
5年以上943,938,188.73669,842,589.26
小计8,254,639,995.607,941,685,122.42
减:坏账准备2,763,568,148.662,101,316,201.04
合计5,491,071,846.945,840,368,921.38

)按坏账计提方法分类披露

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额预期信用损失率(%)
按单项计提坏账准备2,545,557,651.7330.841,778,153,554.2969.85767,404,097.44
按组合计提坏账准备5,709,082,343.8769.16985,414,594.3717.264,723,667,749.50
其中:
应收政府机关款项1,168,190,155.0014.153,504,570.460.301,164,685,584.54
应收合并范围外关联方款项477,245,194.665.791,431,735.620.30475,813,459.04
应收其他方款项4,063,646,994.2149.22980,478,288.2924.133,083,168,705.92
合计8,254,639,995.60100.002,763,568,148.6633.485,491,071,846.94

续:

类别上年年末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额预期信用损失率(%)

江苏中南建设集团股份有限公司财务报表附注2024年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)

类别

类别上年年末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额预期信用损失率(%)
按单项计提坏账准备1,891,432,122.0823.82983,843,012.8852.02907,589,109.20
按组合计提坏账准备6,050,253,000.3476.181,117,473,188.1618.474,932,779,812.18
其中:
应收政府机关款项1,093,762,164.2713.773,281,286.510.301,090,480,877.76
应收合并范围外关联方款项458,664,711.505.771,375,994.150.30457,288,717.35
应收其他方款项4,497,826,124.5756.641,112,815,907.5024.743,385,010,217.07
合计7,941,685,122.42100.002,101,316,201.0426.465,840,368,921.38

按单项计提坏账准备的应收账款

名称期末余额
账面余额坏账准备预期信用损失率(%)计提依据
信用风险高的客户-应收合并范围外关联方款项71,032,215.5849,722,550.9270.00预计未来现金流
信用风险高的客户-应收其他方款项1,635,317,243.191,141,215,268.2669.79预计未来现金流
其他客户839,208,192.96587,215,735.1169.97预计未来现金流
合计2,545,557,651.731,778,153,554.2969.85/

续:

名称上年年末余额
账面余额坏账准备预期信用损失率(%)计提依据
信用风险高的客户-应收合并范围外关联方款项71,727,617.8635,863,808.9450.00预计未来现金流
信用风险高的客户-应收其他方款项1,819,566,360.22947,841,059.9452.09预计未来现金流
其他客户138,144.00138,144.00100.00预计未来现金流
合计1,891,432,122.08983,843,012.8852.02/

按组合计提坏账准备的应收账款组合计提项目:应收其他方款项

期末余额上年年末余额
账面余额坏账准备预期信用损失率(%)账面余额坏账准备预期信用损失率(%)
1年以内1,568,418,514.5190,166,201.785.751,997,757,109.7299,887,853.515.00
1至2年727,565,705.9265,480,913.579.00615,394,470.0755,385,502.339.00

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期末余额

期末余额上年年末余额
账面余额坏账准备预期信用损失率(%)账面余额坏账准备预期信用损失率(%)
2至3年334,978,989.4053,596,638.2416.00621,436,449.5099,429,838.2816.00
3至4年424,121,467.8689,065,508.2821.00288,926,176.9160,674,497.1421.00
4至5年186,709,732.2695,221,963.4851.00360,966,739.04184,093,036.9151.00
5年以上821,852,584.26586,947,062.9471.42613,345,179.33613,345,179.33100.00
合计4,063,646,994.21980,478,288.2924.134,497,826,124.571,112,815,907.5024.74

)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

坏账准备金额
期初余额2,101,316,201.04
本期计提804,734,799.40
本期收回或转回35,000.00
本期核销141,808,990.69
企业处置、注销减少17,847.83
其他621,013.26
期末余额2,763,568,148.66

(4)本期实际核销的应收账款情况

项目核销金额
实际核销的应收账款141,808,990.69

(5)按欠款方归集的应收账款和合同资产期末余额前五名单位情况本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额2,362,875,875.74元,占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例

6.47%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额540,714,632.87元。

、应收款项融资

项目期末余额上年年末余额
应收票据2,151,517.84610,567.66
减:其他综合收益-公允价值变动
期末公允价值2,151,517.84610,567.66

本公司所属部分子公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书,故将该子公司的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。本期末,本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险,不会因银行违约而产生重大损失。

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6、预付款项(

)预付款项按账龄披露

账龄

账龄期末余额上年年末余额
金额比例%金额比例%
1年以内1,196,052,915.7340.871,578,546,808.2751.65
1至2年802,021,693.9127.41573,527,970.6518.77
2至3年318,365,902.8310.88272,685,106.768.92
3年以上609,924,064.1520.84631,476,689.7420.66
合计2,926,364,576.62100.003,056,236,575.42100.00

(2)按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额955,138,610.53元,占预付款项期末余额合计数的比例

32.64%。

7、其他应收款

项目期末余额上年年末余额
应收利息
应收股利5,500,000.005,500,000.00
其他应收款37,792,911,173.0038,076,310,278.69
合计37,798,411,173.0038,081,810,278.69

(1)应收股利

项目期末余额上年年末余额
分红款5,500,000.005,500,000.00

)其他应收款

按账龄披露

账龄期末余额上年年末余额
1年以内6,142,565,439.778,434,696,891.48
1至2年4,362,680,561.177,007,552,333.16
2至3年6,793,073,469.1014,237,288,188.55
3至4年13,660,548,720.973,667,563,227.41
4至5年3,308,748,686.392,623,882,618.55
5年以上5,788,541,664.503,988,759,899.69
小计40,056,158,541.9039,959,743,158.84
减:坏账准备2,263,247,368.901,883,432,880.15
合计37,792,911,173.0038,076,310,278.69

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2按款项性质披露

项目

项目期末余额上年年末余额
政府机关款项1,641,433,899.721,926,613,114.35
合作方款项15,515,411,042.4714,856,676,049.85
合并范围外关联方款项10,353,217,205.9811,014,348,552.45
保证金、押金款项1,384,371,802.181,629,132,431.12
备用金、代扣代缴款项594,773,703.621,054,495,249.73
其他款项10,566,950,887.939,478,477,761.34
合计40,056,158,541.9039,959,743,158.84

3坏账准备计提情况

期末处于第一阶段的坏账准备

类别账面余额未来12个月内的预期信用损失率(%)坏账准备账面价值
按组合计提坏账准备
其中:
应收政府机关款项1,641,433,899.720.304,924,301.731,636,509,597.99
应收合作方款项15,515,411,042.470.3046,546,233.0615,468,864,809.41
应收合并范围外关联方款项10,353,217,205.980.3031,059,353.5310,322,157,852.45
应收保证金、押金款项1,384,371,802.180.304,000,081.001,380,371,721.18
应收备用金、代扣代缴款项594,773,703.620.301,784,321.24592,989,382.38
应收其他款项1,854,685,705.204.0074,187,428.211,780,498,276.99
合计31,343,893,359.170.52162,501,718.7731,181,391,640.40

期末处于第二阶段的坏账准备

类别账面余额整个存续期预期信用损失率(%)坏账准备账面价值
按单项计提坏账准备5,322,860,831.4017.64938,734,748.864,384,126,082.54
按组合计提坏账准备
其中:
应收其他款项3,247,957,644.9631.421,020,564,194.902,227,393,450.06
合计8,570,818,476.3622.861,959,298,943.766,611,519,532.60

江苏中南建设集团股份有限公司财务报表附注2024年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)

期末处于第三阶段的坏账准备

类别

类别账面余额整个存续期预期信用损失率(%)坏账准备账面价值
按单项计提坏账准备
应收其他款项141,446,706.37100.00141,446,706.37

上年年末处于第一阶段的坏账准备

类别账面余额未来12个月内的预期信用损失率(%)坏账准备账面价值
按组合计提坏账准备
其中:
应收政府机关款项1,926,613,114.350.305,779,839.401,920,833,274.95
应收合作方款项14,856,676,049.850.3044,570,028.3014,812,106,021.55
应收合并范围外关联方款项11,014,348,552.450.3033,042,824.2610,981,305,728.19
应收保证金、押金款项1,629,132,431.120.304,887,397.261,624,245,033.86
应收备用金、代扣代缴款项1,054,495,249.730.303,183,138.261,051,312,111.47
应收其他款项1,078,282,470.334.0043,131,298.811,035,151,171.52
合计31,559,547,867.830.43134,594,526.2931,424,953,341.54

上年年末处于第二阶段的坏账准备

类别账面余额整个存续期预期信用损失率(%)坏账准备账面价值
按单项计提坏账准备5,856,088,770.5415.69918,906,329.074,937,182,441.47
按组合计提坏账准备
其中:
应收其他款项2,439,709,967.8929.74725,535,472.211,714,174,495.68
合计8,295,798,738.4319.821,644,441,801.286,651,356,937.15

上年年末处于第三阶段的坏账准备

类别账面余额整个存续期预期信用损失率(%)坏账准备账面价值
按单项计提坏账准备
应收其他款项104,396,552.58100.00104,396,552.58

重要的按单项计提坏账准备的其他应收款:

其他应收款(单位)账面余额整个存续期预期信用损失率(%)坏账准备理由

江苏中南建设集团股份有限公司财务报表附注2024年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)

其他应收款(单位)

其他应收款(单位)账面余额整个存续期预期信用损失率(%)坏账准备理由
单位11,072,198,102.8720.67221,588,889.17预计无法收回

5本期计提、收回或转回的坏账准备情况

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初余额134,594,526.291,644,441,801.28104,396,552.581,883,432,880.15
期初余额在本期
--转入第二阶段-28,779,233.6628,779,233.66
--转入第三阶段-3,763,578.90-48,577,339.5652,340,918.46
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提60,453,127.48364,152,074.491,395,654.71426,000,856.68
本期转回899,412.96899,412.96
本期核销3,122.4420,946,511.6016,686,419.3837,636,053.42
其他变动7,650,901.557,650,901.55
期末余额162,501,718.771,959,298,943.76141,446,706.372,263,247,368.90

6本期实际核销的其他应收款情况

项目核销金额
实际核销的其他应收款37,636,053.42

7按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况

本期按对象归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额7,462,869,366.93元,占其他应收款期末余额合计数的比例

18.63%,主要为关联方款项及合作方款项。

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、存货

(1)存货分类

项目

项目期末余额上年年末余额
账面余额跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料163,030,917.59163,030,917.59261,230,288.36261,230,288.36
库存商品247,656,123.34247,656,123.34302,942,873.44302,942,873.44
周转材料53,200,513.2853,200,513.28243,277,630.13243,277,630.13
合同履约成本239,593,567.35239,593,567.35176,679,847.26176,679,847.26
开发成本30,827,110,500.202,040,688,238.4328,786,422,261.7777,470,396,749.001,779,487,448.3075,690,909,300.70
开发产品21,123,111,886.451,770,466,236.7719,352,645,649.6822,438,107,116.201,365,288,276.0121,072,818,840.19
消耗性生物资产25,291,085.4325,291,085.4326,154,740.6226,154,740.62
合计52,678,994,593.643,811,154,475.2048,867,840,118.44100,918,789,245.013,144,775,724.3197,774,013,520.70

期末存货中的抵押事项详见附注十二、2(2)。(

)存货跌价准备及合同履约成本减值准备

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
计提其他转回或转销其他
开发成本1,779,487,448.30826,202,794.88414,338,394.40150,663,610.352,040,688,238.43
开发产品1,365,288,276.01732,813,832.15140,298,716.75467,934,588.141,770,466,236.77
合计3,144,775,724.311,559,016,627.03140,298,716.75882,272,982.54150,663,610.353,811,154,475.20

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(3)2024年期末存货余额中含有借款费用资本化金额为4,939,330,729.00元。本期计入存货的借款费用资本化金额为1,874,193,045.40元,本期资本化率为

7.40%。

(4)本期由存货转入固定资产金额为347,256,952.51元。

(5)开发成本

项目名称

项目名称最近一批次开工时间预计下批次竣工时间预计总投资期末余额上年年末余额期末跌价准备
南通CBD2021.052030.126,000,000,000.003,380,119,761.263,319,106,138.98
乌鲁木齐铂悦府2025.042025.082,298,060,000.001,187,011,694.98972,688,469.52
泰安财源门2015.092026.123,200,000,000.001,050,875,742.301,558,069,053.01
温州瑞安紫云集2020.072025.061,141,979,546.001,038,055,429.72886,681,993.69
贵阳春风南岸2019.102025.123,732,817,620.231,003,007,866.12929,821,844.32139,116,444.32
徐州凤凰山7号地(和平君启西区)2020.112025.121,435,550,900.00976,332,224.48918,127,123.57
乌鲁木齐上悦城商住小区2025.042025.083,997,160,000.00926,609,250.691,847,350,045.78
重庆上悦城2020.082025.123,988,330,000.00847,564,335.201,343,240,056.85
西安未央上悦城2018.092025.094,500,000,000.00742,333,788.761,814,371,310.24
中南水樾云锦2025.042025.102,910,540,000.00708,409,347.091,148,527,842.64
宝鸡眉县無山居2019.052026.062,244,483,084.32650,595,484.66623,568,696.50
南通如皋时光映花园2021.042026.121,650,000,000.00595,655,295.99917,419,145.53167,621,295.99
江门新会春风里花苑2020.092025.091,069,603,109.90531,857,457.99531,147,256.9399,133,456.93
即墨樾府2020.052025.052,808,675,200.00519,981,856.02509,469,130.30
镇江中南·上悦诗苑2020.092025.111,508,226,196.31511,510,807.85795,962,403.43118,225,407.85
其他317,193,225,194.1116,157,190,157.0959,354,846,237.711,516,591,633.34
合计----359,678,650,850.8730,827,110,500.2077,470,396,749.002,040,688,238.43

)开发产品

项目名称最近一批次竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额期末跌价准备
南京缇香漫2019.031,532,208,152.331,532,208,152.3373,787,046.67
重庆大渡口上悦城2024.12206,928,348.63942,177,893.86255,397,579.45893,708,663.04
海门世纪城2024.101,627,185,861.67747,829,878.87879,355,982.80
南通东时花园2024.10235,869,108.582,309,240,249.801,727,728,168.55817,381,189.83152,077,137.97
泰州海陵君启2024.04423,228,392.65517,191,107.97209,108,614.97731,310,885.65123,134,085.66
中南春风南岸2024.121,675,989,461.18961,762,471.55714,226,989.63
菏泽中南花城2024.091,221,473,195.93558,582,055.28662,891,140.65
佛山高明武菱汇苑2022.01524,236,091.9346,904,299.1146,904,299.11524,236,091.93
营口中南世纪城2024.12335,918,835.88196,268,550.6323,068,551.61509,118,834.90331,219,734.90

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项目名称

项目名称最近一批次竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额期末跌价准备
温州龙港春风里2024.011,201,677,149.06740,091,847.08461,585,301.98
未来海岸(1-1地块)2019.08258,816,144.60220,022,129.9372,691,427.90406,146,846.63
宿迁紫云集花苑2024.021,102,584,116.24626,670,848.931,346,058,306.65383,196,658.52
未央上悦城2024.12170,000,390.821,273,287,966.341,092,092,204.71351,196,152.45
德清云锦天樾2024.04765,141,978.44422,064,033.78343,077,944.66
盐城世纪城2024.06437,185,469.10205,463,993.81301,120,017.31341,529,445.60
淮安春风南岸2024.12624,228,356.62868,918,223.311,175,574,614.47317,571,965.46
廊坊固安熙悦2022.12349,660,780.25198,025,956.33230,750,765.57316,935,971.01160,765,971.43
南通CBD2022.12289,113,701.247,215,955.20281,897,746.04
镇江丹阳君悦府熙悦2021.011,172,531,156.87897,401,902.96275,129,253.9189,824,253.91
敔樾花园2024.1198,583,115.25646,172,464.62489,460,753.51255,294,826.36
其他15,849,546,112.0833,278,158,301.7839,002,592,570.7910,125,111,843.07839,658,006.23
合计22,438,107,116.2048,992,500,789.5750,307,496,019.3221,123,111,886.451,770,466,236.77

9、合同资产

)按单项计提减值准备

名称期末余额
账面余额减值准备预期信用损失率(%)计提依据
信用风险高的客户-应收其他方款项93,997,380.6193,997,380.61100.00预计未来现金流
信用风险高的客户-应收合并范围外关联方款项96,310,089.1267,417,062.3870.00预计未来现金流

项目

项目期末余额上年年末余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
在施项目的合同资产2,806,367,706.47281,292,849.552,525,074,856.926,458,302,409.25349,416,749.896,108,885,659.36
已验收或者已交付未结算的合同资产8,576,429,400.741,882,381,721.016,694,047,679.737,360,011,288.101,331,582,040.456,028,429,247.65
未到期的质保金595,183,113.95123,793,716.19471,389,397.76689,987,093.89106,180,970.31583,806,123.58
合同资产--PPP项目土地及工程款16,303,145,407.6916,368,438.4416,286,776,969.2516,379,905,348.4316,379,905.3516,363,525,443.08
小计28,281,125,628.852,303,836,725.1925,977,288,903.6630,888,206,139.671,803,559,666.0029,084,646,473.67
减:列示于其他非流动资产的合同资产16,488,667,295.7895,977,072.0216,392,690,223.7616,960,837,515.54113,719,685.7316,847,117,829.81
合计11,792,458,333.072,207,859,653.179,584,598,679.9013,927,368,624.131,689,839,980.2712,237,528,643.86

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名称

名称期末余额
账面余额减值准备预期信用损失率(%)计提依据
信用风险高的客户-应收其他方款项945,921,981.57930,292,914.4298.35预计未来现金流
合计1,136,229,451.301,091,707,357.4196.08/

续:

名称上年年末余额
账面余额减值准备预期信用损失率(%)计提依据
信用风险高的客户-应收其他方款项1,624,982,503.57918,343,507.5656.51预计未来现金流
信用风险高的客户-应收合并范围外关联方款项96,438,514.6753,724,348.0555.71预计未来现金流
合计1,721,421,018.24972,067,855.6156.47/

(2)本期计提、收回或转回的合同资产减值准备情况

合同资产减值准备金额
期初余额1,803,559,666.00
本期计提605,774,150.53
本期收回或转回830,675.78
其他104,666,415.56
期末减值准备金额2,303,836,725.19

10、一年内到期的非流动资产

项目期末余额上年年末余额
1年内到期的长期应收款958,662,596.02821,064,209.63

11、其他流动资产

项目期末余额上年年末余额
预缴所得税1,415,615,243.121,656,088,551.90
预缴其他税费2,792,402,689.423,430,326,603.37
进项税额等2,704,931,860.244,556,042,795.40
合同取得成本353,715,395.181,080,983,595.84
待抵出资产577,231,797.88502,274,067.10
其他237,481,207.14227,955,996.49
合计8,081,378,192.9811,453,671,610.10

合同取得成本

佣金支出
期初余额1,080,983,595.84

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佣金支出

佣金支出
本年增加126,456,898.64
本年摊销847,324,770.57
本年计提减值损失33,074,542.69
本年转回或转销26,674,213.96
期末余额353,715,395.18

12、长期应收款

长期应收款按性质披露

项目期末余额.上年年末余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
PPP项目款2,766,359,278.238,299,077.832,758,060,200.402,694,099,641.188,082,298.922,686,017,342.26
减:1年内到期的长期应收款961,547,237.732,884,641.71958,662,596.02823,534,814.072,470,604.44821,064,209.63
合计1,804,812,040.505,414,436.121,799,397,604.381,870,564,827.115,611,694.481,864,953,132.63

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、长期股权投资

被投资单位

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动
追加/新增投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他期末余额(账面价值)减值准备期末余额
①合营企业9,156,587,032.03385,947,075.00757,851,110.50-44,288,696.74366,909,460.98-10,000,000.008,363,484,838.81
②联营企业4,756,337,136.4020,267,100.00625,013,335.87156,704,915.99166,518,000.00-15,504,249.344,126,273,567.18
合计13,912,924,168.43406,214,175.001,382,864,446.37112,416,219.25533,427,460.98-25,504,249.3412,489,758,405.99

其中,重要的合联营企业长期股权投资变动情况:

被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加/新增投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
宁波市鄞州尚翔企业管理咨询有限公司91,893,649.44116,220,000.00142,946,704.7418,000,000.00100,620,354.18

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14、其他非流动金融资产

种类

种类期末余额上年年末余额
权益工具投资1,283,765,571.74791,261,390.00

15、投资性房地产

按公允价值计量的投资性房地产

项目房屋、建筑物
一、期初余额8,475,742,500.00
二、本期变动-329,722,300.00
加:外购
存货转入
企业合并增加
减:处置277,028,897.66
其他转出
公允价值变动-52,693,402.34
三、期末余额8,146,020,200.00

、固定资产

项目期末余额上年年末余额
固定资产2,899,508,906.133,241,689,149.02
固定资产清理
合计2,899,508,906.133,241,689,149.02

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固定资产情况

项目

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备办公设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额4,404,302,782.44404,071,139.4496,742,966.17112,371,681.1961,580,474.2641,883,901.635,120,952,945.13
2.本期增加金额347,256,952.512,167,080.30139,000.82297,907.05147,037.27227,846.54350,235,824.49
(1)购置2,167,080.30139,000.82297,907.05147,037.27220,726.542,971,751.98
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
(4)其他增加347,256,952.517,120.00347,264,072.51
3.本期减少金额743,383,083.1152,916,610.4621,527,315.443,128,606.291,883,260.601,422,714.60824,261,590.50
(1)处置或报废741,117,242.3752,916,610.4621,385,503.442,914,183.761,766,884.281,422,714.60821,523,138.91
(2)其他减少2,265,840.74141,812.00214,422.53116,376.322,738,451.59
4.期末余额4,008,176,651.84353,321,609.2875,354,651.55109,540,981.9559,844,250.9340,689,033.574,646,927,179.12
二、累计折旧
1.期初余额1,268,492,846.75332,212,427.9293,837,886.86100,902,657.6156,322,044.6227,495,932.351,879,263,796.11
2.本期增加金额192,504,851.0016,865,008.734,820,863.725,035,609.762,272,321.158,768,800.37230,267,454.73
(1)计提192,504,851.0016,165,891.614,490,097.95305,012.332,158,470.008,467,132.13224,091,455.02
(2)企业合并增加4,730,597.43113,851.15301,668.245,146,116.82
(3)其他增加699,117.12330,765.771,029,882.89
3.本期减少金额281,188,737.0549,044,730.6126,080,954.902,737,841.591,685,492.401,375,221.30362,112,977.85
(1)处置或报废281,188,737.0549,044,730.6125,942,587.982,590,589.841,612,520.041,375,221.30361,754,386.82
(2)其他减少138,366.92147,251.7572,972.36358,591.03
4.期末余额1,179,808,960.70300,032,706.0472,577,795.68103,200,425.7856,908,873.3734,889,511.421,747,418,272.99
三、减值准备
1.期初余额

江苏中南建设集团股份有限公司财务报表附注2024年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)

项目

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备办公设备其他设备合计
2.本期增加金额
(1)计提
(2)其他增加
3.本期减少金额
(1)处置或报废
(2)其他减少
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值2,828,367,691.1453,288,903.242,776,855.876,340,556.172,935,377.565,799,522.152,899,508,906.13
2.期初账面价值3,135,809,935.6971,858,711.522,905,079.3111,469,023.585,258,429.6414,387,969.283,241,689,149.02

固定资产抵押担保情况详见附注十二、

)。

(2)未办妥产权证书的固定资产情况

项目账面价值未办妥产权证书原因
房屋及建筑物1,056,010,899.69相关手续正在办理中

江苏中南建设集团股份有限公司财务报表附注2024年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)

17、在建工程

项目

项目期末余额上年年末余额
在建工程15,863,777.0096,597,980.04

在建工程(

)在建工程明细

项目期末余额上年年末余额
账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值
中南新总部综合配套项目15,863,777.0015,863,777.0015,863,735.3615,863,735.36
金湖中南合信航空产业园80,734,244.6880,734,244.68
合计15,863,777.0015,863,777.0096,597,980.0496,597,980.04

)重要在建工程项目变动情况

工程名称期初余额本期增加转入固定资产其他减少利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率%期末余额
金湖中南合信航空产业园80,734,244.6880,734,244.68

、使用权资产

项目房屋及建筑物其他合计
一、账面原值:
1.期初余额774,623,934.88774,623,934.88
2.本期增加金额17,068,698.45579,919.7617,648,618.21
(1)租入17,068,698.45579,919.7617,648,618.21
(2)租赁负债调整
(3)其他增加
3.本期减少金额46,120,453.9546,120,453.95
(1)租赁到期44,580,735.8544,580,735.85
(2)其他减少1,539,718.101,539,718.10
4.期末余额745,572,179.38579,919.76746,152,099.14
二、累计折旧
1.期初余额355,576,366.60355,576,366.60
2.本期增加金额118,207,298.16401,795.02118,609,093.18
(1)计提118,155,809.58401,795.02118,557,604.60
(2)其他增加51,488.5851,488.58
3.本期减少金额44,987,303.0744,987,303.07
(1)租赁到期44,402,611.1144,402,611.11
(2)其他减少584,691.96584,691.96

江苏中南建设集团股份有限公司财务报表附注2024年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)

项目

项目房屋及建筑物其他合计
4.期末余额428,796,361.69401,795.02429,198,156.71
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
(2)其他增加
3.本期减少金额
(1)租赁到期
(2)其他减少
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值316,775,817.69178,124.74316,953,942.43
2.期初账面价值419,047,568.28419,047,568.28

本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用见附注五、65。

、无形资产

项目土地使用权软件专利及商标权海域使用权特许经营权合计
一、账面原值
1.期初余额165,449,200.9193,060,502.37315,134.65406,981,800.00241,646,765.69907,453,403.62
2.本期增加金额49,899.3649,899.36
(1)购置49,899.3649,899.36
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)其他增加
3.本期减少金额438,461.85438,461.85
(1)处置228,210.50228,210.50
(2)失效且终止确认的部分
(3)其他减少210,251.35210,251.35
4.期末余额165,449,200.9192,671,939.88315,134.65406,981,800.00241,646,765.69907,064,841.13
二、累计摊销
1.期初余额46,568,560.2281,769,284.67306,706.8390,195,966.5072,327,363.37291,167,881.59
2.本期增加金额4,181,942.572,168,709.335,139.288,799,606.4910,671,227.1825,826,624.85
(1)计提4,181,942.572,168,230.085,139.288,799,606.4910,671,227.1825,826,145.60
(2)其他增加479.25479.25
3.本期减少金额248,780.34248,780.34
(1)处置150,298.22150,298.22
(2)失效且终止确认的部分98,482.1298,482.12
(3)其他减少
4.期末余额50,750,502.7983,689,213.66311,846.1198,995,572.9982,998,590.55316,745,726.10
三、减值准备
1.期初余额

江苏中南建设集团股份有限公司财务报表附注2024年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)

项目

项目土地使用权软件专利及商标权海域使用权特许经营权合计
2.本期增加金额
(1)计提
(2)其他增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他减少
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值114,698,698.128,982,726.223,288.54307,986,227.01158,648,175.14590,319,115.03
2.期初账面价值118,880,640.6911,291,217.708,427.82316,785,833.50169,319,402.32616,285,522.03

无形资产抵押担保情况详见附注十二、

)。20、商誉商誉账面原值

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成其他处置其他
中石洲际设计集团有限公司4,188,653.584,188,653.58
南通常乐建筑劳务有限公司1,499,300.891,499,300.89
合计5,687,954.475,687,954.47

商誉减值准备

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提其他处置其他
南通常乐建筑劳务有限公司1,499,300.891,499,300.89

、长期待摊费用

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
本期摊销其他减少
装修费用48,705,816.497,342,421.8814,273,674.9841,774,563.39
临时设施及其他183,703,358.8618,631,389.5250,852,073.1178,260.14151,404,415.13
合计232,409,175.3525,973,811.4065,125,748.0978,260.14193,178,978.52

、递延所得税资产与递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债

项目期末余额上年年末余额
可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产/负债
递延所得税资产:

江苏中南建设集团股份有限公司财务报表附注2024年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)

项目

项目期末余额上年年末余额
可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产/负债可抵扣/应纳税暂时性差异递延所得税资产/负债
资产减值准备5,210,423,248.481,302,180,461.564,582,039,679.611,158,507,740.17
可抵扣亏损9,048,979,093.982,262,611,967.219,824,332,504.022,466,837,801.61
预缴土地增值税等530,958,257.45132,739,564.36530,958,257.45132,739,564.36
递延收益79,761,044.2220,164,177.0879,761,044.2219,940,261.06
内部交易未实现利润509,607,618.68127,401,904.67592,971,351.56148,242,837.89
投资性房地产公允价值变动78,494,613.0419,623,653.2660,332,471.5515,083,117.88
预计负债437,630,620.13109,407,655.04719,223,616.01179,673,547.14
租赁负债309,461,891.8677,365,472.97418,052,277.68104,513,069.42
小计16,205,316,387.844,051,494,856.1516,807,671,202.104,225,537,939.53
递延所得税负债:
投资性房地产公允价值变动4,107,948,413.801,026,987,103.453,984,547,117.40996,136,779.35
金融工具公允价值48,629,146.0012,157,286.5054,500,000.0013,625,000.00
使用权资产325,569,812.2481,392,453.06417,296,614.16104,324,153.54
小计4,482,147,372.041,120,536,843.014,456,343,731.561,114,085,932.89

)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债上年年末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债上年年末余额
递延所得税资产567,913,073.533,483,581,782.63544,054,180.293,681,483,759.24
递延所得税负债567,913,073.52552,623,769.48544,054,180.29570,031,752.60

(3)未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细

项目期末余额上年年末余额
可抵扣暂时性差异5,611,591,138.793,232,393,005.66
可抵扣亏损26,016,957,100.6722,118,571,373.49
合计31,628,548,239.4625,350,964,379.15

(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份期末余额上年年末余额备注
2024年——992,568,192.10
2025年1,016,555,327.451,229,029,077.47
2026年1,857,159,223.182,139,354,230.85
2027年8,178,889,396.998,606,729,828.28
2028年7,848,612,908.498,631,582,117.87
2029年6,559,151,009.40——

江苏中南建设集团股份有限公司财务报表附注2024年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)

年份

年份期末余额上年年末余额备注
无限期556,589,135.16519,307,926.92
合计26,016,957,000.6722,118,571,373.49

23、其他非流动资产

项目期末余额上年年末余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同资产--未到期的质保金254,221,491.8679,608,633.58174,612,858.28580,932,167.1197,339,780.38483,592,386.73
合同资产--PPP项目土地及工程款16,234,445,803.9216,368,438.4416,218,077,365.4816,085,370,963.5016,379,905.3516,068,991,058.15
合计16,488,667,295.7895,977,072.0216,392,690,223.7616,666,303,130.61113,719,685.7316,552,583,444.88

、所有权或使用权受到限制的资产

项目期末
账面余额(万元)账面价值(万元)受限类型
货币资金181,541.29181,541.29司法冻结、房地产开发项目货币资本金、保证金存款等
股权3,170,042.043,170,042.04抵押担保、质押担保及司法冻结
应收账款32,479.5732,479.57应收账款保理
开发成本320,167.80320,167.80司法冻结
开发产品616,873.01616,873.01司法冻结
其他非流动金融资产11,637.6911,637.69司法冻结
投资性房地产466,695.61466,695.61司法冻结
固定资产82,753.4882,753.48司法冻结
长期应收款180,481.20179,939.76抵押担保、质押担保
一年内到期的长期应收款96,154.7295,866.26抵押担保、质押担保
其他非流动资产1,551,803.651,551,803.65抵押担保、质押担保
合计6,710,630.086,709,800.17--

续:

项目上年年末
账面余额(万元)账面价值(万元)受限类型
货币资金335,753.53335,753.53司法冻结、房地产开发项目货币资本金、保证金存款等
股权3,183,098.713,183,098.71抵押担保、质押担保及司法冻结
应收账款35,657.2632,479.57应收账款保理
开发成本64,272.5464,272.54司法冻结

江苏中南建设集团股份有限公司财务报表附注2024年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)

项目

项目上年年末
账面余额(万元)账面价值(万元)受限类型
开发产品32,357.7732,357.77司法冻结
其他非流动金融资产8,700.008,700.00司法冻结
投资性房地产358,710.32358,710.32司法冻结
固定资产100,949.91100,949.91司法冻结
长期应收款187,056.48186,495.31抵押担保、质押担保
一年内到期的长期应收款82,353.4882,106.42抵押担保、质押担保
其他非流动资产1,438,949.481,437,510.53抵押担保、质押担保
合计5,827,859.485,822,434.61--

25、短期借款

)短期借款分类

项目期末余额上年年末余额
抵押借款6,174,231,752.728,231,752,304.93
保证借款2,112,786,224.412,066,511,339.33
质押借款1,130,075,811.161,471,442,634.28
信用借款509,340,919.15284,010,753.62
保理借款25,000,000.00145,800,000.00
合计9,951,434,707.4412,199,517,032.16

)逾期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款余款合计6,784,001,004.94元,其中由长期借款转入金额为3,658,213,037.56元。重要的逾期借款情况

借款单位期末余额借款利率/年逾期时间逾期利率
单位1708,411,278.2910.50%2022/6/240.10%/日
单位2550,000,000.0011.00%2022/7/150.07%/日
合计1,258,411,278.29------

本公司质押、抵押情况详见附注十二、2(2)。

短期借款的保证情况详见附注十、

)。

26、应付票据

种类期末余额上年年末余额
商业承兑汇票3,217,475,773.034,130,120,131.12

江苏中南建设集团股份有限公司财务报表附注2024年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)

种类

种类期末余额上年年末余额
银行承兑汇票19,000,000.00293,688,775.25
合计3,236,475,773.034,423,808,906.37

本期末已到期未支付的应付票据总额为3,230,563,924.19元。

27、应付账款

项目期末余额上年年末余额
工程货款29,999,182,645.4130,007,689,042.73
其他服务费730,416,311.191,908,724,749.50
合计30,729,598,956.6031,916,413,792.23

其中,账龄超过1年的重要应付账款

项目期末余额未偿还或未结转的原因
单位1201,786,286.54未履行结算手续
单位2198,092,637.43未履行结算手续
单位3185,594,234.72未履行结算手续
单位4176,983,213.63未履行结算手续
单位5119,481,014.74未履行结算手续
合计881,937,387.06

、预收款项

项目期末余额上年年末余额
其他24,302.715,837,110.48

29、合同负债

项目期末余额上年年末余额
房款19,458,323,411.4462,874,369,574.05
工程款828,366,001.80793,423,089.34
已结算尚未完工款3,182,093,226.922,169,923,594.25
其他10,380,465.1980,131,715.78
减:计入其他非流动负债的合同负债
合计23,479,163,105.3565,917,847,973.42

(1)已结算尚未完工款

项目期末余额
已办理结算的价款3,182,093,226.92
减:累计已发生成本
累计已确认毛利
加:预计损失

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已结算尚未完工款

已结算尚未完工款3,182,093,226.92

)合同负债中预售房产收款

项目名称期末余额上期年末余额
南京江宁缇香漫1,392,363,881.411,392,363,881.41
中南铂悦府一期1,234,610,570.83853,865,529.60
宝鸡眉县無山居1,057,964,220.191,037,290,580.73
上悦城商住小区一期1,047,295,663.851,927,073,958.37
春风南岸987,430,442.211,368,162,908.51
温州瑞安紫云集953,141,812.63871,183,143.73
中南上悦城914,799,285.882,198,967,364.18
徐州云龙和平君启7#712,445,031.20655,712,420.18
南通崇川中央商务区611,491,758.48500,655,574.66
中南水樾云锦一期532,220,949.29857,553,185.91
即墨樾府408,337,200.92419,454,020.18
中南花城392,776,042.63851,145,906.43
春江景苑370,695,570.81343,197,275.50
中南林清月雅苑304,154,649.20327,288,994.59
贵阳南明春风南岸292,798,518.00223,999,659.63
中南春江云锦281,872,806.79235,528,447.80
潍坊潍城林清月281,219,066.98265,729,081.65
泰安岱岳紫云集260,756,778.99334,705,720.65
泰安泰山财源门260,092,007.34478,635,075.23
西安未央君启DK1259,536,790.173,871,644,903.45
其他6,902,320,363.6443,860,211,941.66
合计19,458,323,411.4462,874,369,574.05

30、应付职工薪酬

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
短期薪酬479,973,208.712,329,493,844.232,465,546,312.38343,920,740.56
离职后福利-设定提存计划1,333,538.00101,440,091.71101,739,124.101,034,505.61
辞退福利161,942.0010,349,051.7610,363,892.64147,101.12
合计481,468,688.712,441,282,987.702,577,649,329.12345,102,347.29

(1)短期薪酬

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
工资、奖金、津贴和补贴442,704,643.592,234,985,823.562,371,611,938.04306,078,529.11
职工福利费467,461.7016,835,373.4915,834,869.821,467,965.37
社会保险费282,363.8743,751,761.4643,656,815.67377,309.66

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项目

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
其中:1.医疗保险及生育保险费264,314.1939,897,182.7739,904,267.87257,229.09
2.工伤保险费18,049.683,854,578.693,752,547.80120,080.57
住房公积金1,159,613.6132,236,693.1632,603,918.48792,388.29
工会经费和职工教育经费35,359,125.941,684,192.561,838,770.3735,204,548.13
合计479,973,208.712,329,493,844.232,465,546,312.38343,920,740.56

)设定提存计划

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
离职后福利1,333,538.00101,440,091.71101,739,124.101,034,505.61
其中:基本养老保险费1,308,384.4299,101,885.7599,407,953.661,002,316.51
失业保险费25,153.582,338,205.962,331,170.4432,189.10
合计1,333,538.00101,440,091.71101,739,124.101,034,505.61

(3)辞退福利

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一年内支付的辞退福利及内退补偿161,942.0010,349,051.7610,363,892.64147,101.12
其中:因解除劳动关系给予的补偿161,942.0010,349,051.7610,363,892.64147,101.12

31、应交税费

税项期末余额上年年末余额
增值税2,402,865,070.322,102,313,784.27
企业所得税3,691,986,624.053,408,254,729.64
土地增值税4,711,240,574.643,929,775,943.42
个人所得税147,125,954.76199,188,189.95
城市维护建设税101,286,591.3498,566,321.18
教育费附加49,578,283.1547,032,313.25
地方教育费附加34,207,563.1032,762,890.03
房产税38,441,130.1238,396,957.80
土地使用税44,017,730.8121,706,921.73
印花税1,467,175.641,411,116.63
契税673,827.031,196,954.86
其他税费46,855,179.5577,215,972.97
合计11,269,745,704.519,957,822,095.73

32、其他应付款

项目期末余额上年年末余额
应付利息3,833,343,994.182,172,340,309.06
应付股利18,838,613.8127,019,550.65

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项目

项目期末余额上年年末余额
其他应付款38,525,591,859.0838,269,167,547.42
合计42,377,774,467.0740,468,527,407.13

(1)应付利息

项目期末余额上年年末余额
应付债券利息921,376,588.97523,704,788.70
短期借款应付利息1,428,805,297.601,300,357,335.69
长期借款应付利息1,483,162,107.61348,278,184.67
合计3,833,343,994.182,172,340,309.06

其中,重要的逾期未付利息

借款单位逾期金额
单位1262,551,827.80

(2)应付股利

项目期末余额上年年末余额
普通股股利18,838,613.8127,019,550.65

)其他应付款

项目期末余额上年年末余额
往来款32,339,405,158.1932,034,497,535.43
保证金、定金、押金2,477,033,309.143,485,957,908.49
代收代缴款927,415,104.771,143,637,903.68
其他2,781,738,286.981,605,074,199.82
合计38,525,591,859.0838,269,167,547.42

其中,账龄超过

年的重要其他应付款

项目期末余额未偿还或未结转的原因
单位11,721,693,731.43未履行结算手续
单位21,313,497,100.86未履行结算手续
单位31,255,560,062.22未履行结算手续
单位41,017,523,383.01未履行结算手续
合计5,308,274,277.52--

33、一年内到期的非流动负债

项目期末余额上年年末余额
一年内到期的长期借款3,896,555,678.725,766,649,893.30
一年内到期的应付债券4,376,746,068.944,760,698,047.22
一年内到期的租赁负债106,015,121.41121,608,522.68

江苏中南建设集团股份有限公司财务报表附注2024年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)

项目

项目期末余额上年年末余额
一年内到期的长期应付款2,800,000.00
合计8,379,316,869.0710,651,756,463.20

(1)一年内到期的长期借款

项目期末余额上年年末余额
抵押借款2,192,964,517.433,265,141,327.82
质押借款1,628,260,693.491,523,897,343.28
保证借款62,330,467.80955,272,408.04
信用借款13,000,000.0022,338,814.16
合计3,896,555,678.725,766,649,893.30

本公司质押、抵押情况详见附注十二、2(2)。

②长期借款的保证情况详见附注十、

)。

(2)一年内到期的应付债券

债券名称期末余额上年年末余额
20中南0247,502,917.82
20中南建设MTN002873,122,930.14894,747,513.70
20中南建设MTN001287,947,749.48601,757,831.68
21中南0112,102,200.00
ProjectIngenuityV110,730,113.60109,101,910.80
ProjectIngenuityII102,736,612.80101,225,948.40
ProjectIngenuityIV1,703,650,800.001,714,796,175.81
ProjectFlash1,298,557,862.921,279,463,549.01
合计4,376,746,068.944,760,698,047.22

本期末已逾期未支付的应付债券余款合计3,215,675,389.32元。

(3)一年内到期的长期应付款

项目期末余额上年年末余额
其他2,800,000.00

34、其他流动负债

项目期末余额上年年末余额
待转销项税额3,720,406,396.267,735,946,574.49
其他613,728.14613,728.14
合计3,721,020,124.407,736,560,302.63

江苏中南建设集团股份有限公司财务报表附注2024年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)

35、长期借款

项目

项目期末余额上年年末余额
质押借款14,492,346,665.0915,201,778,189.08
抵押借款8,142,941,101.328,515,955,021.28
保证借款189,230,443.741,154,717,383.98
信用借款19,000,000.0027,996,814.16
小计22,843,518,210.1524,900,447,408.50
减:一年内到期的长期借款3,896,555,678.725,766,649,893.30
合计18,946,962,531.4319,133,797,515.20

(1)长期借款的保证情况详见附注十、5(3)。

(2)长期借款抵押、质押情况详见附注十二、2(2)。

、应付债券

项目期末余额上年年末余额
面向合格投资者公开发行债务融资工具1,552,805,210.851,398,175,085.24

应付债券的增减变动

债券名称面值发行日期债券期限发行金额
19中南031,000,000,000.002019-11-222+2年1,000,000,000.00
20中南02900,000,000.002020-3-63+2年900,000,000.00
20中南建设MTN0021,800,000,000.002020-8-262+2年1,800,000,000.00
20中南建设MTN0011,200,000,000.002020-6-232+2年1,200,000,000.00
21中南011,000,000,000.002021-3-172+2年1,000,000,000.00
ProjectIngenuityV956,355,000.002021-6-9364日954,184,074.15
ProjectIngenuityII2,441,670,000.002019-6-182+1年2,280,357,938.95
ProjectIngenuityII348,810,000.002019-6-252+1年328,566,097.24
ProjectIngenuityII697,620,000.002019-7-162+1年661,271,427.92
ProjectIngenuityIV1,593,925,000.002021-4-73年1,592,614,299.53
ProjectFlash1,151,081,229.602022-6-6364日1,151,081,229.60
ProjectFlash174,310,008.802022-7-8332日174,310,008.80
合计13,263,771,238.40----13,042,385,076.19

江苏中南建设集团股份有限公司财务报表附注2024年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)

应付债券(续)

债券名称

债券名称上年年末余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还其他变动期末余额
19中南03424,126,085.2440,647,172.21-5,033,637.37-9,584,558.61450,155,061.47
20中南02827,502,917.8257,934,322.27-6,304,918.33343,086.82879,475,408.58
20中南建设MTN002894,747,513.70126,092,515.06-21,624,583.56873,122,930.14
20中南建设MTN001601,757,831.6845,360,000.00-313,810,082.20287,947,749.48
21中南01206,151,200.0061,384,432.53-6,632,570.97-37,728,320.76223,174,740.80
ProjectIngenuityV109,101,910.806,643,806.821,628,202.80110,730,113.60
ProjectIngenuityII101,225,948.405,586,303.321,510,664.40102,736,612.80
ProjectIngenuityIV1,714,796,175.81126,106,199.67-11,145,375.811,703,650,800.00
ProjectFlash1,279,463,549.0177,913,471.7819,094,313.911,298,557,862.92
小计6,158,873,132.46547,668,223.66-17,971,126.67-371,316,653.015,929,551,279.79
减:一年内到期的应付债券4,760,698,047.22----------4,376,746,068.94
合计1,398,175,085.24----------1,552,805,210.85

)2019年

日,经中国证券监督管理委员会核准(证监许可【2019】1717号),同意批复本公司向合格投资者公开发行面值总额不超过

亿元的公司债券,注册额度自核准发行之日起

年内有效。本公司于2019年

日发行第一期债券,债券简称“

中南

”,发行总额为人民币

亿元,期限4年(附债券存续期内的第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权),票面利率7.60%。2023年11月22日,本公司与债券持有人达成展期约定,该债券兑付期限调整为自2023年

日起

个月,在2028年分

次兑付,利随本清;债券剩余未偿还债券本金截至2023年11月22日的应计未付利息计入每张债券单价,不单独派发利息;票面利率维持不变仍为7.6%。(

)2019年

日,经中国证券监督管理委员会核准(证监许可【2019】1717号),同意批复本公司向合格投资者公开发行面值总额不超过

亿元的公司债券,注册额度自核准发行之日起2年内有效。本公司于2020年3月6日发行第一期债券(品种二),债券简称“20中南02”,发行总额为人民币

亿元,期限

年(附债券存续期内的第

年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权),票面利率

7.40%。2024年

日,本公司与债券持有人达成展期约定,该债券兑付期限调整为自2024年3月6日起60个月,2028年6月6日开始分4次兑付,利随本清;债券剩余未偿还债券本金截至2024年

日的应计未付利息计入每张债券单价,不单独派发利息;票面利率维持不变仍为

7.4%。

(3)2020年3月17日,经中国银行间市场交易商协会核准(中市协注【2020】MTN205号),同意批复本公司向合格投资者公开发行面值总额不超过42亿元的公司债券,注册额度自核准发行之日起2年内有效。本公司于2020年6月22日发行第一期债券,债券简称“20中南建设MTN001”,发行总额为人民币12亿元,期限4年(附债券存续期内的第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权),票面利率7.20%。于2022年6月22日,本公司该债券行使回售选择权,票面利率不调整,仍维持原有票面利率7.20%不变。(

)2020年

日,经中国银行间市场交易商协会核准(中市协注【2020】MTN205号),同意批复本公司向合格投资者公开发行面值总额不超过

亿元的公司债券,注册额度自核准发行之日起

年内有效。本公司于2020年

日发行第二期债券,债券简称“

中南建设MTN002”,发行总

江苏中南建设集团股份有限公司财务报表附注2024年度(除特别注明外,金额单位为人民币元)

额为人民币18亿元,期限4年(附债券存续期内的第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权),票面利率7.20%。2022年8月25日本公司该债券行使回售选择权,票面利率不调整,仍维持原有票面利率7.20%不变。(

)2020年

日,经中国证券监督管理委员会核准(证监许可[2020]2112号),同意批复本公司向合格投资者公开发行面值总额不超过

亿元的公司债券,注册额度自核准之日起2年内有效。本公司于2021年3月17日发行第一期债券,债券简称"21中南01",发行总额为人民币10亿元,期限4年(附债券存续期内的第

年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权),票面利率为

7.3%。2024年

日,本公司与债券持有人达成展期约定,该债券兑付期限调整为自2024年3月17日起60个月,2028年6月17日开始分4次兑付,利随本清;债券剩余未偿还债券本金截至2024年3月

日的应计未付利息计入每张债券单价,不单独派发利息;票面利率维持不变仍为

7.3%。

(6)2019年3月21日,本公司申请通过境外SPV境外发行不超过5亿美元(等值)债券经中华人民共和国国家发展和改革委员会备案登记(发改办外资备【2019】

号)。本公司境外SPV分别于2019年

日、2019年

日、2019年

日发行

3.5

亿、

0.5

亿、

1.0

亿美元债券,债券简称“ProjectIngenuityII”,发行总额为5亿美元,期限3年(附第2年末投资者回售选择权),票面利率10.875%。(

)2021年

日,本公司向债券简称“ProjectIngenuityII”的债券持有者发起以每1000美元支付

美元,并转换为2024年到期,票面利率不低于

11.5%的新债券要约,共有19025万美元债券持有者接受要约并与新发行的5975万美元债券组成单一类别(债券简称“ProjectIngenuityIV”)在联交所上市。到期日2024年

日,票面利率

11.5%。

(8)2021年6月9日,本公司发行1.5亿美元债券,债券简称“ProjectIngenuityV”,发行总额为1.5亿美元,期限364天,票面利率12%。

(9)2022年5月24日,本公司向债券简称“ProjectIngenuityII”及“ProjectIngenuityV”的债券持有者以每1000美元支付50美元现金本金及10美元的现金奖励,并转换为2023年6月5日到期,票面年利率为12.00%新债券的要约,2022年6月6日共有16527.6万美元债券持有者接受要约,2022年7月8日共有2787.8万美元债券持有者接受要约,债券简称“ProjectFlash”。(

)债券ProjectIngenuityV、债券ProjectIngenuityII、债券ProjectIngenuityIV、债券ProjectFlash分别于2022年

日、2022年

日、2024年

日、2023年

日到期,截至2024年

日,剩余面值15,404,000.00美元、14,292,000.00美元、240,000,000.00美元、157,012,200.00美元未展期也未兑付。

(11)其他变动系本公司内部购买、债券展期或汇率的变动。

37、租赁负债

项目

项目期末余额上年年末余额
租赁负债659,950,957.82666,006,830.59
减:一年内到期的租赁负债106,015,121.41121,608,522.68
合计553,935,836.41544,398,307.91

本年计提的租赁负债利息费用金额为26,526,567.05元,计入财务费用-利息支出中。

38、长期应付款

项目期末余额上年年末余额
长期应付款93,200,900.0090,400,000.00
专项应付款169,200,000.00169,200,000.00
合计262,400,900.00259,600,000.00

)长期应付款(按款项性质列示)

项目期末余额上年年末余额
PPP项目款93,200,900.0093,200,000.00
减:一年内到期长期应付款2,800,000.00
合计93,200,900.0090,400,000.00

PPP项目款为政府代付的项目土地款项,项目验收后结算。(

)专项应付款

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
中央城市管网专项资金169,200,000.00169,200,000.00财政拨款

中央城市管网专项资金为根据杭州市财政局、杭州市城乡建设委员会杭财建【2020】27号《关于下达2020年中央城市管网补助资金及调整2019年中央城市管网考核资金的通知》拨付给子公司杭州大江东中南辰锦建设发展有限公司的专项资金,用于地下综合管廊建设。

、预计负债

项目期末余额上年年末余额
未决诉讼及担保550,879,546.90806,942,177.69
待执行的亏损合同82,164,249.4533,802,337.65
合计633,043,796.35840,744,515.34

本期未决诉讼情况详见附注十二、2(1)

40、递延收益

项目

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助202,936,265.0769,275,192.07133,661,073.00详见说明
合联营内部交易未实现收益8,951,274.004,724,641.144,226,632.86详见说明
合计211,887,539.0773,999,833.21137,887,705.86--

)计入递延收益的政府补助详见附注七、政府补助。(

)公司在编制合并报表时,把联营公司未实现利润中应予抵销的相应份额超过长期股权投资账面价值的部分确认为递延收益。

、其他非流动负债

项目期末余额上年年末余额
以公允价值计量的交易性金融负债1,123,750.002,536,350.00
待抵扣的长期应收款106,843,640.3277,566,340.32
合计107,967,390.3280,102,690.32

42、股本(单位:万股)

项目期初余额本期增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数3,826,558,901.003,826,558,901.00

43、资本公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股本溢价3,231,565,233.7515,852,532.913,215,712,700.84
其他资本公积33,809,584.58381,608.7433,427,975.84
合计3,265,374,818.3316,234,141.653,249,140,676.68

)本公司本期因发生未丧失控制权的股权变动,扣除少数股东的影响,相应调减本公司资本公积-股本溢价16,923,757.89元。(

)本公司本期因少数股东缴足认缴资本,相应调增本公司资本公积-股本溢价1,071,225.00元。

(3)本公司本期因实施股权激励,形成股权激励费用,扣除少数股东的影响,相应减少本公司资本公积-其他资本公积381,608.74元。

44、其他综合收益

项目

项目期初余额本期发生金额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
外币财务报表折算差额13,315,506.61-6,205.79-4,344.05-1,861.7413,311,162.56
自用房地产或作为存货的房地产转换为以公允价值计量的投资性房地产在转换日公允价值大于账面价值部分1,180,210,860.501,180,210,860.50
合计1,193,526,367.11-6,205.79-4,344.05-1,861.741,193,522,023.06

说明:其他综合收益的税后净额本期发生额为-6,205.79元。其中,归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为-4,344,05元;归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为-1,861.74元。

45、专项储备

项目

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费748,804,631.66160,379.802,593,486.70746,371,524.76

46、盈余公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1,536,934,171.65240,763,586.351,777,697,758.00

47、未分配利润

项目本期发生额上期发生额提取或分配比例
调整前上期末未分配利润-1,344,501,143.024,498,998,669.61
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)133,643.35
调整后期初未分配利润-1,344,501,143.024,499,132,312.96
加:本期归属于母公司股东的净利润-8,329,370,550.92-5,292,700,162.01
减:提取法定盈余公积240,763,586.35550,933,293.9710%
期末未分配利润-9,914,635,280.29-1,344,501,143.02

48、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务51,861,416,685.5049,973,318,092.4768,272,009,168.2261,531,023,540.65
其他业务367,115,045.53535,048,542.70216,010,698.86264,678,507.70
合计52,228,531,731.0350,508,366,635.1768,488,019,867.0861,795,702,048.35

本公司营业收入和营业成本按行业及地区分析的信息,参见附注十四。

(2)营业收入、营业成本按商品转让时间划分

项目本期发生额
主营业务收入
其中:在某一时点确认48,188,846,085.34
在某一时段确认3,664,720,006.74
租赁收入7,850,593.42
其他业务收入
其中:在某一时点确认234,556,118.99
在某一时段确认109,831,226.18
租赁收入22,727,700.36
合计52,228,531,731.03

49、税金及附加

项目

项目本期发生额上期发生额
土地增值税1,175,178,418.861,089,262,535.60
城市维护建设税102,461,341.05145,366,681.59
土地使用税25,458,513.6855,495,806.75
房产税54,573,249.0366,847,143.27
教育费附加47,088,529.3573,309,574.51
地方教育费附加30,357,856.2049,382,063.94
印花税7,487,038.6513,460,125.03
江堤河道基金1,741,173.63817,644.07
其他9,852,982.0820,290,264.68
合计1,454,199,102.531,514,231,839.44

各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。50、销售费用

项目本期发生额上期发生额
人工成本及销售佣金942,104,626.891,090,966,614.32
广告宣传费115,841,837.16373,395,731.57
办公费32,484,485.2457,396,147.07
其他38,561,258.46114,910,621.45
合计1,128,992,207.751,636,669,114.41

、管理费用

项目本期发生额上期发生额
工资及附加646,642,811.07867,255,605.63
代理及咨询费103,697,611.84321,986,523.57
折旧摊销费234,450,918.03242,005,557.94
办公费99,234,829.15162,983,393.59
业务招待费55,713,567.1867,604,972.32
诉讼费15,934,516.7190,457,224.13
差旅费38,380,363.4950,187,716.77
修理费13,450,268.9617,599,175.27
水电费11,253,257.1815,383,666.28
其他124,589,160.99132,312,837.81
合计1,343,347,304.601,967,776,673.31

、财务费用

项目本期发生额上期发生额

项目

项目本期发生额上期发生额
利息支出3,355,746,966.734,189,493,142.91
减:利息资本化1,874,193,462.612,562,442,025.09
利息收入164,490,170.6484,341,672.15
承兑汇票贴息5,690,578.773,102,116.25
汇兑损益133,150,692.2267,854,785.75
手续费及其他237,591,482.82222,019,151.49
合计1,693,496,087.291,835,685,499.16

、其他收益

项目本期发生额上期发生额
政府补助41,952,027.7215,178,768.95
债务重组利得115,483,228.32-150,233,744.06
个税返还及进项税加计抵扣1,228,558.063,868,100.18
合计158,663,814.10-131,186,874.93

政府补助的具体信息,详见附注七、政府补助。

54、投资收益

项目本期发生额上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益-549,965,647.29-483,882,567.51
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得2,603,307.44
取得控制权时,股权按公允价值重新计量产生的利得7,000,000.003,490,356.56
权益法核算的长期股权投资收益117,140,860.391,015,815,676.34
理财产品投资收益70,663.6936,018.52
处置交易性金融资产取得的投资收益148,218.18
债权投资持有期间的投资收益43,360,510.84123,602,018.40
终止确认以摊余成本计量的金融工具损益15,055,068.56125,461,524.43
债务重组利得3,578,044.66-192,558,158.63
其他非流动金融资产处置产生的投资收益-50,000,000.00240,000.00
合计-413,760,499.15594,956,393.73

、公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产77,226.50-623,096.24
其他非流动金融资产-33,750,854.00250,930,437.56
按公允价值计量的投资性房地产-52,693,402.34-195,868,438.96

产生公允价值变动收益的来源

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
合计-86,367,029.8454,438,902.36

、信用减值损失(损失以“—”号填列)

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失605,920.962,819,957.23
应收账款坏账损失-804,699,799.40-309,368,321.90
其他应收款坏账损失-425,101,443.72-542,219,672.79
长期应收款坏账损失-216,778.91-8,082,298.92
合计-1,229,412,101.07-856,850,336.38

57、资产减值损失(损失以“—”号填列)

项目本期发生额上期发生额
存货跌价准备-1,559,016,627.03-1,623,111,254.96
合同资产减值损失-604,943,474.75-426,164,129.46
固定资产减值准备
合同取得成本减值损失-33,074,542.69-114,719,050.07
合计-2,197,034,644.47-2,163,994,434.49

、资产处置收益(损失以“—”填列)

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得(损失以“-”填列)-161,012,820.95-18,083,276.26
债务重组中因处置非流动资产产生的利得(损失以“-”填列)15,283.56
使用权资产处置利得(损失以“-”填列)17,332.32111,755.79
无形资产处置利得(损失以“-”填列)2,179,265.17
合计-160,980,205.07-15,792,255.30

59、营业外收入

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
罚款、违约金、赔偿金收入34,539,681.3632,071,841.3034,539,681.36
废料收入12,084,579.439,509,414.7012,084,579.43
盘盈利得8,244,122.054,289.108,244,122.05
其他13,788,221.8212,577,205.6913,788,221.82
合计68,656,604.6654,162,750.7968,656,604.66

、营业外支出

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

项目

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
违约金、赔偿金或罚款支出等141,589,836.34558,975,659.55141,589,836.34
对外捐赠3,530,000.006,270,000.003,530,000.00
盘亏损失84,103.22615,582.6284,103.22
非流动资产毁损报废损失500,704.18116,179.37500,704.18
其他28,994,046.0099,740,809.6628,994,046.00
合计174,698,689.74665,718,231.20174,698,689.74

说明:违约金、赔偿金或罚款支出等包含未决诉讼产生的预计损失。

61、所得税费用

(1)所得税费用明细

项目本期发生额上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税735,609,672.311,381,946,460.85
递延所得税费用6,287,678.1489,547,903.85
合计741,897,350.451,471,494,364.70

(2)所得税费用与利润总额的关系

项目本期发生额上期发生额
利润总额-7,934,802,356.89-3,392,029,393.01
按法定(或适用)税率计算的所得税费用(利润总额*25%)-1,985,249,495.72-848,007,348.25
某些子公司适用不同税率的影响-17,186,191.51-16,624,747.98
对以前期间当期所得税的调整-21,532,024.17-14,557,210.71
权益法核算的合营企业和联营企业损益-28,863,055.10-257,372,170.98
不可抵扣的成本、费用和损失120,429,283.57127,248,733.99
税率变动对期初递延所得税余额的影响-21,930,883.03
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响(以“-”填列)157,822,823.20-58,256,515.64
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响2,454,124,739.742,522,416,049.84
其他84,282,153.4716,647,574.43
所得税费用741,897,350.451,471,494,364.70

、现金流量表项目注释

(1)收到其他与经营活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
往来款1,758,259,864.662,644,281,845.42
政府补助50,612,567.7117,701,839.45

项目

项目本期发生额上期发生额
利息收入164,490,170.6484,341,672.15
营业外收入68,656,604.6654,162,750.79
受限资金2,643,750,319.514,570,933,658.08
合计4,685,769,527.187,371,421,765.89

)支付其他与经营活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
往来款4,102,497,145.384,186,121,834.64
管理费用支出462,706,792.54858,789,825.32
销售费用支出376,213,450.061,168,750,430.05
营业外支出202,425,921.99442,007,703.09
银行手续费237,591,482.82222,019,151.49
受限资金1,204,714,523.041,890,913,069.89
合计6,586,149,315.838,768,602,014.48

)支付其他与投资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,251.00142,369,302.42

(4)收到其他与筹资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
受限资金160,372,641.05309,398,995.43

(5)支付其他与筹资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
受限资金57,286,044.5091,349,972.47
贷款担保金1,373,625.00
收购少数股东股权所支付的现金
偿还租赁负债支付的金额10,212,583.012,028,814.75
合计67,498,627.5194,752,412.22

63、现金流量表补充资料

)现金流量表补充资料

补充资料本期发生额上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润-8,676,699,707.34-4,863,523,757.71
加:资产减值损失2,197,034,644.472,163,994,434.49

补充资料

补充资料本期发生额上期发生额
信用减值损失1,229,412,101.07856,850,336.38
固定资产折旧、投资性房地产折旧230,267,454.73242,843,873.61
使用权资产折旧118,609,093.18140,643,622.94
无形资产摊销25,826,624.8532,878,716.57
长期待摊费用摊销65,125,748.09137,676,053.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)160,980,205.0715,792,255.30
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)500,704.18116,179.37
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)86,367,029.84-54,438,902.36
财务费用(收益以“-”号填列)1,620,394,775.111,698,008,019.82
投资损失(收益以“-”号填列)413,760,499.15-594,956,393.73
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)167,188,967.89511,080,727.52
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-17,407,983.12-421,532,823.67
存货的减少(增加以“-”号填列)47,807,243,948.7754,251,018,442.54
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)937,783,209.107,697,954,810.57
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-49,090,765,485.03-64,367,019,227.58
其他1,438,654,187.732,679,746,272.61
经营活动产生的现金流量净额-1,285,723,982.26127,132,640.50
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
当期新增的使用权资产17,648,618.2126,711,547.74
3、现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,369,941,505.774,147,355,003.63
减:现金的期初余额4,147,355,003.637,490,805,273.24
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-2,777,413,497.86-3,343,450,269.61

(2)现金及现金等价物的构成

项目期末余额上年年末余额
一、现金1,369,941,505.774,147,355,003.63
其中:库存现金448,177.592,076,385.89
可随时用于支付的银行存款1,330,343,958.644,138,306,394.84
可随时用于支付的其他货币资金39,149,369.546,972,222.90
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额1,369,941,505.774,147,355,003.63

64、外币货币性项目

项目

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金
其中:美元375,418.457.18842,698,657.99
澳元19,504.434.507087,906.47
港币222,878.190.9260206,385.20
其他应收款
其中:美元3,360.157.188424,154.10
澳元61,342.134.5070276,468.98
其他应付款
其中:澳元1,837,602.994.50708,282,076.68
一年内到期的非流动负债
其中:美元450,342,300.007.18843,237,240,589.32

、租赁作为承租人

项目

项目本期发生额
短期租赁费用97,465,503.61

六、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称注册资本(万元)主要经营地注册地业务性质持股比例%取得方式
直接间接
中南镇江房地产开发有限公司27,777.75江苏省镇江市江苏省镇江市房地产开发98.010.10投资设立
南通海门中南世纪城房地产开发有限公司35,035.00江苏省南通市江苏省南通市房地产开发99.900.10投资设立
青岛海湾新城房地产开发有限公司9,000.00山东省青岛市山东省青岛市房地产开发99.001.00投资设立
南京常锦房地产开发有限公司8,008.00江苏省南京市江苏省南京市房地产开发99.900.10投资设立
南通中南新世界中心开发有限公司100,100.00江苏省南通市江苏省南通市房地产开发99.900.10投资设立
南通华城中南房地产开发有限公司16,100.00江苏省南通市江苏省南通市房地产开发100.00投资设立
儋州中南城市开发有限公司10,000.00海南省儋州市海南省儋州市房地产开发97.00投资设立
南通中南世纪花城投资有限公司20,020.00江苏省南通市江苏省南通市房地产开发99.900.10投资设立
海门中南投资有限公司10,000.00江苏省南通市江苏省南通市房地产投资60.00投资设立
苏州中南世纪城房地产开发有限公司58,882.35江苏省苏州市江苏省苏州市房地产开发99.900.10投资设立
南通锦益置业有限公司20,000.00江苏省南通市江苏省南通市房地产开发97.22投资设立
营口中南世纪城房地产开发有限公司10,000.00辽宁省营口市辽宁省营口市房地产开发99.900.10投资设立
南充世纪城(中南)房地产开发有限责任公司19,619.62四川省南充市四川省南充市房地产开发99.900.10投资设立

子公司名称

子公司名称注册资本(万元)主要经营地注册地业务性质持股比例%取得方式
直接间接
南通市海门中南房产经纪有限公司1,000.00江苏省南通市江苏省南通市房地产销售代理100.00投资设立
安徽中盛建设投资有限公司30,000.00安徽省安庆市安徽省安庆市房地产投资60.00投资设立
中南世纪城(沈阳)房地产开发有限公司22,000.00辽宁省沈阳市辽宁省沈阳市房地产开发99.900.10投资设立
东营中南城市建设投资有限公司10,000.00山东省东营市山东省东营市房地产开发95.57投资设立
大连中南世纪城市发展有限责任公司10,000.00辽宁省大连市辽宁省大连市房地产开发100.00投资设立
南京中南新锦城房地产开发有限公司50,000.00江苏省南京市江苏省南京市房地产开发60.00投资设立
南京中南世纪城房地产开发有限公司98,050.40江苏省南京市江苏省南京市房地产开发96.89投资设立
苏州中南雅苑房地产开发有限公司40,473.00江苏省苏州市江苏省苏州市房地产开发98.83投资设立
中南云锦(北京)房地产开发有限公司5,000.00北京市北京市房地产开发99.900.10投资设立
上海锦冠房地产开发有限公司38,000.00上海市上海市房地产开发98.90投资设立
南京溧水万宸置业投资有限公司42,042.00江苏省南京市江苏省南京市房地产开发99.900.10非同一控制下企业合并
上海锦府房地产开发有限公司63,063.00上海市上海市房地产开发99.900.10投资设立
南京中南花城房地产开发有限公司53,285.00江苏省南京市江苏省南京市房地产开发93.84投资设立
南通海门中南房地产开发有限公司10,000.00江苏省南通市江苏省南通市房地产开发94.41投资设立
南京中南仙邻时代商业管理有限公司3,003.00江苏省南京市江苏省南京市房地产开发99.900.10投资设立
南京中南锦城房地产开发有限公司22,500.00江苏省南京市江苏省南京市房地产开发60.0040.00投资设立
杭州中南御锦置业有限公司2,105.30浙江省杭州市浙江省杭州市房地产开发95.00投资设立
南京中南御锦城房地产开发有限公司34,561.00江苏省南京市江苏省南京市房地产开发95.48投资设立
深圳中南置业有限公司1,001.00广东省深圳市广东省深圳市房地产开发99.900.10投资设立
杭州广明企业管理有限公司10.53浙江省杭州市浙江省杭州市管理策划服务94.97投资设立
烟台仙客居酒店有限公司15,000.00山东省烟台市山东省烟台市酒店管理100.00投资设立
南通锦宏置业有限公司5,000.00江苏省南通市江苏省南通市房地产开发70.0026.02投资设立
佛山中武景熙置地有限公司1,000.00广东省佛山市广东省佛山市房地产开发48.23投资设立
南通锦缘体育文化产业有限公司10,010.00江苏省南通市江苏省南通市体育服务99.900.10购买资产

子公司名称

子公司名称注册资本(万元)主要经营地注册地业务性质持股比例%取得方式
直接间接
南通中南产城发展有限公司10,010.00江苏省南通市江苏省南通市房地产开发99.900.10购买资产
上海筑达置业有限责任公司1,000.00上海市上海市房地产开发100.00投资设立
南通中昱建材有限公司5,000.00江苏省南通市江苏省南通市建材批发100.00投资设立
上海中南锦时置业有限责任公司6,250.00上海市上海市房地产开发75.00投资设立
嘉兴中南锦乐嘉房地产开发有限公司20,000.00浙江省嘉兴市浙江省嘉兴市房地产开发100.00投资设立
江苏中南锦弘房地产开发有限公司5,000.00江苏省南京市江苏省南京市房地产开发60.00投资设立
江苏中南园林工程有限公司1,678.66江苏省南通市江苏省南通市工程施工84.20投资设立
南通中南建筑防水工程有限公司715.78江苏省南通市江苏省南通市工程施工84.70投资设立
南通市中南商品混凝土有限公司3,000.00江苏省南通市江苏省南通市混凝土生产100.00投资设立
江苏中南一德文化旅游产业发展有限公司1,000.00江苏省南京市江苏省南京市文化旅游产业投资咨询51.00投资设立
大C&SGroupPty.Ltd中国香港中国香港房地产开发70.00投资设立
江苏通州湾中南城市开发建设有限公司10,010.00江苏省南通市江苏省南通市房地产开发99.900.1投资设立
江苏中南建筑产业集团有限责任公司800,080.00江苏省南通市江苏省南通市建筑工程施工99.990.01投资设立
江苏中南建设集团上海投资发展有限公司200,020.00上海市上海市投资管理99.990.01投资设立
滁州中南运达投资基金合伙企业(有限合伙)100,000.00安徽省滁州市安徽省滁州市股权投资管理99.99投资设立
南通海门中南锦苑房地产开发有限公司30,000.00江苏省南通市江苏省南通市房地产开发40.0060.00投资设立
中南建设区块链农业发展(深圳)企业(有限合伙)30,000.00广东省深圳市广东省深圳市区块链技术开发32.6766.33投资设立
青岛中南世纪城房地产业投资有限公司102,000.00山东省青岛市山东省青岛市房地产开发48.9943.70投资设立
镇江中南新锦城房地产发展有限公司82,580.00江苏省镇江市江苏省镇江市房地产开发41.7758.23投资设立
常熟中南御锦城房地产开发有限公司25,500.00江苏省常熟市江苏省常熟市房地产开发11.5388.47投资设立
常熟中南磐锦房地产开发有限公司20,000.00江苏省常熟市江苏省常熟市房地产开发20.0077.23投资设立
泰兴市中南世纪城房地产发展有限公司60,000.00江苏省泰兴市江苏省泰兴市房地产开发21.0074.31投资设立
沛县杨屯中南建设发展有限公司10,000.00江苏省沛县杨屯江苏省沛县杨屯PPP项目运作2.5090.00投资设立

子公司名称

子公司名称注册资本(万元)主要经营地注册地业务性质持股比例%取得方式
直接间接
南通锦时建筑工程有限责任公司6,000.00江苏省南通市江苏省南通市建筑工程施工97.003.00非同一控制下企业合并

)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

在子公司所有者权益份额发生变化的情况

子公司名称变动前持股比例%变动后持股比例%股权变动原因
金华市中厚置业有限公司51.00100.00收购部分股权
常熟中南锦苑房地产开发有限公司60.00100.00收购部分股权
泉州钧悦房地产开发有限公司70.00100.00收购部分股权
泉州钧朗房地产开发有限公司70.00100.00收购部分股权
泰安市高新区锦和置业有限公司90.00100.00收购部分股权
山东锦城钢结构有限责任公司82.9694.73收购部分股权

交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

项目金华市中厚置业有限公司常熟中南锦苑房地产开发有限公司泉州钧悦房地产开发有限公司泉州钧朗房地产开发有限公司泰安市高新区锦和置业有限公司山东锦城钢结构有限责任公司
购买成本/处置对价:
--现金1,000,000.0013,382,030.50
--非现金资产的公允价值196,000,000.00160,000,000.0090,000,000.00150,000,000.007,418,706.00
购买成本/处置对价合计196,000,000.00160,000,000.0090,000,000.00150,000,000.001,000,000.0020,800,736.50
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额191,566,144.71143,056,906.1797,966,132.98141,499,384.29-5,891,377.4713,867,158.00
差额4,433,855.2916,943,093.83-7,966,132.988,500,615.716,891,377.476,933,578.50
其中:调整资本公积-4,433,855.29-16,943,093.837,966,132.98-8,500,615.71-6,891,377.47-6,933,578.50

项目

项目金华市中厚置业有限公司常熟中南锦苑房地产开发有限公司泉州钧悦房地产开发有限公司泉州钧朗房地产开发有限公司泰安市高新区锦和置业有限公司山东锦城钢结构有限责任公司
调整盈余公积
调整未分配利润

说明:除以上少数股权交易外,本集团引入了与员工风险共担、利益共享的机制,即项目跟投计划,实施项目跟投计划后跟投方成为项目公司少数股东,交易后本集团仍控制各子公司,本期因跟投股权变动增加资本公积共计18,812,629.91元。

2、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例(%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
宁波盛朗房地产开发有限公司2024年8月9,447,100.0060.00收购2024/8/31取得控制权2,482,296.98
江苏锦泽置业有限公司2024年1月3,000,000.0030.00收购2024/1/5取得控制权353,194,871.5762,547,77083

(2)合并成本及商誉

项目宁波盛朗房地产开发有限公司江苏锦泽置业有限公司
合并成本:
现金9,447,100.003,000,000.00
非现金资产的公允价值
发行或承担的债务的公允价值
发行的权益性证券的公允价值
或有对价的公允价值
购买日之前持有的股权于购买日的公允价值6,057,149.347,000,000.00
合并成本合计15,504,249.3410,000,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额15,504,249.3410,000,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

)被购买方于购买日可辨认资产、负债

项目

项目宁波盛朗房地产开发有限公司江苏锦泽置业有限公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
资产:
货币资金7,241,297.967,241,297.9621,022,279.8021,022,279.80
存货472,353,123.71435,674,828.85
其他资产汇总11,506,388.2011,506,388.2067,058,541.0367,058,541.03
负债:
预收账款347,062,969.60347,062,969.60
其他应付款107,520.99107,520.999,828,722.019,828,722.01
其他负债汇总2,895,015.032,895,015.03193,542,252.93193,542,252.93
净资产15,745,150.1415,745,150.1410,000,000.00-26,678,294.86
减:少数股东权益
合并取得的净资产15,745,150.1415,745,150.1410,000,000.00-26,678,294.86

)购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量所产生的利得或损失

被购买方名称购买日之前原持有股权在购买日的账面价值购买日之前原持有股权在购买日的公允价值购买日之前原持有股权按公允价值重新计量产生的利得/损失购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益或留存收益的金额
宁波盛朗房地产开发有限公司6,057,149.346,057,149.34
江苏锦泽置业有限公司7,000,000.007,000,000.00

、处置子公司

(1)单次处置至丧失控制权而减少的子公司

子公司名称

子公司名称股权处置价款股权处置比例%股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的判断依据处置价款与处置投资所对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额合并财务报表中与该子公司相关的商誉
商丘瀚洋置业有限公司20,004,190.0060.00出售2024/3/31丧失半数以上表决权-12,725,924.68
天津市富海房地产开发有限公司22,500,000.0075.00出售2024/9/29丧失半数以上表决权-5,601,315.65
平阳阳慧房地产有限公司100.00出售2024/11/27丧失半数以上表决权97,180,535.33
宁波锦骏置业有限公司100.00出售2024/11/27丧失半数以上表决权1,985,903.31

续:

子公司名称丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按公允价值重新计量产生的利得/损失丧失控制权之日剩余股权的公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额
商丘瀚洋置业有限公司
天津市富海房地产开发有限公司
平阳阳慧房地产有限公司
宁波锦骏置业有限公司

4、其他原因导致的合并范围的变动(

)本期新设子公司情况本期新设立南京一微置业有限公司等

家子公司。

)本期收购股权但不构成企业合并,从而导致的合并范围变动如下:

公司名称

公司名称公司名称
乐清恒跃企业管理咨询有限责任公司南通锦义佳企业管理咨询有限责任公司
杭州微泉投资管理有限公司南通海门锦远企业管理咨询有限责任公司
上海明钰企业管理咨询有限公司南通新悦锦信息咨询中心(有限合伙)
厦门泰宸辉企业管理咨询有限责任公司南通博深信息咨询中心(有限合伙)
厦门向嘉管理咨询合伙企业(有限合伙)南通佳妙信息咨询中心(有限合伙)
上海昀品信息技术合伙企业(有限合伙)南通锦仁信息咨询中心(有限合伙)
杭州锦茂企业管理合伙企业(有限合伙)南通锦元信息咨询中心(有限合伙)
嘉兴锦辉房地产开发合伙企业(有限合伙)南通昊鼎信息咨询中心(有限合伙)
苏州中南锦府投资中心(有限合伙)南通联拓信息咨询中心(有限合伙)
昆明锦南企业管理有限公司上海鹏翔耘房地产开发合伙企业(有限合伙)
贵阳盈盛企业管理咨询有限责任公司南通新优源信息咨询中心(有限合伙)
成都中南北城商业管理有限责任公司上海芃宏企业管理中心(有限合伙)
贵阳中睿博远管理咨询合伙企业(有限合伙)南通海门宏润企业管理咨询合伙企业(有限合伙)
昆明旭霖企业管理合伙企业(有限合伙)南通优逸企业管理咨询合伙企业(有限合伙)
镇江众锦房地产开发合伙企业(有限合伙)徐州垆凝企业管理咨询合伙企业(有限合伙)
太仓锦乐企业管理有限公司

(3)进入破产程序等原因失去控制子公司本期因进入破产重整程序或移交控制权而失去控制的有张家港锦熙置地有限公司、临沂天启房地产开发有限公司、南通鼎嘉置业有限公司等

家子公司。

(4)本期注销或吊销子公司情况

公司名称公司名称
淄博锦冠置业有限公司杭州广坤企业管理咨询有限公司
海南锦澜置业有限公司杭州广骏企业管理咨询有限公司

公司名称

公司名称公司名称
海南锦园置业有限公司上海筑謇国际贸易有限公司
唐山湾国际旅游岛中南文旅房地产有限公司南京市宁致贸易有限公司
陕西德亨世融酒店管理有限公司平阳阳凡房地产有限公司
西安天圆正茂产业运营有限公司宁波锦月置业有限公司
西安中南泰和商业运营管理有限公司乌鲁木齐佳锦美合商业管理有限公司
宁波中珂置业有限公司四川中南锦时资产管理有限公司
上海锦鲲房地产开发有限公司中山市锦来工程咨询管理有限公司
利辛县晟雅居房产经纪有限公司江苏中南一德文化旅游产业发展有限公司

5、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
联营企业
宁波市鄞州尚翔企业管理咨询有限公司浙江省宁波市浙江省宁波市房地产开发30.00权益法

(2)重要合营企业的主要财务信息

项目宁波市鄞州尚翔企业管理咨询有限公司
期末余额上年年末余额
流动资产612,689,871.364,129,633,531.50
其中:现金和现金等价物149,257,427.74549,476,628.19
非流动资产39,163.8427,365,662.49
资产合计612,729,035.204,156,999,193.99
流动负债307,005,375.663,880,364,550.26
非流动负债

项目

项目宁波市鄞州尚翔企业管理咨询有限公司
期末余额上年年末余额
负债合计307,005,375.663,880,364,550.26
净资产305,723,659.54276,634,643.73
其中:少数股东权益
归属于母公司的所有者权益305,723,659.54276,634,643.73
按持股比例计算的净资产份额91,717,097.8682,990,393.12
调整事项8,903,256.328,903,256.32
其中:商誉
未实现内部交易损益
减值准备
其他8,903,256.328,903,256.32
对合营企业权益投资的账面价值100,620,354.1891,893,649.44
存在公开报价的权益投资的公允价值

续:

项目宁波市鄞州尚翔企业管理咨询有限公司
本期发生额上期发生额
营业收入3,582,054,152.872,410,487.72
财务费用-1,414,032.6945,732.50
所得税费用162,956,411.88-9,895,846.64
净利润476,489,015.81-29,687,911.81
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额476,489,015.81-29,687,911.81
企业本期收到的来自合营企业的股利18,000,000.00

)其他不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息

项目

项目期末余额/本期发生额上年年末余额/上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计8,315,014,667.629,156,587,032.03
下列各项按持股比例计算的合计数-53,638,867.93770,738,573.36
净利润-414,541,709.141,395,669,504.55
其他综合收益
综合收益总额-414,541,709.141,395,669,504.55
联营企业:
投资账面价值合计4,028,499,941.174,756,337,136.40
下列各项按持股比例计算的合计数17,094,939.42251,540,512.91
净利润-1,519,858,377.74508,626,928.41
其他综合收益
综合收益总额-1,519,858,377.74508,626,928.41

)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:

本公司合营或联营企业不存在向本公司转移资金的重大限制。

七、政府补助

1、计入递延收益的政府补助

种类

种类期初余额本期新增补助金额本期结转计入损益的金额其他变动期末余额本期结转计入损益的列报项目
与资产相关的政府补助:
政府补助202,936,265.071,519,292.0767,755,900.00133,661,073.00其他收益
合计202,936,265.071,519,292.0767,755,900.00133,661,073.00

2、采用总额法计入当期损益的政府补助情况

种类本期计入损益的金额上期计入损益的金额计入损益的列报项目
与资产相关的政府补助:
政府补助1,519,292.071,950,792.07其他收益
小计1,519,292.071,950,792.07
与收益相关的政府补助:
政府补助40,432,735.6513,227,976.88其他收益
小计40,434,235.6513,227,976.88
合计41,952,027.7215,178,768.95

八、金融工具风险管理

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他非流动资产、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、交易性金融负债、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券、租赁负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险(包括汇率风险、利率风险和商品价格风险)。董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险

和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

(1)信用风险信用风险,是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估,并在适当时购买信用担保保险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险,详见附注十二、

中披露。本公司应收账款中,前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的17.47%(2023年:

16.48%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的18.63%(2023年:12.22%)。(

)流动性风险流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

(3)市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生

波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险,并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。本公司持有的计息金融工具如下(单位:万元):

项目

项目本期数上期数
固定利率金融工具
金融负债3,872,450.424,325,883.75
其中:短期借款995,143.471,219,951.70
长期借款2,284,351.822,490,044.74
应付债券592,955.13615,887.31
合计3,872,450.424,325,883.75
浮动利率金融工具
金融资产318,535.44750,489.03
其中:货币资金318,535.44750,489.03
合计318,535.44750,489.03

对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具,上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动,按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具,上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇风险。

期末,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下(单位:

人民币元):

项目

项目外币负债外币资产
期末余额上年年末余额期末余额上年年末余额
美元3,237,240,589.323,759,359,309.912,722,812.096,231,373.83
澳元8,282,076.6844,561,055.85364,375.4512,313,422.67
林吉特3,581,429.644,791,966.48
港币206,385.20225,402.87
瑞士法郎6.65
乌吉亚168,832.31
欧元2.99
合计3,245,522,666.003,807,501,795.403,293,572.7423,731,007.80

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险,并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。

、资本管理本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。期末,本公司的资产负债率为94.91%(上年年末:91.14%)。

九、公允价值

按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值,公允价值层次可分为:

第一层次:相同资产或负债在活跃市场中的报价(未经调整的)。第二层次:直接(即价格)或间接(即从价格推导出)地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。第三层次:资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输入值)。

(1)以公允价值计量的项目和金额期末,以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下:

项目第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量

项目

项目第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
(一)交易性金融资产
1.基金及股票投资479,287.87479,287.87
2.理财产品3,444,080.363,444,080.36
(二)应收款项融资
1.应收票据--2,151,517.842,151,517.84
(三)其他非流动金融资产
1.权益工具投资1,283,765,571.741,283,765,571.74
(四)投资性房地产
1.出租的建筑物8,146,020,200.008,146,020,200.00
持续以公允价值计量的资产总额479,287.879,435,381,369.949,435,860,657.81
(五)其他非流动负债
1.以公允价值计量的交易性金融负债1,123,750.001,123,750.00
持续以公允价值计量的负债总额1,123,750.001,123,750.00

本年度,本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换,亦无转入或转出第三层次的情况。对于在活跃市场上交易的金融工具,本公司以其活跃市场报价确定其公允价值。(

)第三层次公允价值计量中使用的重要的不可观察输入值的量化信息

内容期末公允价值估值技术
理财产品3,444,080.36预期收益率法
应收款项融资:应收票据2,151,517.84现金流折现法
权益工具投资:
非上市股权投资291,290,000.00预计未来现金流量法数
992,475,571.74市场法
投资性房地产:
商业房地产8,146,020,200.00市场法
其他非流动负债
以公允价值计量的交易性金融负债1,123,750.00预计未来现金流量法

)不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款、长期借款和应付债券等。

十、关联方及关联交易

1、本公司的母公司情况

母公司名称

母公司名称注册地业务性质注册资本(万元)母公司对本公司持股比例%母公司对本公司表决权比例%
中南城市建设投资有限公司海门市常乐镇常青路188号商品房开发、销售;城市建设投资163,227.6341.7741.77

本公司的母公司情况:

中南城市建设投资有限公司是以对房地产投资、开发、销售等为主的企业,注册地南通市,法定代表人陈锦石。本公司最终控制方是:陈锦石先生。

2、本公司的子公司情况子公司情况详见附注六、1。

3、本公司的合营企业和联营企业情况

重要的合营和联营企业情况详见附注六、

。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本公司关系
武汉中南锦悦房地产开发有限公司本公司之合营企业
淮安昱成房地产开发有限公司本公司之合营企业
南通海门锦邦置业有限公司本公司之合营企业
商丘瑞海置业有限公司本公司之合营企业
淮安市锦熙置业有限公司本公司之合营企业
南宁景信置业有限公司本公司之合营企业
南通锦拓置业有限公司本公司之合营企业
成都昀泽房地产开发有限公司本公司之合营企业
潍坊市中南锦悦房地产开发有限公司本公司之合营企业
南充敬恒房地产开发有限公司本公司之合营企业
西安源恩置业有限公司本公司之合营企业
潍坊市中南锦城房地产开发有限公司本公司之合营企业
淮安亿鸿房地产开发有限公司本公司之合营企业
烟台锦辰房地产开发有限公司本公司之合营企业
金华锦海置业有限公司本公司之合营企业

合营或联营企业名称

合营或联营企业名称与本公司关系
徐州锦熙房地产开发有限公司本公司之合营企业
苏州开平房地产开发有限公司本公司之合营企业
宁波杭州湾新区海阁置业有限公司本公司之合营企业
深圳市金中盛投资有限公司本公司之合营企业
烟台鑫元房地产开发有限公司本公司之合营企业
儋州润捷房地产开发有限公司本公司之合营企业
成都世纪中南房地产开发有限公司本公司之合营企业
沈阳中南屹盛房地产开发有限公司本公司之合营企业
温州恒志置业有限公司本公司之合营企业
湘潭长厦锦城房地产开发有限公司本公司之合营企业
佛山市南海区金玖房地产开发有限公司本公司之合营企业
甘肃秦地置业有限公司本公司之合营企业
武汉金诚企业管理咨询有限公司本公司之合营企业
重庆南唐府房地产开发有限公司本公司之合营企业
安徽省宁国市鸿鹰生态旅游发展有限责任公司本公司之合营企业
华晟地产开发(深圳)有限公司本公司之合营企业
江苏太云生态农业发展有限公司本公司之合营企业
张家港锦裕置地有限公司本公司之合营企业
温州景容置业有限公司本公司之合营企业
张家港锦昌企业管理有限公司本公司之合营企业
沈阳地铁昱瑞项目管理有限公司本公司之合营企业
梅州中南昱晟房地产开发有限公司本公司之合营企业
连云港华玺房地产有限公司本公司之合营企业
南京国资新城颐锦置业投资有限公司本公司之合营企业
江苏通垚置业有限公司本公司之合营企业
杭州惠眼企业管理咨询有限公司本公司之合营企业
开封晖达中南置业有限公司本公司之合营企业
绍兴锦嘉置业有限公司本公司之合营企业
许昌市昱恒房地产开发有限公司本公司之合营企业
南京中南融创置业有限公司本公司之合营企业
温州保祥置业有限公司本公司之合营企业
绍兴锦月置业有限公司本公司之合营企业
南充嘉梁置业有限公司本公司之合营企业
杭州昌益商务信息咨询有限公司本公司之合营企业
宁波杭州湾新区碧桂园房地产开发有限公司本公司之合营企业
达州锦华达房地产开发有限责任公司本公司之合营企业
诸暨璟润置业有限责任公司本公司之合营企业
平嘉(深圳)投资有限公司本公司之合营企业
天津骏友房地产信息咨询有限公司本公司之合营企业

合营或联营企业名称

合营或联营企业名称与本公司关系
杭州锦弘企业管理咨询有限公司本公司之合营企业
成都平大机械有限公司本公司之合营企业
平熙(深圳)投资有限公司本公司之合营企业
杭州圆盛企业管理有限责任公司本公司之合营企业
海宁鸿翔锦元置业有限公司本公司之合营企业
南通卓煜房地产开发有限公司本公司之合营企业
邯郸市锦光房地产开发有限公司本公司之合营企业
镇江恒润房地产开发有限公司本公司之合营企业
台州盛耀置业有限公司本公司之合营企业
上海爵叙置业有限公司本公司之合营企业
淄博锦城房地产开发有限公司本公司之合营企业
邹城市锦尚置业有限公司本公司之合营企业
南通海门锦腾置业有限公司本公司之合营企业
西安卓益泽置业有限公司本公司之合营企业
杭州驭宇置业有限公司本公司之合营企业
青岛中梁宏置业有限公司本公司之合营企业
昆山蓝溪房产开发有限公司本公司之合营企业
余姚锦好置业有限公司本公司之合营企业
深圳中洲涪达投资有限公司本公司之合营企业
宁波永姚置业有限公司本公司之合营企业
南京市启洲房地产开发有限公司本公司之合营企业
常熟志诚房地产开发有限公司本公司之合营企业
南通海睿置业有限公司本公司之合营企业
商丘老街坊置业有限公司本公司之合营企业
福州庆南唐茂房地产开发有限公司本公司之合营企业
宁波世茂悦盈置业有限公司本公司之合营企业
南通华璞置业有限公司本公司之合营企业
如皋锦瑞置业有限公司本公司之合营企业
徐州锦川房地产开发有限公司本公司之合营企业
南通海麓置业有限公司本公司之合营企业
淮安市恒淮房地产开发有限公司本公司之合营企业
慈溪星坤置业有限公司本公司之合营企业
南通君之地置业有限公司本公司之合营企业
台州璟仑置业有限公司本公司之合营企业
太仓辉盛房地产开发有限公司本公司之合营企业
平度市中南锦宸房地产有限公司本公司之合营企业
上海苹齐实业有限公司本公司之合营企业
青岛长喜股权投资合伙企业(有限合伙)本公司之合营企业
如东港达置业有限公司本公司之合营企业

合营或联营企业名称

合营或联营企业名称与本公司关系
张家港当代青禾置业有限公司本公司之合营企业
镇江颐润中南置业公司本公司之合营企业
常熟市共筑房地产有限公司本公司之合营企业
如东港瑞置业有限公司本公司之合营企业
南通暄玺房地产有限公司本公司之合营企业
慈溪恒坤置业有限公司本公司之合营企业
惠州路劲汇通文化旅游产业发展有限公司本公司之合营企业
太仓市鑫珩房地产开发有限公司本公司之合营企业
淮安市和锦置业有限公司本公司之合营企业
南通万鹏房地产有限公司本公司之合营企业
镇江颐发房地产开发有限公司本公司之合营企业
济宁中南英特力置业有限公司本公司之合营企业
常熟峰达房地产开发有限公司本公司之合营企业
常熟冠城宏翔房地产有限公司本公司之联营企业
东台锦腾置业有限公司本公司之联营企业
上海绿地奉瑞置业有限公司本公司之联营企业
南通欣和置业有限公司本公司之联营企业
南通海门锦嘉置业有限公司本公司之联营企业
芜湖荣众房地产开发有限公司本公司之联营企业
南京锦安中垠房地产开发有限公司本公司之联营企业
徐州祥恒置业有限公司本公司之联营企业
南通海门锦融房地产开发有限公司本公司之联营企业
台州卓舜房地产开发有限公司本公司之联营企业
广西润凯置业有限公司本公司之联营企业
西安杰宁置业有限公司本公司之联营企业
扬州颐诚置业有限公司本公司之联营企业
瑞安市新城亿弘房地产开发有限公司本公司之联营企业
淮南嘉华房地产开发有限公司本公司之联营企业
惠州市嘉霖柏豪房地产开发有限公司本公司之联营企业
无锡览众企业管理合伙企业(有限合伙)本公司之联营企业
宁波市鄞州尚翔企业管理咨询有限公司本公司之联营企业
淮安世海房地产开发有限公司本公司之联营企业
南通市鼎熹置业有限公司本公司之联营企业
南通市华玺房地产有限公司本公司之联营企业
嘉兴市嘉南置业有限公司本公司之联营企业
太仓彤光房地产开发有限公司本公司之联营企业
苏州昌尊置业有限公司本公司之联营企业
徐州鑫众房地产开发有限公司本公司之联营企业
常州唐盛房地产有限公司本公司之联营企业

合营或联营企业名称

合营或联营企业名称与本公司关系
杭州腾扬企业管理有限公司本公司之联营企业
徐州骏茂房地产开发有限公司本公司之联营企业
南通弘晏房地产有限公司本公司之联营企业
上海励治房地产开发有限公司本公司之联营企业
镇江虹孚置业有限公司本公司之联营企业
常熟中置房地产有限公司本公司之联营企业
常熟万中城房地产有限公司本公司之联营企业
宁波奉化源都企业管理有限公司本公司之联营企业
常熟中南香缇苑房地产有限公司本公司之联营企业
重庆首铭房地产开发有限公司本公司之联营企业
南通港华置业有限公司本公司之联营企业
南通锦恒置业有限公司本公司之联营企业
邳州珍宝岛房地产有限公司本公司之联营企业
云南嘉逊房地产开发有限公司本公司之联营企业
南通市华昌房地产有限公司本公司之联营企业
太仓市敏骏房地产开发有限公司本公司之联营企业
安宁中南云璟房地产开发有限公司本公司之联营企业
宁波盛锐房地产开发有限公司本公司之联营企业
南通市碧桂园新区置业有限公司本公司之联营企业
太仓锦熙房地产有限公司本公司之联营企业
邳州锦道房地产开发有限公司本公司之联营企业

4、本公司的其他关联方情况

关联方名称与本公司关系
南通飞宇电器设备有限公司本公司关键管理人员持股公司
南通鸿升达贸易有限公司本公司关键管理人员持股公司
江苏环宇建筑设备制造有限公司本公司关键管理人员持股公司
南通昊晟建设工程质量检测有限公司本公司关键管理人员持股公司
河北锦铭房地产开发有限公司本公司关键管理人员持股公司
江苏神宇集成房屋有限公司本公司关键管理人员持股公司
南通利兴华建材有限公司本公司关键管理人员持股公司
张家港智茂置业有限公司本公司之合营企业之子公司
武汉航石置业有限公司本公司之合营企业之子公司
商丘海玥置业有限公司本公司之合营企业之子公司
南通灵源电力设备有限公司本公司之合营企业之子公司
诸暨瑞鲲房地产有限公司本公司之合营企业之子公司
安吉卓城房地产开发有限公司本公司之合营企业之子公司
宁波吉欣企业管理咨询有限公司本公司之合营企业之子公司

关联方名称

关联方名称与本公司关系
上海锦泾置业有限公司本公司之合营企业之子公司
达州达开房地产开发有限公司本公司之合营企业之子公司
佛山市顺德区金昇房地产开发有限公司本公司之合营企业之子公司
徐州颐宁置业有限公司本公司之合营企业之子公司
杭州德全置业有限公司本公司之合营企业之子公司
烟台沐源置业有限公司本公司之合营企业之子公司
张家港全塘置业有限公司本公司之合营企业之子公司
张家港科茂置业有限公司本公司之合营企业之子公司
张家港弘甲房地产开发有限公司本公司之合营企业之子公司
常州市宏禾置业有限公司本公司之合营企业之子公司
徐州颐居置业有限公司本公司之合营企业之子公司
绍兴驭远置业有限公司本公司之合营企业之子公司
德清鼎晔置业有限公司本公司之合营企业之子公司
天津新友置业有限公司本公司之合营企业之子公司
重庆金潼达房地产开发有限公司本公司之合营企业之子公司
徐州梁恒置业有限公司本公司之联营企业之子公司
阜南中南新路投资有限责任公司本公司之联营企业之子公司
上海南尚置业有限公司本公司之联营企业之子公司
诸暨祥生弘宜置业有限公司本公司之联营企业之子公司
余姚金捷房地产发展有限公司本公司之联营企业之子公司
余姚力铂置业有限公司本公司之联营企业之子公司
中南控股集团有限公司母公司之母公司
江苏中南建设装饰集团有限公司母公司之母公司持股公司
南通市中南裕筑模板科技有限公司母公司之母公司持股公司
中南昱购(上海)供应链科技有限公司母公司之母公司持股公司
北京城建中南土木工程集团有限公司母公司之母公司持股公司
江苏中南金属装饰工程有限公司母公司之母公司持股公司
金丰环球装饰工程(天津)有限公司母公司之母公司持股公司
杭州中璟邦达置业有限公司母公司之母公司持股公司
上海芃坤装潢有限公司母公司之母公司持股公司
江苏摩界体育文化传播有限公司母公司之母公司持股公司
上海锦启科技有限公司母公司之母公司持股公司
上海中南汉堃项目管理有限公司母公司之母公司持股公司
江苏海门中南新农村建设发展有限公司母公司之母公司持股公司
中南城建(北京)机械施工有限公司母公司之母公司持股公司
南通中南建工装饰装璜有限公司母公司之母公司持股公司
江苏中南锦程工程咨询有限公司母公司之母公司持股公司
上海吾庐建设工程咨询有限公司母公司之母公司持股公司

关联方名称

关联方名称与本公司关系
青岛中南锦程房地产有限公司母公司之母公司持股公司
北京晨星世纪贸易有限公司母公司之母公司持股公司
海门市中南融通农村小额贷款有限公司母公司之母公司持股公司
江苏中南木业有限公司母公司之母公司持股公司
南通市益浩商务发展有限公司其他利益相关方
江苏锦上电力科技有限公司同一最终控制方
苏州中南中心投资建设有限公司同一最终控制方
三河锦石房地产开发有限公司同一最终控制方
昆明锦石运营管理有限公司同一最终控制方
沈阳中南金石产业园运营管理有限公司同一最终控制方
合肥中南高科锦和产业园运营管理有限公司同一最终控制方
固安锦邑房地产开发有限公司同一最终控制方
河南闽创实业有限公司同一最终控制方
泰州锦启科技产业园运营管理有限公司同一最终控制方
肇庆市端州区泓石置业有限公司同一最终控制方
常熟航石企业管理有限公司同一最终控制方
南京车创智能科技有限公司同一最终控制方
南通荣石车创汽车科技有限公司同一最终控制方
绵阳中南金石置业有限公司同一最终控制方
上海中南金石实业(集团)有限公司同一最终控制方
湘潭金石置业有限公司同一最终控制方
南京锦凡置业有限公司同一最终控制方
漳州中南高科产业园管理有限公司同一最终控制方
佛山市高明区锦实置业有限公司同一最终控制方
绵阳锦石涪鑫实业有限公司同一最终控制方
中兴园区管理服务南通有限公司同一最终控制方
永清县锦富科技发展有限公司同一最终控制方
重庆航石实业有限公司同一最终控制方
南通中南高科产业园管理有限公司同一最终控制方
惠州市荣实投资有限公司同一最终控制方

、关联交易情况

(1)关联采购与销售情况

①采购商品、接受劳务

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
江苏中南建设装饰集团有限公司购买材料、购买工程劳务、支付服务费372,062,419.85104,990,168.60
武汉中南锦悦房地产开发有限公司购买商品110,768,210.93

关联方

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
江苏锦上电力科技有限公司购买工程劳务51,478,146.5566,823,816.94
南通市中南裕筑模板科技有限公司购买材料59,338,576.949,628,338.63
中南昱购(上海)供应链科技有限公司购买材料19,126,429.08385,407.86
北京城建中南土木工程集团有限公司购买工程劳务、支付服务费16,628,097.6916,415,743.21
南通飞宇电器设备有限公司购买材料、购买工程劳务、购买商品5,469,257.9017,414,335.09
南通鸿升达贸易有限公司购买材料、购买工程劳务、支付服务费3,871,616.7316,742,592.06
江苏中南金属装饰工程有限公司购买工程劳务3,327,194.1211,234,094.42
其他零星关联方交易支付服务费、购买材料、购买工程劳务119,233,600.28115,750,818.96

②出售商品、提供劳务

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
武汉航石置业有限公司提供工程劳务69,527,768.3869,562,698.16
苏州中南中心投资建设有限公司提供工程劳务63,463,357.69
北京城建中南土木工程集团有限公司提供工程劳务、销售商品33,228,611.7254,432,200.19
三河锦石房地产开发有限公司提供工程劳务26,512,828.6631,823,428.65
淮安昱成房地产开发有限公司提供工程劳务、提供服务20,631,635.506,896,467.59
徐州梁恒置业有限公司提供工程劳务9,936,343.9536,351,388.64
昆明锦石运营管理有限公司提供工程劳务9,796,513.4942,139,154.59
沈阳中南金石产业园运营管理有限公司提供工程劳务6,956,700.2422,406,187.39
合肥中南高科锦和产业园运营管理有限公司提供工程劳务5,957,290.9344,185,848.31
南通海门锦邦置业有限公司提供工程劳务、提供服务26,483,547.81
阜南中南新路投资有限责任公司提供工程劳务43,904,102.16
其他零星关联方交易提供工程劳务、销售商品、提供服务、利息收入107,084,759.29337,352,528.46

(2)关联租赁情况

①公司承租

出租方名称租赁资产种类本期应支付的租赁款项上期应支付的租赁款项
陈锦石房屋建筑物

公司租赁陈锦石先生位于北京市丰台区南四环西路188号十二区46号楼1至7层房屋作为办公场所使用,建筑面积1,968.30平方米。上述房屋为无偿使用。

(3)关联担保情况

①本公司作为担保方(单位:万元)

担保方

担保方被担保方担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕
本公司儋州润捷房地产开发有限公司19,727.432020-11-102025-8-10
本公司南宁景信置业有限公司5,000.002020-8-142026-8-13
本公司南宁景信置业有限公司48,607.002021-2-72028-2-4
本公司南宁景信置业有限公司41,145.002023-5-272029-4-30
本公司潍坊市中南锦悦房地产开发有限公司9,768.502020-1-102025-1-10
本公司深圳市金中盛投资有限公司244,000.002023-2-162029-2-15
本公司重庆金南盛唐房地产开发有限公司657.302020-6-242026-12-18
本公司西安源恩置业有限公司27,200.002020-11-202027-5-17
本公司杭州德全置业有限公司6,007.502021-4-232029-4-16
本公司绍兴驭远置业有限公司2,399.002021-5-142029-5-26
本公司温州景容置业有限公司19,742.922021-1-152028-9-27
本公司温州兆瓯房地产有限公司56,904.782021-9-302029-8-21
本公司常熟峰达房地产开发有限公司16,660.002021-8-252030-2-25
本公司达州达开房地产开发有限公司10,300.002021-12-302027-12-29
本公司阜南中南新路投资有限责任公司36,835.272020-1-82042-1-8

②本公司作为被担保方(单位:万元)

担保方被担保方担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕
陈锦石、陆亚行文昌中南房地产开发有限公司3,480.002016-6-242028-3-25
中南控股集团有限公司泰兴市逸帆置业有限公司41,690.002022-11-18直至债务清偿结束
中南控股集团有限公司南通嘉康置业有限公司
中南控股集团有限公司南通中南新世界中心开发有限公司26,999.942015-6-102027-4-26
中南控股集团有限公司唐山中南国际旅游岛房地产投资开发有限公司7,085.812019-2-172028-8-28
中南控股集团有限公司贵州锦盛置业有限公司41,480.002021-4-22029-4-2
中南控股集团有限公司合肥晟南置业有限公司9,790.002021-4-302046-3-25
江西中奥置业有限公司、任小军、任晓冬湖州奥盛房地产开发有限公司7,546.002021-6-282027-3-15
中南控股集团有限公司宁波锦日置业有限公司2,320.002022-1-262026-1-25
中南控股集团有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司40,000.002020-4-202028-4-20
中南控股集团有南通日禾房地产开发有限公司

担保方

担保方被担保方担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕
限公司
中南控股集团有限公司南通中南新世界中心开发有限公司
中南控股集团有限公司泰安中南城市投资有限责任公司1,727.052019-12-2直到债务清偿结束
中南控股集团有限公司江苏中南建设集团股份有限公司3,680.002017-12-292026-5-21
中南控股集团有限公司江苏中南建设集团股份有限公司3,500.002022-6-142028-6-8
中南控股集团有限公司江苏中南建设集团股份有限公司6,500.002022-10-202025-6-8
中南控股集团有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司90,000.002021-6-22直到债务清偿结束
中南控股集团有限公司中山锦泽置业有限公司10,377.752021-6-25直至债务清偿结束
中南控股集团有限公司伊宁市锦耀智达房地产开发有限公司25,467.002021-9-13直到债务清偿结束
中南控股集团有限公司太仓锦泰房地产开发有限公司12,444.002023-2-282025-10-10
中南城市建设投资有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司18,000.002023-3-262026-9-24
中联世纪建设集团有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司5,000.002021-9-152025-9-13
南通昊天建筑工程有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司2,000.002021-2-262025-2-24
中联世纪建设集团有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司2,000.002021-2-262025-2-24
中联世纪建设集团有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司4,000.002021-11-12025-10-30
南通昊天建筑工程有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司3,000.002021-5-272025-5-25
李希平、日照方迪供应链管理有限公司日照市中南园区运营发展有限公司96,529.342018-9-272030-7-24
中南控股集团有限公司邯郸中南工程项目管理有限公司6,647.912020-3-252035-3-19
中南控股集团有限公司亳州市中南哈工医疗管理有限公司67,738.502020-4-162040-4-15
中南控股集团有限公司兴化市兴中工程项目管理有限公司21,143.922018-12-142030-11-29
中南控股集团有限公司宁波锦实投资有限公司160,872.432019-5-232034-6-20
中南控股集团有限公司赣州兴中工程项目管理有限公司41,898.632020-6-242036-12-31
中南控股集团有限公司杭州大江东中南辰锦建设发展有限公司28,000.002020-7-72042-7-7
龙信投资有限公司南通市中南建工设备安装有限公司2,900.002022-6-142025-6-8

担保方

担保方被担保方担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕
中南控股集团有限公司南通市中南建工设备安装有限公司20,900.002022-6-142025-6-8
中南城市建设投资有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司25,900.002021-8-262025-8-24
中南城市建设投资有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司45,000.002023-6-132027-6-8
中南控股集团有限公司南通市中南建工设备安装有限公司5,000.002023-8-82025-7-30
中南控股集团有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司30,000.002023-6-212027-6-22
中南城市建设投资有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司30,000.002023-5-252027-5-24
中南控股集团有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司36,658.002023-6-132027-6-13
中联世纪建设集团有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司36,658.002023-8-162027-8-16
中南控股集团有限公司南通市康民全预制构件有限公司799.002020-8-262028-7-17
中南控股集团有限公司南通市康民全预制构件有限公司5,000.002024-8-82027-7-20
中南控股集团有限公司兴化市兴中工程项目管理有限公司46,145.202018-12-42030-11-29
中南控股集团有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司36,900.002022-7-212025-11-2
中南控股集团有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司18,950.002023-1-32025-12-9
中南控股集团有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司19,893.002020-2-202027-11-15
中南控股集团有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司10,000.002021-4-142027-3-22
中南控股集团有限公司青岛中南世纪城房地产业投资有限公司4,200.002021-6-28直到债务清偿结束
中南控股集团有限公司青岛中南世纪城房地产业投资有限公司5,800.002020-8-28直到债务清偿结束
中南控股集团有限公司南通中南新世界中心开发有限公司4,250.002020-11-30直到债务清偿结束
中南控股集团有限公司深圳市金中盛投资有限公司29,000.002021-8-2直到债务清偿结束

③集团内关联担保(单位:万元)

担保方被担保方担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕
江苏中南建设集团股份有限公司海生龙湖园(固安)房地产开发有限公司19,635.002020-4-272028-4-27
江苏中南建设集团股份有限公司天津中南锦清房地产开发有限公司
江苏中南建设集揭阳吉辰房地产开发有限26,360.002020-6-192028-4-24

担保方

担保方被担保方担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕
团股份有限公司公司
江苏中南建设集团股份有限公司厦门中南德誉房地产开发有限公司24,450.002022-1-25直至债务清偿结束
江苏中南建设集团股份有限公司江门嘉缘置业有限公司15,763.002021-1-142028-7-12
江苏中南建设集团股份有限公司文昌中南房地产开发有限公司3,480.002016-6-242028-3-25
江苏中南建设集团股份有限公司临沂星悦房地产开发有限公司10,763.302021-3-192026-8-26
江苏中南建设集团股份有限公司青岛东鸿城市发展有限公司42,700.002021-1-292029-4-28
江苏中南建设集团股份有限公司、常熟中南金锦置地有限公司青岛东鸿城市发展有限公司35,167.002021-4-292029-4-18
江苏中南建设集团股份有限公司青岛锦拓房地产开发有限公司4,250.002022-4-29直至债务清偿结束
江苏中南建设集团股份有限公司海门中南世纪城(香港)有限公司
江苏中南建设集团股份有限公司青岛中南世纪城房地产业投资有限公司1,443.682021-6-10直至债务清偿结束
江苏中南建设集团股份有限公司青岛中南世纪城房地产业投资有限公司3,100.002021-7-17直至债务清偿结束
江苏中南建设集团股份有限公司、青岛尚源城市发展有限公司山东普天置业有限公司46,984.782020-9-242027-12-10
江苏中南建设集团股份有限公司潍坊中南悦隽产业发展有限公司8,210.002021-5-112028-5-11
江苏中南建设集团股份有限公司青岛尚源城市发展有限公司
烟台锦尚房地产发展有限公司烟台仙客居酒店有限公司919.002021-9-302028-9-19
江苏中南建设集团股份有限公司淄博锦泉置业有限公司6,179.832019-11-202027-4-30
江苏中南建设集团股份有限公司惠州市嘉霖智远房地产开发有限公司16,000.002020-10-102025-10-8
江苏中南建设集团股份有限公司东台锦玺置业有限公司24,200.002021-7-302025-8-6
江苏中南建设集团股份有限公司东台中南锦悦置业有限公司30,000.002021-7-292025-10-29
江苏中南建设集团股份有限公司泰兴市逸帆置业有限公司41,690.002022-11-18直至债务清偿结束
江苏中南建设集团股份有限公司南通嘉康置业有限公司
江苏中南建设集团股份有限公司南通海门锦瑞置业有限公司4,443.532020-1-32028-5-24
江苏中南建设集南通海门中南新锦信房地55,000.002021-4-162025-7-15

担保方

担保方被担保方担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕
团股份有限公司产开发有限公司
江苏中南建设集团股份有限公司、南通中南新世界中心开发有限公司南通嘉望置业有限公司17,650.002021-4-302030-4-29
江苏中南建设集团股份有限公司南通中南新世界中心开发有限公司26,999.942015-6-102027-4-26
江苏中南建设集团股份有限公司南通中南新世界中心开发有限公司38,390.002021-2-222027-12-30
江苏中南建设集团股份有限公司南通中南新世界中心开发有限公司6,426.132021-4-29直至债务清偿结束
江苏中南建设集团股份有限公司南通中南新世界中心开发有限公司51,500.002022-3-92030-3-9
江苏中南建设集团股份有限公司南通中南新世界中心开发有限公司7,000.002022-3-42028-5-19
江苏中南建设集团股份有限公司唐山中南国际旅游岛房地产投资开发有限公司7,085.812019-2-172028-8-28
江苏中南建设集团股份有限公司丹阳中南房地产开发有限公司531.002021-7-20直到债务清偿结束
江苏中南建设集团股份有限公司淮安市盛悦置业有限公司8,619.002021-5-142028-2-28
江苏中南建设集团股份有限公司徐州鹭和房地产开发有限公司2,505.002021-4-302029-4-20
江苏中南建设集团股份有限公司徐州鹭荣房地产开发有限公司21,530.002021-4-302029-8-20
江苏中南建设集团股份有限公司、丹阳中南房地产开发有限公司镇江锦启和置业有限公司9,135.202020-3-242028-4-7
江苏中南建设集团股份有限公司镇江昱元置业有限公司28,739.002020-12-252028-6-12
江苏中南建设集团股份有限公司贵州锦盛置业有限公司1,000.002020-3-22027-1-18
江苏中南建设集团股份有限公司、重庆南佑房地产开发有限公司南充世纪城(中南)房地产开发有限责任公司18,081.002020-6-302026-6-29
江苏中南建设集团股份有限公司常德长欣房地产开发有限公司2,450.002021-12-142026-12-16
江苏中南建设集团股份有限公司、常德南雅房地产开发有限公司常德长欣房地产开发有限公司7,900.002020-12-242025-6-24
江苏中南建设集团股份有限公司合肥晟南置业有限公司9,790.002021-4-302046-3-25
江苏中南建设集团股份有限公司西安元凯置业有限公司5,472.002021-8-13直至债务清偿结束

担保方

担保方被担保方担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕
江苏中南建设集团股份有限公司西安智晟达置业有限公司5,452.942021-6-42028-1-8
江苏中南建设集团股份有限公司西安莱恒置业有限公司13,500.002021-9-302026-9-29
江苏中南建设集团股份有限公司西安中南嘉丰置业有限公司
江苏中南建设集团股份有限公司、常熟中南金锦置地有限公司杭州锦昱置业有限公司2,279.012020-8-52028-8-27
江苏中南建设集团股份有限公司、淮南市兴南置业有限公司利辛县锦瀚置业有限公司5,199.962020-11-242027-8-31
江苏中南建设集团股份有限公司龙港恒骏置业有限公司22,268.002020-11-272026-11-13
江苏中南建设集团股份有限公司宁波中璟置业有限公司76.662020-5-28直至债务清偿结束
江苏中南建设集团股份有限公司温州锦藤置业有限公司78,787.002023-11-24直至债务清偿结束
江苏中南建设集团股份有限公司上海纳铭国际贸易有限公司85.002021-11-5直至债务清偿结束
江苏中南建设集团股份有限公司HaimenZhongnanInvestmentDevelopment(International)Co.,Ltd.10,273.662019-6-18直到债务清偿结束
江苏中南建设集团股份有限公司HaimenZhongnanInvestmentDevelopment(International)Co.,Ltd.172,521.602021-4-7直到债务清偿结束
江苏中南建设集团股份有限公司HaimenZhongnanInvestmentDevelopment(International)Co.,Ltd.11,073.012021-6-9直到债务清偿结束
江苏中南建设集团股份有限公司HaimenZhongnanInvestmentDevelopment(International)Co.,Ltd.129,855.792022-6-6直到债务清偿结束
江苏中南建设集团股份有限公司、太仓市淏鼎房地产开发有限公司东阳市金色港湾房地产有限公司10,813.512021-5-262026-10-31
江苏中南建设集团股份有限公司佛山锦毅置业有限责任公司41,323.002021-7-232030-1-22
江苏中南建设集团股份有限公司湖州奥盛房地产开发有限公司7,854.002021-6-282027-3-15
江苏瑞晟置业有限公司宁波锦日置业有限公司2,320.002022-1-262026-1-25
江苏中南建设集团股份有限公司宁波市锦富置业有限公司1,078.002021-6-30直至债务清偿结束
江苏中南建设集团股份有限公司、宁波锦财置业有平阳锦城置业有限公司27,000.002022-8-102028-2-5

担保方

担保方被担保方担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕
限公司
上海中南锦时置业有限责任公司、江苏瑞晟置业有限公司宁波锦闵企业管理咨询有限公司19,872.202020-4-132025-11-25
江苏中南建设集团股份有限公司乌鲁木齐金瑞盛达房地产开发有限公司3,500.002022-4-192028-4-18
江苏中南建设集团股份有限公司中山锦泽置业有限公司26,099.002021-5-242029-5-23
江苏中南建设集团股份有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司40,000.002020-4-202028-4-20
江苏中南建设集团股份有限公司南通日禾房地产开发有限公司
江苏中南建设集团股份有限公司南通中南新世界中心开发有限公司
江苏中南建筑产业集团有限责任公司江苏中南建设集团股份有限公司3,000.002024-11-272028-11-7
江苏中南建设集团股份有限公司杭州大江东中南辰锦建设发展有限公司2,500.002023-7-42027-7-1
江苏中南建筑产业集团有限责任公司、江苏中南建设集团股份有限公司南通市中南建工设备安装有限公司18,000.002022-8-52025-6-8
江苏中南建筑产业集团有限责任公司、江苏中南建设集团股份有限公司南通市中南建工设备安装有限公司6,000.002022-11-182026-11-17
江苏中南建设集团股份有限公司、江苏中南建筑产业集团有限责任公司南充中南建设发展有限公司16,191.042020-12-222026-12-17
江苏中南建设集团股份有限公司宁波中南投资有限公司126,000.002018-2-52030-2-5
江苏中南建设集团股份有限公司宁波中南投资有限公司1,800.002023-8-312028-8-9
江苏中南建设集团股份有限公司兴化中南企业管理有限公司3,890.002020-1-202028-4-29
江苏中南建设集团股份有限公司兴化中南企业管理有限公司32,000.002018-2-92031-2-9
江苏中南建设集团股份有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司90,000.002021-6-22直到债务清偿结束
江苏中南建设集团股份有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司25,900.002023-11-172027-11-17
江苏中南建设集江苏中南建筑产业集团有17,697.002022-9-82026-9-6

担保方

担保方被担保方担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕
团股份有限公司限责任公司
江苏中南建设集团股份有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司2,473.122021-3-26直到债务清偿结束
上海中南锦时置业有限责任公司上海锦俏企业管理有限公司500.002023-8-272028-1-26
江苏中南建筑产业集团有限责任公司江苏中南建设集团股份有限公司20,000.002021-3-202026-3-20
上海中南锦时置业有限责任公司重庆锦仁置业有限公司2,700.002023-4-112026-6-2
江苏中南建筑产业集团有限责任公司聊城市东昌府区中南建设发展有限公司62,928.662019-11-152041-11-14
江苏中南建筑产业集团有限责任公司三亚海绵城市投资建设有限公司49,036.512018-1-292040-1-28
江苏中南建筑产业集团有限责任公司三亚海绵城市投资建设有限公司8,500.002018-1-242040-1-24
江苏中南建筑产业集团有限责任公司江苏中南建筑产业集团浙江投资有限公司15,676.002016-10-202030-10-20
江苏中南建筑产业集团有限责任公司、江苏中南建设集团股份有限公司荣成市中南建投发展有限公司69,350.122019-1-112033-1-11
江苏中南建筑产业集团有限责任公司聊城市东昌府区中南建设发展有限公司62,928.662019-11-152041-11-14
江苏中南建筑产业集团有限责任公司三亚海绵城市投资建设有限公司49,036.512018-1-292040-1-28
江苏中南建筑产业集团有限责任公司三亚海绵城市投资建设有限公司8,500.002018-1-242040-1-24
江苏中南建筑产业集团有限责任公司荣成市中南建投发展有限公司69,350.122019-1-112033-1-11
江苏中南建筑产业集团有限责任公司滨海中南建设发展有限公司186,490.952019-1-292038-1-29
江苏中南建筑产业集团有限责任公司徐州中南建设发展有限公司74,339.502018-1-262033-1-25
江苏中南建筑产业集团有限责任公司日照市中南园区运营发展有限公司96,529.342018-9-272030-7-24

担保方

担保方被担保方担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕
江苏中南建筑产业集团有限责任公司深州中南企业管理有限公司19,605.002018-5-152034-12-9
江苏中南建筑产业集团有限责任公司南通中昱建材有限公司20,000.002021-3-162026-3-15
江苏中南建设集团股份有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司9,800.002021-7-212025-7-19
江苏中南建设集团股份有限公司深州中南企业管理有限公司19,605.002018-5-152034-12-9
江苏中南建设集团股份有限公司江苏中南玄武湖生态旅游开发有限公司7,703.292019-3-292026-3-28
江苏中南建设集团股份有限公司杭州大江东中南辰锦建设发展有限公司2,500.002023-8-102028-8-9
江苏中南建筑产业集团有限责任公司济宁中南医院管理有限公司37,090.002018-1-192038-1-19
江苏中南建设集团股份有限公司滨海中南建设发展有限公司186,490.952019-1-292038-1-29
江苏中南建设集团股份有限公司荣成市中南建投发展有限公司69,350.122019-1-112029-1-10
江苏中南建设集团股份有限公司三亚海绵城市投资建设有限公司49,036.512018-1-292040-1-28
江苏中南建设集团股份有限公司三亚海绵城市投资建设有限公司8,500.002018-8-292040-8-29
江苏中南建设集团股份有限公司邯郸中南工程项目管理有限公司6,647.912020-3-252035-3-19
江苏中南建设集团股份有限公司兴化市兴中工程项目管理有限公司11,000.002018-12-142030-11-29
江苏中南建设集团股份有限公司郑州经中工程管理有限公司27,891.002021-1-262036-1-26
江苏中南建设集团股份有限公司定州锦泰企业管理有限责任公司20,800.002021-2-242037-2-24
江苏中南建设集团股份有限公司赣州兴中工程项目管理有限公司41,898.632020-6-242036-12-31
江苏中南建设集团股份有限公司杭州大江东中南辰锦建设发展有限公司28,000.002020-7-72042-7-7
江苏中南建设集团股份有限公司聊城市东昌府区中南建设发展有限公司62,928.662019-11-152041-11-14
江苏中南建设集团股份有限公司宁波锦实投资有限公司160,872.432019-5-232034-6-20
江苏中南建设集团股份有限公司洛阳中洛城市建设有限公司128,201.452020-3-92039-3-9
江苏中南建设集团股份有限公司滕州共信建设发展有限公司49,695.002020-3-22032-3-2
江苏中南建设集团股份有限公司南通市康民全预制构件有限公司4,688.002024-6-292028-6-28
江苏中南建设集南充中南建设发展有限公30,000.002020-12-182026-12-17

担保方

担保方被担保方担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕
团股份有限公司
江苏中南建筑产业集团有限责任公司南充中南建设发展有限公司30,000.002020-12-182026-12-17
江苏中南建设集团上海投资发展有限公司济宁中南医院管理有限公司37,090.002018-1-192038-1-19
江苏中南建设集团股份有限公司江苏中南建筑产业集团浙江投资有限公司400.002023-9-12028-8-9
南通中南新世界中心开发有限公司南通市康民全预制构件有限公司3,000.002024-8-82027-7-20
江苏中南建设集团股份有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司3,500.002017-5-182028-4-20
江苏中南建设集团股份有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司10,000.002023-3-242025-9-22
江苏中南建设集团股份有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司2,500.002022-3-52026-1-20
江苏中南建设集团股份有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司22,000.002024-3-52025-6-18
江苏中南建设集团股份有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司5,000.002024-7-122025-7-11
江苏中南建设集团股份有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司23,100.002022-8-82026-8-12
江苏中南建设集团股份有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司18,000.002023-3-262026-9-24
江苏中南建设集团股份有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司18,950.002022-10-142027-5-16
江苏中南建设集团股份有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司19,893.002020-2-202027-11-15
江苏中南建筑产业集团有限责任公司兴化中南企业管理有限公司1,900.002020-1-202026-1-16

④为关联方和非关联方提供共同担保(单位:万元)

担保方被担保方与担保方关系担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕
江苏中南建设集团股份有限公司烟台沐源置业有限公司合并范围外关联方38,400.002021-8-122027-8-12
江苏中南建设集团股份有限公司青岛中南世纪城房地产业投资有限公司合并范围内关联方
江苏中南建设集团股份有限公司唐山中南国际旅游岛房地产投资开发有限公司合并范围内关联方70,841.132020-6-24直到债务清偿结束

担保方

担保方被担保方与担保方关系担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕
江苏中南建设集团股份有限公司广西润琅置业有限公司合并范围外关联方
江苏中南建设集团股份有限公司广西唐迪投资有限公司合并范围外关联方
江苏中南建设集团股份有限公司南通鑫恒置业有限公司合并范围内关联方
江苏中南建设集团股份有限公司温州恒楷置业有限公司合并范围内关联方
江苏中南建设集团股份有限公司南宁景信置业有限公司合并范围外关联方101,038.002022-10-27直至债务清偿结束
广西润鸿置业有限公司合作方
平嘉(深圳)投资有限公司合并范围外关联方
平熙(深圳)投资有限公司合并范围外关联方
云南亿鸿房地产开发有限公司合作方
广西润凯置业有限公司合并范围外关联方
广西锦驰置业有限公司合并范围内关联方
南通中南新世界中心开发有限公司合并范围内关联方
成都中南世纪房地产开发有限公司合并范围内关联方
南充世纪城(中南)房地产开发有限责任公司合并范围内关联方
贵阳锦腾置业有限公司合并范围内关联方
昆明锦腾置业有限公司合并范围内关联方
南京昱庭房地产开发有限公司合并范围内关联方
南京中南锦城房地产开发有限公司合并范围内关联方
嘉兴中南锦恒房地产开发有限公司合作方

担保方

担保方被担保方与担保方关系担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕
嘉兴市启悦置业有限公司合并范围内关联方
盐城中南世纪城房地产投资有限公司合并范围内关联方
青岛中南世纪城房地产业投资有限公司合并范围内关联方
苏州公望建设工程有限公司合并范围内关联方
苏州锦虞置地有限公司合并范围内关联方
重庆南佑房地产开发有限公司合并范围内关联方
重庆锦腾房地产开发有限公司合并范围内关联方
贵州锦荣置业有限公司合并范围内关联方
贵州锦盛置业有限公司合并范围内关联方

)关键管理人员薪酬本公司本期关键管理人员

人,上期关键管理人员

人,支付薪酬情况见下表:

项目本期发生额(万元)上期发生额(万元)
关键管理人员薪酬1,148.002,801.10

)其他关联交易

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中南控股集团有限公司担保费用116,434,197.27173,085,379.97

6、关联方应收应付款项

(1)应收关联方款项

项目名称关联方期末余额上年年末余额
应收账款商丘瑞海置业有限公司88,370,854.52
应收账款苏州中南中心投资建设有限公司87,303,114.6489,011,486.14
应收账款北京城建中南土木工程集团有限公司62,451,073.0960,040,264.22
应收账款阜南中南新路投资有限责任公司39,631,365.7157,846,240.71
应收账款武汉航石置业有限公司28,767,793.994,252,389.72
应收账款淮安昱成房地产开发有限公司22,056,591.4328,614,111.59
应收账款南通鸿升达贸易有限公司13,760,160.4816,545,382.52

项目名称

项目名称关联方期末余额上年年末余额
应收账款淮安市锦熙置业有限公司10,540,216.4716,920,921.95
应收账款南宁景信置业有限公司10,153,925.1115,953,925.11
应收账款常熟冠城宏翔房地产有限公司9,598,713.8522,388,713.85
应收账款固安锦邑房地产开发有限公司9,581,866.993,941,281.34
应收账款河南闽创实业有限公司8,144,890.385,891,470.56
应收账款东台锦腾置业有限公司7,741,539.89
应收账款江苏中南建设装饰集团有限公司7,611,534.538,010,956.94
应收账款金丰环球装饰工程(天津)有限公司6,847,646.347,542,368.84
应收账款泰州锦启科技产业园运营管理有限公司6,720,326.23
应收账款南通锦拓置业有限公司6,414,203.72
应收账款上海绿地奉瑞置业有限公司6,144,010.884,000,000.00
应收账款商丘海玥置业有限公司6,089,834.156,089,834.15
应收账款肇庆市端州区泓石置业有限公司6,041,355.126,332,145.64
应收账款南通灵源电力设备有限公司5,408,000.005,408,000.00
应收账款杭州中璟邦达置业有限公司4,977,484.613,412,285.80
应收账款南通海门锦邦置业有限公司4,951,472.754,951,472.75
应收账款成都昀泽房地产开发有限公司4,584,935.174,584,935.17
应收账款潍坊市中南锦悦房地产开发有限公司4,533,617.117,188,617.53
应收账款南充敬恒房地产开发有限公司3,849,018.533,849,018.53
应收账款上海芃坤装潢有限公司3,650,759.172,490,242.06
应收账款上海南尚置业有限公司3,412,253.37
应收账款常熟航石企业管理有限公司3,352,304.778,552,304.77
应收账款南京车创智能科技有限公司3,334,591.842,320,340.74
应收账款南通欣和置业有限公司3,320,717.64
应收账款南通荣石车创汽车科技有限公司3,233,421.40301,130.61
应收账款西安源恩置业有限公司3,004,963.51
应收账款潍坊市中南锦城房地产开发有限公司2,877,342.13
应收账款淮安亿鸿房地产开发有限公司2,805,120.762,805,120.76
应收账款绵阳中南金石置业有限公司2,732,716.012,592,305.76
应收账款烟台锦辰房地产开发有限公司2,438,463.762,700,163.76
应收账款金华锦海置业有限公司2,000,000.002,000,000.00
应收账款南通海门锦嘉置业有限公司1,732,718.5315,231,412.12
应收账款徐州锦熙房地产开发有限公司1,622,294.978,790,801.17
应收账款徐州梁恒置业有限公司961,559.8744,515,377.75
应收账款芜湖荣众房地产开发有限公司911,600.002,760,600.00
应收账款合肥中南高科锦和产业园运营管理有限公司200,902.492,382,179.93
应收账款诸暨瑞鲲房地产有限公司139,350.683,698,652.38
应收账款江苏摩界体育文化传播有限公司46,431.493,046,431.49

项目名称

项目名称关联方期末余额上年年末余额
应收账款苏州开平房地产开发有限公司6,320,772.08
应收账款宁波杭州湾新区海阁置业有限公司2,500,000.00
应收账款上海锦启科技有限公司2,180,660.50
应收账款其他关联方零星应收账款34,224,352.1632,428,010.42
预付账款北京城建中南土木工程集团有限公司623,522,730.81603,814,730.51
预付账款江苏中南建设装饰集团有限公司238,313,872.17142,350,689.99
预付账款金丰环球装饰工程(天津)有限公司26,441,212.3919,651,190.66
预付账款中南昱购(上海)供应链科技有限公司19,952,048.8028,675,304.73
预付账款南通市中南裕筑模板科技有限公司11,521,382.88
预付账款南通鸿升达贸易有限公司7,173,445.069,149,380.09
预付账款江苏锦上电力科技有限公司5,050,000.005,000,000.00
预付账款江苏环宇建筑设备制造有限公司5,002,434.274,519,514.05
预付账款南通飞宇电器设备有限公司1,109,354.484,375,700.12
预付账款南通昊晟建设工程质量检测有限公司16,548,313.60
预付账款深圳市金中盛投资有限公司7,000,000.00
预付账款其他关联方零星预付账款7,252,875.897,562,112.03
其他应收款南宁景信置业有限公司1,365,972,822.801,319,792,654.34
其他应收款烟台鑫元房地产开发有限公司660,801,146.07660,801,144.07
其他应收款南京锦安中垠房地产开发有限公司566,386,904.62591,506,904.62
其他应收款儋州润捷房地产开发有限公司517,045,707.66513,103,657.92
其他应收款徐州祥恒置业有限公司497,588,499.03497,588,499.03
其他应收款成都世纪中南房地产开发有限公司412,032,719.97412,006,703.97
其他应收款沈阳中南屹盛房地产开发有限公司410,893,341.59408,736,491.08
其他应收款温州恒志置业有限公司395,240,116.40646,693,630.42
其他应收款湘潭长厦锦城房地产开发有限公司385,928,154.64385,861,009.30
其他应收款佛山市南海区金玖房地产开发有限公司375,532,000.00375,532,000.00
其他应收款甘肃秦地置业有限公司335,000,000.00335,000,000.00
其他应收款武汉金诚企业管理咨询有限公司334,929,519.33334,929,519.33
其他应收款重庆南唐府房地产开发有限公司311,984,703.13320,745,311.76
其他应收款南通海门锦融房地产开发有限公司310,820,150.00310,820,150.00
其他应收款台州卓舜房地产开发有限公司306,474,300.00306,474,300.00
其他应收款广西润凯置业有限公司303,270,895.99303,270,895.99
其他应收款安徽省宁国市鸿鹰生态旅游发展有限责任公司281,765,821.93159,875,821.93
其他应收款西安杰宁置业有限公司271,865,644.58271,865,644.58
其他应收款华晟地产开发(深圳)有限公司264,009,875.07264,009,875.07
其他应收款江苏太云生态农业发展有限公司263,860,579.42263,860,579.42
其他应收款张家港锦裕置地有限公司256,980,022.00256,980,022.00
其他应收款温州景容置业有限公司227,643,965.00227,634,165.00

项目名称

项目名称关联方期末余额上年年末余额
其他应收款阜南中南新路投资有限责任公司226,990,000.00226,990,000.00
其他应收款芜湖荣众房地产开发有限公司221,332,480.00224,633,280.00
其他应收款张家港锦昌企业管理有限公司215,346,025.73215,346,025.73
其他应收款沈阳地铁昱瑞项目管理有限公司204,332,055.64203,286,348.64
其他应收款梅州中南昱晟房地产开发有限公司200,046,450.32200,343,873.13
其他应收款安吉卓城房地产开发有限公司198,693,326.67
其他应收款西安源恩置业有限公司196,643,658.59255,677,820.46
其他应收款武汉中南锦悦房地产开发有限公司188,789,145.31334,582,548.71
其他应收款上海绿地奉瑞置业有限公司180,450,668.29180,450,668.29
其他应收款深圳市金中盛投资有限公司178,447,827.03178,447,827.03
其他应收款连云港华玺房地产有限公司177,217,324.87177,217,324.87
其他应收款南京国资新城颐锦置业投资有限公司165,623,178.11
其他应收款烟台锦辰房地产开发有限公司163,299,719.46164,137,982.53
其他应收款宁波吉欣企业管理咨询有限公司148,520,000.00
其他应收款江苏通垚置业有限公司141,959,122.50141,959,122.50
其他应收款扬州颐诚置业有限公司138,704,497.81138,704,497.81
其他应收款潍坊市中南锦城房地产开发有限公司136,276,808.47147,454,998.97
其他应收款杭州惠眼企业管理咨询有限公司136,075,000.00136,075,000.00
其他应收款开封晖达中南置业有限公司115,033,654.77126,767,951.28
其他应收款绍兴锦嘉置业有限公司103,539,575.74103,461,806.51
其他应收款瑞安市新城亿弘房地产开发有限公司93,428,689.59
其他应收款上海中南金石实业(集团)有限公司91,304,700.00
其他应收款许昌市昱恒房地产开发有限公司89,554,471.90104,240,871.90
其他应收款南京中南融创置业有限公司83,994,840.67100,364,479.32
其他应收款金华锦海置业有限公司80,387,964.8780,343,474.00
其他应收款温州保祥置业有限公司73,186,150.50
其他应收款绍兴锦月置业有限公司69,118,320.4493,071,332.45
其他应收款南充嘉梁置业有限公司68,679,948.2568,679,948.25
其他应收款南充敬恒房地产开发有限公司68,604,950.1168,285,410.70
其他应收款淮南嘉华房地产开发有限公司62,780,639.7738,786,006.62
其他应收款惠州市嘉霖柏豪房地产开发有限公司60,000,000.0060,000,000.00
其他应收款杭州昌益商务信息咨询有限公司58,650,000.0058,650,000.00
其他应收款宁波杭州湾新区碧桂园房地产开发有限公司58,054,371.0058,031,400.00
其他应收款无锡览众企业管理合伙企业(有限合伙)56,140,397.02
其他应收款诸暨祥生弘宜置业有限公司54,726,500.0054,726,500.00
其他应收款达州锦华达房地产开发有限责任公司53,267,033.3351,267,033.33
其他应收款商丘瑞海置业有限公司52,192,058.85
其他应收款北京城建中南土木工程集团有限公司51,673,562.10

项目名称

项目名称关联方期末余额上年年末余额
其他应收款诸暨璟润置业有限责任公司47,294,420.03
其他应收款上海锦泾置业有限公司47,077,220.4447,077,220.44
其他应收款平嘉(深圳)投资有限公司45,815,130.0043,655,377.00
其他应收款天津骏友房地产信息咨询有限公司44,612,704.9744,612,704.97
其他应收款杭州锦弘企业管理咨询有限公司42,860,073.0442,860,073.04
其他应收款成都平大机械有限公司42,708,449.4140,366,309.19
其他应收款平熙(深圳)投资有限公司41,425,296.0441,421,825.04
其他应收款杭州圆盛企业管理有限责任公司39,865,500.0039,865,500.00
其他应收款海宁鸿翔锦元置业有限公司39,477,200.0039,477,200.00
其他应收款南通卓煜房地产开发有限公司38,247,756.0038,267,756.00
其他应收款达州达开房地产开发有限公司33,894,411.9833,893,047.07
其他应收款佛山市顺德区金昇房地产开发有限公司33,448,000.0046,868,000.00
其他应收款邯郸市锦光房地产开发有限公司32,966,539.1418,604,196.06
其他应收款镇江恒润房地产开发有限公司29,394,400.0029,394,400.00
其他应收款徐州颐宁置业有限公司28,875,448.3927,681,041.50
其他应收款杭州德全置业有限公司27,173,286.3424,564,839.27
其他应收款台州盛耀置业有限公司24,572,462.17
其他应收款上海爵叙置业有限公司24,377,997.7824,377,997.78
其他应收款中南控股集团有限公司23,518,489.68
其他应收款上海南尚置业有限公司23,014,971.3926,214,971.39
其他应收款淄博锦城房地产开发有限公司21,485,996.40122,824,584.59
其他应收款常熟冠城宏翔房地产有限公司20,582,550.8021,987,018.03
其他应收款邹城市锦尚置业有限公司19,156,498.5319,131,624.43
其他应收款潍坊市中南锦悦房地产开发有限公司15,447,505.7416,792,396.92
其他应收款烟台沐源置业有限公司9,570,128.21475,998,795.82
其他应收款南通海门锦腾置业有限公司7,240,880.04128,313,046.30
其他应收款西安卓益泽置业有限公司3,846,310.4784,183,791.70
其他应收款杭州驭宇置业有限公司1,991,075.0086,183,150.00
其他应收款诸暨瑞鲲房地产有限公司28,007.1244,245,587.38
其他应收款深圳中洲涪达投资有限公司123,857,098.42
其他应收款淮安亿鸿房地产开发有限公司123,476,666.00
其他应收款佛山雅旭房地产开发有限公司85,265,014.72
其他应收款淮安世海房地产开发有限公司80,168,171.00
其他应收款余姚锦好置业有限公司57,725,312.97
其他应收款宁波市鄞州尚翔企业管理咨询有限公司51,000,000.00
其他应收款太仓锦乐企业管理有限公司45,984,420.63
其他应收款昆山蓝溪房产开发有限公司37,073,280.00
其他应收款江苏锦泽置业有限公司35,400,791.39
其他应收款上海锦启科技有限公司32,521,785.29

项目名称

项目名称关联方期末余额上年年末余额
其他应收款张家港全塘置业有限公司18,150,000.00
其他应收款其他关联方零星其他应收款205,383,581.94212,366,591.14
合同资产苏州中南中心投资建设有限公司318,556,301.72268,762,470.67
合同资产商丘海玥置业有限公司96,310,089.1296,438,514.67
合同资产南通荣石车创汽车科技有限公司89,831,378.4880,986,892.75
合同资产武汉航石置业有限公司65,636,770.0474,038,243.45
合同资产南京市启洲房地产开发有限公司64,197,898.9236,243,359.01
合同资产西安源恩置业有限公司43,386,560.5950,822,567.50
合同资产徐州梁恒置业有限公司43,217,345.7434,074,868.54
合同资产三河锦石房地产开发有限公司33,981,344.3431,202,563.93
合同资产南通海门锦邦置业有限公司33,697,915.2933,768,733.32
合同资产潍坊市中南锦悦房地产开发有限公司31,357,705.2942,033,481.90
合同资产北京城建中南土木工程集团有限公司42,348,080.2936,896,681.49
合同资产东台锦腾置业有限公司26,112,270.2930,798,005.67
合同资产昆明锦石运营管理有限公司25,677,373.0635,942,376.51
合同资产沈阳中南金石产业园运营管理有限公司24,551,888.1620,582,802.61
合同资产湘潭金石置业有限公司22,090,271.8322,039,029.48
合同资产南通海门锦腾置业有限公司21,547,835.1521,547,835.15
合同资产永清县锦富科技发展有限公司18,742,339.2018,292,252.96
合同资产固安锦邑房地产开发有限公司16,858,208.6324,555,141.43
合同资产合肥中南高科锦和产业园运营管理有限公司15,878,646.5220,440,323.37
合同资产南通锦拓置业有限公司14,360,786.8320,138,171.15
合同资产南宁景信置业有限公司14,330,435.888,762,143.48
合同资产南京锦凡置业有限公司13,058,451.885,292,396.34
合同资产上海中南汉堃项目管理有限公司11,730,264.9312,559,295.97
合同资产漳州中南高科产业园管理有限公司11,130,616.3035,860,840.48
合同资产南充敬恒房地产开发有限公司10,748,872.1310,748,872.13
合同资产重庆南唐府房地产开发有限公司10,278,450.1010,078,706.76
合同资产佛山市高明区锦实置业有限公司10,038,071.2819,115,800.05
合同资产武汉中南锦悦房地产开发有限公司8,548,072.058,548,072.05
合同资产南通市鼎熹置业有限公司8,167,342.8719,602,928.37
合同资产南通市华玺房地产有限公司7,235,909.30
合同资产泰州锦启科技产业园运营管理有限公司7,001,785.698,561,826.70
合同资产绵阳锦石涪鑫实业有限公司6,935,937.296,794,343.87
合同资产杭州中璟邦达置业有限公司6,889,641.63215,030.73
合同资产徐州锦熙房地产开发有限公司4,197,364.6610,082,656.83
合同资产常熟冠城宏翔房地产有限公司4,136,474.174,131,202.66
合同资产嘉兴市嘉南置业有限公司3,732,665.141,081,445.00

项目名称

项目名称关联方期末余额上年年末余额
合同资产肇庆市端州区泓石置业有限公司3,707,807.213,495,946.64
合同资产中兴园区管理服务南通有限公司3,229,048.19
合同资产淮安昱成房地产开发有限公司725,961.8615,108,672.04
合同资产商丘瑞海置业有限公司689,520.66109,734,457.23
合同资产南通欣和置业有限公司506,035.424,005,001.93
合同资产淮安市锦熙置业有限公司293,905.3425,638,006.92
合同资产江苏海门中南新农村建设发展有限公司104,760,827.73
合同资产南通海门锦嘉置业有限公司4,106,920.86
合同资产河南闽创实业有限公司4,361,871.39
合同资产苏州开平房地产开发有限公司29,082,987.14
合同资产河北锦铭房地产开发有限公司4,511,085.95
合同资产中南控股集团有限公司3,683,363.51
合同资产其他关联方零星合同资产18,192,036.1729,623,244.64
应收票据武汉航石置业有限公司4,870,000.0011,200,000.00
应收票据泰州锦启科技产业园运营管理有限公司3,037,640.001,326,000.00
应收票据南通鸿升达贸易有限公司2,985,010.732,985,010.73
应收票据苏州中南中心投资建设有限公司2,200,000.002,200,000.00
应收票据南宁景信置业有限公司2,072,928.744,172,928.74
应收票据合肥中南高科锦和产业园运营管理有限公司1,200,000.00
应收票据绵阳锦石涪鑫实业有限公司200,000.003,300,000.00
应收票据三河锦石房地产开发有限公司200,000.001,764,900.00
应收票据昆明锦石运营管理有限公司100,000.005,200,000.00
应收票据徐州梁恒置业有限公司43,805.584,946,210.24
应收票据河南闽创实业有限公司4,400,000.00
应收票据漳州中南高科产业园管理有限公司2,300,000.00
应收票据绵阳中南金石置业有限公司1,350,000.00
应收票据南通荣石车创汽车科技有限公司1,320,000.00
应收票据常熟航石企业管理有限公司1,200,000.00
应收票据重庆航石实业有限公司1,200,000.00
应收票据苏州开平房地产开发有限公司1,000,000.00
应收票据其他关联方零星应收票据6,066,389.4610,844,710.23
应收股利常熟志诚房地产开发有限公司5,500,000.005,500,000.00
其他非流动资产南通海门锦嘉置业有限公司4,106,920.86
其他非流动资产杭州中璟邦达置业有限公司914,815.747,589,426.64
其他非流动资产嘉兴市嘉南置业有限公司8,374,969.24
其他非流动资产北京城建中南土木工程集团有限公司4,339,245.50
其他非流动资产青岛中南锦程房地产有限公司2,498,799.26
其他非流动资产其他关联方零星其他非流动资产11,783.43107,889.75

(2)应付关联方款项

项目名称

项目名称关联方期末余额上年年末余额
应付账款北京城建中南土木工程集团有限公司182,407,432.04220,583,165.81
应付账款江苏中南建设装饰集团有限公司111,632,298.87104,851,745.39
应付账款南通飞宇电器设备有限公司48,923,346.8245,467,648.94
应付账款金丰环球装饰工程(天津)有限公司63,691,916.5564,417,518.96
应付账款江苏锦上电力科技有限公司43,093,860.6985,884,072.10
应付账款中南昱购(上海)供应链科技有限公司42,228,785.9230,357,540.88
应付账款南通鸿升达贸易有限公司36,231,892.2741,157,393.88
应付账款南通市中南裕筑模板科技有限公司29,852,287.6554,738,318.04
应付账款江苏中南金属装饰工程有限公司16,967,502.8318,012,532.06
应付账款中南控股集团有限公司15,919,607.3715,111,756.64
应付账款江苏环宇建筑设备制造有限公司12,859,115.2817,932,982.79
应付账款南通市益浩商务发展有限公司10,296,904.6518,156,152.38
应付账款江苏神宇集成房屋有限公司8,386,437.338,414,804.70
应付账款中南城建(北京)机械施工有限公司8,021,716.7312,124,725.07
应付账款南通利兴华建材有限公司3,962,762.554,028,813.55
应付账款南通中南建工装饰装璜有限公司2,967,655.40
应付账款南通昊晟建设工程质量检测有限公司2,778,952.384,727,277.18
应付账款江苏中南锦程工程咨询有限公司2,092,839.634,051,385.90
应付账款上海吾庐建设工程咨询有限公司901,436.283,601,951.08
应付账款徐州梁恒置业有限公司4,074,057.20
应付账款绵阳锦石涪鑫实业有限公司2,400,000.00
应付账款其他关联方零星应付账款10,074,342.7812,828,939.93
其他应付款南宁景信置业有限公司1,313,521,343.861,363,652,912.01
其他应付款南通海门锦邦置业有限公司1,017,523,383.011,017,780,024.01
其他应付款南通海睿置业有限公司709,434,762.56694,257,210.50
其他应付款商丘老街坊置业有限公司652,848,517.68652,848,517.68
其他应付款西安源恩置业有限公司647,682,843.56724,422,889.58
其他应付款烟台锦辰房地产开发有限公司501,308,591.12502,602,897.11
其他应付款潍坊市中南锦城房地产开发有限公司386,000,837.56389,916,138.29
其他应付款烟台沐源置业有限公司380,026,264.23874,662,291.98
其他应付款福州庆南唐茂房地产开发有限公司372,960,049.40372,960,049.40
其他应付款宁波世茂悦盈置业有限公司357,618,443.00357,618,443.00

项目名称

项目名称关联方期末余额上年年末余额
其他应付款台州卓舜房地产开发有限公司355,974,300.00355,974,300.00
其他应付款张家港科茂置业有限公司339,000,000.00299,000,000.00
其他应付款南通华璞置业有限公司330,181,486.33416,283,792.37
其他应付款太仓彤光房地产开发有限公司295,424,330.26295,544,330.26
其他应付款南通中南高科产业园管理有限公司292,500,000.00
其他应付款徐州颐宁置业有限公司261,930,208.33261,930,208.33
其他应付款苏州昌尊置业有限公司258,225,763.18468,192,943.18
其他应付款如皋锦瑞置业有限公司239,524,186.35239,524,186.35
其他应付款徐州锦川房地产开发有限公司223,525,703.70215,525,945.00
其他应付款成都世纪中南房地产开发有限公司211,413,818.71211,413,818.71
其他应付款徐州鑫众房地产开发有限公司206,112,361.43206,112,361.43
其他应付款温州景容置业有限公司203,822,967.77203,822,967.77
其他应付款常州唐盛房地产有限公司202,025,140.22229,465,140.22
其他应付款张家港锦裕置地有限公司198,518,302.07190,103,302.07
其他应付款张家港智茂置业有限公司196,860,000.00196,860,000.00
其他应付款北京城建中南土木工程集团有限公司193,676,449.7164,559,951.34
其他应付款沈阳地铁昱瑞项目管理有限公司189,495,198.06189,494,818.06
其他应付款成都昀泽房地产开发有限公司187,609,927.68198,409,927.68
其他应付款杭州腾扬企业管理有限公司172,884,725.00172,884,725.00
其他应付款诸暨璟润置业有限责任公司168,989,034.93
其他应付款徐州骏茂房地产开发有限公司161,389,984.20161,387,419.67
其他应付款邯郸市锦光房地产开发有限公司160,767,443.30160,767,443.30
其他应付款台州盛耀置业有限公司155,788,621.42
其他应付款淄博锦城房地产开发有限公司148,182,929.84377,061,638.18
其他应付款开封晖达中南置业有限公司137,435,953.29153,236,681.90
其他应付款南通海麓置业有限公司135,216,011.89135,216,011.89
其他应付款淮安市恒淮房地产开发有限公司128,145,774.24128,145,774.24
其他应付款南通弘晏房地产有限公司121,873,005.93121,873,005.93
其他应付款杭州惠眼企业管理咨询有限公司119,778,709.67108,960,528.67
其他应付款诸暨祥生弘宜置业有限公司116,696,550.2292,724,213.00
其他应付款上海励治房地产开发有限公司111,300,000.00111,300,000.00
其他应付款潍坊市中南锦悦房地产开发有限公司110,636,382.42119,248,820.21
其他应付款张家港弘甲房地产开发有限公司110,348,000.00110,348,000.00

项目名称

项目名称关联方期末余额上年年末余额
其他应付款镇江虹孚置业有限公司107,740,000.00107,740,000.00
其他应付款慈溪星坤置业有限公司105,608,258.25105,608,258.25
其他应付款瑞安市新城亿弘房地产开发有限公司102,136,739.60102,136,739.60
其他应付款常熟中置房地产有限公司91,613,659.0191,662,135.60
其他应付款常熟万中城房地产有限公司90,775,528.7490,775,528.74
其他应付款南通海门锦腾置业有限公司88,108,799.20209,688,556.08
其他应付款宁波奉化源都企业管理有限公司86,999,715.0279,244,715.02
其他应付款常州市宏禾置业有限公司84,032,228.3449,060,290.18
其他应付款南通欣和置业有限公司80,431,014.81133,631,014.81
其他应付款中南控股集团有限公司79,721,894.9142,384,779.04
其他应付款安吉卓城房地产开发有限公司79,560,330.53
其他应付款徐州锦熙房地产开发有限公司79,507,030.6387,887,106.63
其他应付款徐州颐居置业有限公司79,500,000.0094,500,000.00
其他应付款温州恒志置业有限公司73,723,008.77
其他应付款杭州昌益商务信息咨询有限公司72,350,000.0072,350,000.00
其他应付款南通君之地置业有限公司72,047,506.6372,086,568.43
其他应付款南通海门锦嘉置业有限公司70,909,066.4349,225,577.80
其他应付款杭州圆盛企业管理有限责任公司70,748,694.9670,748,694.96
其他应付款常熟中南香缇苑房地产有限公司70,036,007.9095,344,007.90
其他应付款沈阳中南屹盛房地产开发有限公司67,909,094.4655,574,931.79
其他应付款台州璟仑置业有限公司67,581,819.0067,581,819.00
其他应付款淮安市锦熙置业有限公司63,881,255.3993,088,695.00
其他应付款海宁鸿翔锦元置业有限公司62,816,425.0062,816,425.00
其他应付款东台锦腾置业有限公司60,112,582.2339,467,837.68
其他应付款太仓辉盛房地产开发有限公司56,357,000.0056,357,000.00
其他应付款淮南嘉华房地产开发有限公司54,835,829.1151,385,911.73
其他应付款重庆首铭房地产开发有限公司54,032,623.1554,032,623.15
其他应付款绍兴驭远置业有限公司54,000,000.0054,000,000.00
其他应付款南通港华置业有限公司53,140,986.2578,460,430.25
其他应付款南通锦恒置业有限公司51,211,355.4051,211,355.40
其他应付款余姚力铂置业有限公司50,916,068.6150,916,068.61
其他应付款南京市启洲房地产开发有限公司50,723,680.0052,232,767.00
其他应付款平度市中南锦宸房地产有限公司49,919,000.9354,832,177.85

项目名称

项目名称关联方期末余额上年年末余额
其他应付款邳州珍宝岛房地产有限公司48,750,000.0043,000,000.00
其他应付款宁波杭州湾新区碧桂园房地产开发有限公司48,281,080.8648,281,080.86
其他应付款上海苹齐实业有限公司48,167,800.0048,167,800.00
其他应付款绍兴锦嘉置业有限公司47,911,196.69107,734,415.81
其他应付款杭州驭宇置业有限公司47,280,000.0047,280,000.00
其他应付款青岛长喜股权投资合伙企业(有限合伙)47,266,470.5147,266,470.51
其他应付款梅州中南昱晟房地产开发有限公司45,666,700.0043,129,051.87
其他应付款扬州颐诚置业有限公司44,482,294.5044,482,294.50
其他应付款云南嘉逊房地产开发有限公司41,886,259.8541,886,259.85
其他应付款南通市华昌房地产有限公司40,290,000.0048,790,000.00
其他应付款如东港达置业有限公司40,109,314.6540,209,164.63
其他应付款德清鼎晔置业有限公司37,360,521.0015,840,000.00
其他应付款太仓市敏骏房地产开发有限公司35,987,891.18125,087,891.18
其他应付款安宁中南云璟房地产开发有限公司35,585,576.1325,585,576.13
其他应付款张家港当代青禾置业有限公司33,835,986.0026,875,986.00
其他应付款儋州润捷房地产开发有限公司32,750,000.0032,750,000.00
其他应付款天津新友置业有限公司32,026,500.0032,026,500.00
其他应付款镇江颐润中南置业公司31,961,378.4131,961,378.41
其他应付款常熟市共筑房地产有限公司30,686,284.3331,252,534.33
其他应付款诸暨瑞鲲房地产有限公司30,250,074.49197,417,056.76
其他应付款邹城市锦尚置业有限公司30,131,769.8130,145,705.96
其他应付款如东港瑞置业有限公司29,635,171.8830,015,171.88
其他应付款南通暄玺房地产有限公司29,500,047.2129,500,047.21
其他应付款常熟志诚房地产开发有限公司27,654,343.9425,040,510.00
其他应付款慈溪恒坤置业有限公司25,171,894.5024,331,894.50
其他应付款张家港全塘置业有限公司24,887,600.1043,037,600.10
其他应付款惠州路劲汇通文化旅游产业发展有限公司23,543,958.7023,543,958.70
其他应付款青岛中梁宏置业有限公司23,418,944.5237,418,957.52
其他应付款太仓市鑫珩房地产开发有限公司23,054,280.0023,054,280.00
其他应付款烟台鑫元房地产开发有限公司22,003,345.00
其他应付款芜湖荣众房地产开发有限公司21,709,301.11
其他应付款淮安昱成房地产开发有限公司21,609,600.0025,386,036.16
其他应付款淮安亿鸿房地产开发有限公司21,025,749.59147,731,015.99

项目名称

项目名称关联方期末余额上年年末余额
其他应付款淮安市和锦置业有限公司20,726,784.7420,726,784.74
其他应付款上海爵叙置业有限公司20,590,000.0011,500,000.00
其他应付款无锡览众企业管理合伙企业(有限合伙)20,378,185.13
其他应付款南通万鹏房地产有限公司20,000,000.0020,000,000.00
其他应付款南通锦拓置业有限公司19,999,999.9718,999,999.97
其他应付款镇江颐发房地产开发有限公司18,833,587.2318,833,587.23
其他应付款湘潭长厦锦城房地产开发有限公司18,764,481.9219,030,387.96
其他应付款宁波盛锐房地产开发有限公司18,750,000.0018,750,000.00
其他应付款江苏中南建设装饰集团有限公司17,737,875.99
其他应付款南通市碧桂园新区置业有限公司17,656,900.0017,656,900.00
其他应付款太仓锦熙房地产有限公司16,717,264.15
其他应付款邳州锦道房地产开发有限公司15,229,029.4015,229,029.40
其他应付款淮安世海房地产开发有限公司14,778,983.8494,793,793.66
其他应付款南通市益浩商务发展有限公司7,047,753.1522,055,892.97
其他应付款青岛中南锦程房地产有限公司4,569,902.7418,148,948.28
其他应付款济宁中南英特力置业有限公司155,002.2560,760,697.44
其他应付款苏州开平房地产开发有限公司200,655,934.45
其他应付款余姚金捷房地产发展有限公司167,500,000.00
其他应付款余姚锦好置业有限公司158,451,599.87
其他应付款宁波永姚置业有限公司84,549,154.63
其他应付款温州保祥置业有限公司69,865,047.50
其他应付款佛山市顺德区城熙房地产开发有限公司56,461,151.75
其他应付款常熟峰达房地产开发有限公司43,754,835.71
其他应付款宁波杭州湾新区海阁置业有限公司36,000,000.00
其他应付款重庆金潼达房地产开发有限公司32,500,000.00
其他应付款江苏锦泽置业有限公司21,812,005.53
其他应付款北京晨星世纪贸易有限公司19,370,000.00
其他应付款南京中南融创置业有限公司16,492,883.70
其他应付款其他关联方零星其他应付款344,052,187.19320,601,321.92
合同负债南京市启洲房地产开发有限公司35,274,594.70
合同负债北京城建中南土木工程集团有限公司22,064,775.5816,008,687.05
合同负债东台锦腾置业有限公司19,302,362.31
合同负债南通荣石车创汽车科技有限公司18,593,004.10

项目名称

项目名称关联方期末余额上年年末余额
合同负债徐州梁恒置业有限公司14,563,109.8039,614,602.22
合同负债绵阳中南金石置业有限公司10,166,255.895,219,504.68
合同负债沈阳中南金石产业园运营管理有限公司9,198,969.66
合同负债南通锦拓置业有限公司8,635,117.736,584,747.23
合同负债惠州市荣实投资有限公司8,250,149.618,250,149.61
合同负债漳州中南高科产业园管理有限公司2,061,490.2219,331,481.70
合同负债淮安昱成房地产开发有限公司46,164,319.85
合同负债上海锦启科技有限公司6,100,998.26
合同负债其他关联方零星合同负债41,759,190.2139,141,361.84
应付票据北京城建中南土木工程集团有限公司85,488,955.9888,259,851.27
应付票据南通海睿置业有限公司69,000,000.0069,000,000.00
应付票据中南昱购(上海)供应链科技有限公司62,858,812.53143,161,066.87
应付票据南通鸿升达贸易有限公司33,885,168.7080,092,138.37
应付票据海门市中南融通农村小额贷款有限公司10,905,342.4710,905,342.47
应付票据江苏中南建设装饰集团有限公司8,918,419.2829,946,070.45
应付票据江苏锦上电力科技有限公司6,005,604.3716,922,998.60
应付票据南通利兴华建材有限公司5,753,211.056,569,975.88
应付票据南通飞宇电器设备有限公司2,173,968.393,937,653.90
应付票据江苏环宇建筑设备制造有限公司1,820,500.001,820,500.00
应付票据中南城建(北京)机械施工有限公司1,790,000.001,790,000.00
应付票据江苏中南锦程工程咨询有限公司1,775,568.321,802,337.32
应付票据常熟冠城宏翔房地产有限公司1,354,005.281,354,005.28
应付票据金丰环球装饰工程(天津)有限公司1,318,704.692,545,382.79
应付票据江苏中南金属装饰工程有限公司883,425.001,779,278.34
应付票据江苏中南木业有限公司74,630.005,878,700.93
应付票据南通昊晟建设工程质量检测有限公司3,310,205.70
应付票据其他关联方零星应付票据79,598.27660,412.27
应付股利无锡览众企业管理合伙企业(有限合伙)9,242,620.00

十一、股份支付

1、股份支付总体情况2020年11月本公司与子公司江苏中南园林工程有限公司管理层员工签订股权转让协议,约定在达到当期公司经营指标后,可以免费获受江苏中南园林工程有限公司约定份额股

权,并从2020年开始在未来6年内按约定比例分期解锁。以内在价值计量该权益工具,本期公司未达到当期经营指标,确认激励费用-453,217.04元计入当期损益。

十二、承诺及或有事项

1、重要的承诺事项

截至2024年12月31日,本公司不存在应披露的承诺事项。

、或有事项

(1)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响(

1.1

)本集团作为原告的未决诉讼

原告

原告被告案由受理法院标的额(万元)案件进展情况
儋州中南房地产开发有限公司儋州市自然资源和规划局建设用地出让纠纷海南国际仲裁院30,653.55仲裁
广西锦驰置业有限公司万有(南宁)文化旅游有限公司、广州万有文化旅游发展有限公司广东万有文化旅游有限公司合作开发纠纷南宁市中级人民法院20,000.00一审
江苏锦凯置业有限公司中商投实业(溧阳)有限公司、江苏太云生态农业发展有限公司、黄辉、江苏礼炜科技有限公司合作开发纠纷溧阳市人民法院19,486.31一审
江苏中南建筑产业集团有限责任公司深圳市神舟电脑股份有限公司建设工程纠纷深圳市中级人民法院11,423.70一审
江苏中南建筑产业集团有限责任公司重庆恒雅旅游开发有限公司、恒大(重庆)高科农业有限公司、恒大现代农业集团有限公司、恒大集团有限公司建设工程纠纷重庆市第五中级人民法院12,500.00一审
南充中南建设发展有限公司南充市嘉陵区自然资源和规划局合同纠纷南充市高坪区法院87,596.17一审
江苏中南建筑产业集团有限责任公司成都金尊房地产开发有限公司、恒大地产集团成都有限公司建设工程纠纷成都市中级人民法院16,038.50一审
江苏中南建筑产业集团有限责任公司东阿县住房和城乡建设局PPP合同纠纷东阿县人民法院11,312.40一审
合计(8项)------209,010.62--

说明:除上表所列示本公司作为原告的诉讼标的金额超过10000万元的未决诉讼案件外,仍有314项本公司作为原告的诉讼标的金额低于10000万元的未决诉讼,标的额共计123,999.19万元。(

1.2

)本集团作为被告的未决诉讼

原告被告案由受理法院标的额(万元)案件进展

原告

原告被告案由受理法院标的额(万元)案件进展
西安曲江大明宫遗址区保护改造办公室西安莱恒置业有限公司合同、莱安地产集团有限公司合同纠纷西安市中级人民法院115,986.76二审
西安曲江大明宫遗址区保护改造办公室西安莱嘉置业有限公司合同、莱安地产集团有限公司合同纠纷西安市未央区人民法院47,279.98一审
西安曲江大明宫遗址区保护改造办公室西安莱鼎置业有限公司合同、莱安地产集团有限公司合同纠纷西安市未央人民法院32,590.67一审
深圳安创投资管理有限公司南通中南新世界中心开发有限公司等金融借款纠纷上海仲裁委员会66,282.43仲裁
深圳安创投资管理有限公司昆明锦腾置业有限公司等金融借款纠纷上海仲裁委员会23,831.50仲裁
金海华(北京)投资集团有限公司西安中南嘉丰置业有限公司、西安元凯置业有限公司、珠海旭霖投资发展合伙企业(有限合伙)、龚正连、韩杰合作开发纠纷宝鸡市中级人民法院10,200.00一审
南京地灵建设有限公司南京中南御锦城房地产开发有限公司商品房销售纠纷南京市中级人民法院50,785.00二审
南京历史城区保护建设集团有限责任公司南京中南御锦城房地产开发有限公司商品房销售纠纷南京市江宁区人民法院36,079.53一审
南京壹城万基危旧房改造有限公司南京中南御锦城房地产开发有限公司商品房销售纠纷南京市中级人民法院53,368.16一审
菱住投资有限公司南通中南新世界中心开发有限公司合作开发纠纷上海国际经济贸易仲裁委员会49,000.00仲裁
中国银行股份有限公司南通通州支行、江苏银行股份有限公司南通通州支行南通市华德房地产有限公司、南通圆宏控股集团有限公司、南通中南新世界中心开发有限公司、南通达海华德房地产有限公司、南通神辉置业有限公司、南通市华旭置业有限公司金融借款纠纷江苏省南通市通州区人民法院37,725.21一审
江苏龙信建设有限公司南通中南新世界中心开发有限公司、南通海睿置业有限公司建设工程纠纷江苏省南通市海门区人民法院24,690.62一审
温州银行股份有限公司龙港恒骏置业有限公司、江苏中南建设集团股份有限公司金融借款纠纷温州市中级人民法院25,044.90诉前调整
常州第一建筑集团有限公司镇江锦启和置业有限公司、南京锦昱和房地产开发有限公司建设工程纠纷江苏省镇江市京口区人民法院12,269.02一审
杭州鼎松资产管理有限公司镇江中南新锦城房地产发展有限公司、江苏合作开发纠纷江苏省镇江市京10,018.17一审

原告

原告被告案由受理法院标的额(万元)案件进展
中南建设集团股份有限公司、南京市启洲房地产开发有限公司口区人民法院
中国东方资产管理股份有限公司广东省分公司西安中南嘉丰置业有限公司、西安莱恒置业有限公司、江苏中南建设集团股份有限公司、西安杰宁置业有限公司金融借款纠纷广州市中级人民法院15,932.48一审
余姚锦好置业有限公司(管理人)南通中昱建材有限公司、江苏中南建设集团股份有限公司、南通中南新世界中心开发有限公司合作开发纠纷余姚市人民法院15,171.81一审
菱城(香港)有限公司合肥锦泗置业有限公司、江苏中南建设集团股份有限公司合作开发纠纷上海国际经济贸易仲裁委员会16,700.00仲裁
南充农村商业银行股份有限公司江苏中南建筑产业集团有限责任公司金融借款纠纷成渝金融法院21,634.63一审
合计(19项)------664,590.87--

说明:①除上表所列示本公司作为被告的诉讼标的金额超过10000万元的未决诉讼案件外,仍有5,109项本公司作为被告的诉讼标的

金额低于10000万元的未决诉讼,标的额共计427,286.29万元。

②截至2024年12月31日,本公司因未决诉讼累计计提预计负债55,087.95万元。

(2)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

为其他单位提供的担保事项(单位:万元)

担保方被担保方担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕
江苏中南建设集团股份有限公司广西唐迪投资有限公司9,056.072021-9-302029-9-30
江苏中南建设集团股份有限公司临沂天启房地产开发有限公司17,120.002022-4-262026-10-22
江苏中南建设集团股份有限公司江苏中南锦弘房地产开发有限公司47.502021-9-17直至债务清偿结束
江苏中南建设集团股份有限公司威海锦展置业有限公司7,415.002021-2-8直至债务清偿结束
江苏中南建设集团股份有限公司镇江新区金港房地产开发经营有限公司2,317.692021-6-10直至债务清偿结束
江苏中南建设集团股份有限公司余姚甲由申置业有限公司6,597.752021-1-272027-10-17

江苏中南建设集团股份有限公司、宁波市锦培企业管理咨询有限公司、上海中南锦时置业有限责任公司

江苏中南建设集团股份有限公司、宁波市锦培企业管理咨询有限公司、上海中南锦时置业有限责任公司平阳阳慧房地产有限公司65,615.282021-11-222028-5-22
江苏中南建设集团股份有限公司珠光集团椒江房地产有限公司1,535.002020-8-7直至债务清偿结束
江苏中南建设集团股份有限公司珠光集团椒江房地产有限公司1,630.002021-1-282028-1-27

说明:为关联方提供的担保事项、为关联方和非关联方提供共同担保事项详见附注十、

)。

②为其他单位提供债务担保形成的抵押或质押

抵押人/质押人抵押物/质押物名称证号抵押面积或数量抵押价值/担保金额(万元)
南通市华旭置业有限公司土地苏(2020)通州区不动产权第0016526号170430.00平方米239,454.00
南通市华旭置业有限公司在建工程苏(2021)通州区不动产证明第0001965号111367.78平方米165,000.00
泰安中南城市投资有限责任公司在建商业、物业、土地鲁(2017)泰安市不动产权第0008904号、地字第370900201700032、地字第370900201700042、建字第3709002019000334、建字第37090020181109010171828.00平方米2,600.00
云南盛悦房地产开发有限公司土地使用权云(2021)盘龙区不动产权第0222005号和云(2021)盘龙区不动产权第0221981号24482.75平方米20,307.33
昆明锦腾置业有限公司云南盛悦房地产开发有限公司80%股权80.00%股权8,000.00
昆明锦腾置业有限公司昆明新城鸿樾房地产开发有限公司35.7%股权35.70%股权21,420.00
贵州锦盛置业有限公司土地使用权黔(2019)南明区不动产权第0023663号121461.00平方米116,817.79
贵州锦盛置业有限公司在建工程建字第520000201813447号18416.29平方米4,007.68
重庆南佑房地产开发有限公司大渡口组团H分区H12-6-1地块渝(2020)大渡口区不动产权第001212395号25107.9平方米27,995.31
重庆南佑房地产开发有限公司大渡口组团H分区H12-8地块渝(2020)大渡口区不动产权第001212093号34675.6平方米38,663.29

抵押人/质押人

抵押人/质押人抵押物/质押物名称证号抵押面积或数量抵押价值/担保金额(万元)
西安智晟达置业有限公司在建工程1112套房间陕(2018)西安市不动产权第0000419号48665.18平方米
西安莱恒置业有限公司中南大明宫DK1项目土地使用权及在建工程15、23幢可抵押房屋共计1419套陕(2019)西安市不动产权第0163807号、陕(2019)西安市不动产权第0152409号,建字第610142202004300101号、建字第610142202005180101号、建字第610142202006180101号、建字第610142202012290101号47102.59平方米30,948.93
合肥晟南置业有限公司中南大明宫DK1项目车位558个皖(2023)合肥市不动产权第8029590号558个5,273.10
西安莱嘉置业有限公司中南大明宫DK1项目车位141个陕(2023)西安市不动产权第0769793号141个1,945.80
营口中南世纪城房地产开发有限公司中南大明宫DK1项目住宅691套辽(2024)营口鲅鱼圈不动产权第0008438号50610.90平方米22,793.48
西安莱嘉置业有限公司中南大明宫DK2在建工程12、13、15、16、17幢可抵押房屋共计582套陕(2019)西安市不动产权第0152404号;建字第610142201910180201号、建字第610142201912120101号24271.86平方米11,431.64
西安莱嘉置业有限公司中南大明宫DK2项目车位157个陕(2023)西安市不动产权第0756320号157个2,045.00
咸阳南沣置业有限公司中南大明宫DK2项目住宅59套陕(2024)西咸新区不动产权第0002911号59套1,966.98
西安莱鼎置业有限公司中南大明宫DK3土地使用权及在建工程11、12幢可抵押房屋共计638套陕(2019)西安市不动产权第0152400号、建字第610142202005290101号、建字第610142202006220101号19810.08平方米10,679.93
西安智晟达置业有限公司西咸新区沣东新城征和九路以南,太安路以西,太平路以东,征和八路以北南美商品贸易中心项目一期1#-4#楼及车库359套陕(2023)西咸新区不动产权第0024090号、陕(2021)西咸新区不动产权第0008016号等6个13171.44平方米8,002.56
菏泽中南花成置业有限公司土地使用权和现有及将来的在建工程菏泽国用(2015)第15650号、鲁(2016)菏泽市不动产权第0000002号、鲁(2017)菏泽市不动产权第0002962号及建字第371700201600006-23号等土地使用权:28082.08平方米;在建工程:1013.12平方米14,259.93

抵押人/质押人

抵押人/质押人抵押物/质押物名称证号抵押面积或数量抵押价值/担保金额(万元)
天津中南锦清房地产开发有限公司土地使用权及在建工程174套津(2017)武清区不动产证明第1054566号12228.06平方米19,148.00
盐城中南世纪城房地产投资有限公司房地产盐房权证市区字第0355021-025号57607.02平方米41,440.00
唐山中南国际旅游岛房地产投资开发有限公司土地使用权唐湾岛国用(2013)第0011号130218001004GB00012、唐湾岛国用(2013)第0012号130218001004GB00013、冀(2017)唐山湾国际旅游岛不动产权第0000029号、冀(2017)唐山湾国际旅游岛不动产权第0000030号125600.00平方米21,000.00
揭阳吉辰房地产开发有限公司揭阳市”中南春风南岸“在建工程及土地使用权土地使用权证:粤(2019)揭东区不动产权第0006532号、建设工程规划许可证:建字第445203201911026号21912.99平方米8,253.71
汕头中南昱熙置业有限公司揭阳吉辰房地产开发有限公司100%股权100%股权1,000.00
广西锦驰置业有限公司广西锦腾置业有限公司100%股权100%股权1,000.00
广西锦腾置业有限公司儋州润捷房地产开发有限公司50%股权50%股权500.00
南通中南新世界中心开发有限公司南京中南御城房地产开发有限公司99.90%股权99.90%股权2,000.00
南京昱庭房地产开发有限公司南京中南御城房地产开发有限公司0.10%股权0.10%股权2.00
常熟中南世纪城房地产开发有限公司常熟中南世纪锦城房地产开发有限公司99.90%股权99.90%股权30,000.00
江苏中南建设集团股份有限公司南京中南世纪城房地产开发有限公司96.89%股权96.89%股权95,000.00
南京中南世纪城房地产开发有限公司南京雨花台锦苑商业项目苏(2019)宁雨不动产权第0033079号10119.08平方米14,494.00
南京中南御城房地产开发有限公司南京中南棉花糖商业项目72套不动产苏(2020)年宁江不动产权第0062438号等10298.82平方米17,059.00
常熟中南世纪锦城房地产开发有限公司常福街道深圳路36号中南锦城13幢等188套商铺9046.70平方米11,615.60

抵押人/质押人

抵押人/质押人抵押物/质押物名称证号抵押面积或数量抵押价值/担保金额(万元)
江门嘉缘置业有限公司在建工程79套粤(2020)江门市不动产权第2043452号等46081.82平方米48,475.66
广州嘉亿房地产开发有限公司江门嘉缘置业有限公司90%股权90%股权39,137.40
文昌中南房地产开发有限公司土地使用权及房产琼(2020)文昌市不动产权第0009252号、琼(2022)文昌市不动产权第0015574号土地使用权面积:32858.22平方米;房产面积:50840.65平方米42,441.77
青岛锦拓房地产开发有限公司临沂天启房地产开发有限公司49%的股权49%股权68,600.00
南通中南新世界中心开发有限公司临沂天启房地产开发有限公司51%的股权51%股权71,400.00
南通中南新世界中心开发有限公司南通市崇川区桃园路10号地下1层苏(2017)南通市不动产权第0088434号16008.08平方米25,052.65
南通中南新世界中心开发有限公司南通市崇川区桃园路10号1层土地使用权及房产土地使用权:苏通国用2014第01101696号;房产:南通房权证字第140036958号7478.25平方米48,225.33
临沂星悦房地产开发有限公司土地使用权鲁(2020)临沂市不动产权第0052233号49094.00平方米61,711.15
临沂星悦房地产开发有限公司中南·紫云集(6号楼、10号楼、11号楼、12号楼)部分在建工程建字第371302202000153-157号、建字第371302202000194-196号5484.06平方米1,003.28
青岛锦拓房地产开发有限公司临沂星悦房地产开发有限公司70%股权70%股权21,000.00
青岛锦拓房地产开发有限公司临沂辰悦房地产开发有限公司100%股权100%股权20,000.00
青岛东鸿城市发展有限公司土地使用权鲁(2020)青岛市即墨区不动产权第0023546号36085平方米16,247.84
青岛东鸿城市发展有限公司在建工程及分摊的土地使用权鲁(2020)青岛市即墨区不动产权第0023544号、建字第370201202020066-068号14242.32平方米12,847.39
青岛中南世纪城房地产业投资有限公司青岛东鸿城市发展有限公司58.444%股权58.444%股权58,444.00

抵押人/质押人

抵押人/质押人抵押物/质押物名称证号抵押面积或数量抵押价值/担保金额(万元)
青岛嘉新泰房地产开发有限公司青岛东鸿城市发展有限公司11.556%股权11.556%股权11,556.00
烟台仙客居酒店有限公司房地产1号楼鲁(2022)烟台市开不动产权第0002913号22769.77平方米45,000.00
山东普天置业有限公司中南春风南岸,即墨区流浩河二路477号部分房产2188.45平方米1,945.74
潍坊中南悦隽产业发展有限公司8号楼40套在建工程及其土地使用权4349.68平方米15,245.21
青岛锦拓房地产开发有限公司潍坊中南悦隽产业发展有限公司60%股权60%股权9,750.00
烟台锦尚房地产发展有限公司开发区百色大街1号中南·山海湾小区69号楼鲁(2018)烟台市开不动产权第0005848号2998.05平方米2,398.44
淄博锦泉置业有限公司淄博中南紫云集项目土地使用权和4号楼、24-25号楼、29号楼部分在建工程鲁(2018)淄博张店区不动产权第0012772号、建字第370301-2018-421号、建字第370301-2018-441号、建字第370301-2018-442号、建字第370301-2018-446号119207.49平方米56,001.95
惠州锦昱嘉霖置业有限公司惠州市嘉霖智远房地产开发有限公司90%股权90%股权900.00
深圳中南晏熙投资有限公司深圳市宝昱投资有限公司100%股权100%股权1,000.00
滁州睿安置业有限公司国有建设用地使用权皖(2021)来安县不动产权第0014154号、皖(2021)来安县不动产证明第0008914号55925.6平方米34,727.85
合肥锦泗置业有限公司滁州睿安置业有限公司100%股权100%股权2,000.00
东台中南锦悦置业有限公司房产苏(2021)东台市不动产证明第1417585-1417590号71771.82平方米69,981.00
南通中南新世界中心开发有限公司东台中南锦悦置业有限公司13.14%股权13.14%股权413.75
南通中南新世界中心开发有限公司泰兴市逸帆置业有限公司0.1%股权0.1%股权1.00
南通日禾房地产开发有限公司南通嘉康置业有限公司1%股权1%股权20.00

抵押人/质押人

抵押人/质押人抵押物/质押物名称证号抵押面积或数量抵押价值/担保金额(万元)
南通海门锦瑞置业有限公司土地使用权苏(2019)海门市不动产权第0037407号29180平方米49,057.00
南通中南新世界中心开发有限公司南通世纪城42幢101室、桃园路9号附2号A-E区、桃园路9号附3号F区部分商业苏(2022)南通市不动产权第0008840号等4787.60平方米8,014.47
南通中南新世界中心开发有限公司南通海门锦瑞置业有限公司100%股权100%股权10,000.00
南通海门中南新锦信房地产开发有限公司自持商业海门大有境苏(2021)海门区不动产权第0007833号78980.08平方米114,286.37
南通海门中南世纪城房地产开发有限公司南通海门中南新锦信房地产开发有限公司99.90%股权99.90%股权5,000.00
南通嘉望置业有限公司土地使用权苏(2021)苏锡通不动产权第0000018号28500.32平方米43,800.00
南通嘉望置业有限公司7、9号楼在建工程抵押14520.48平方米18,000.00
南通中南新世界中心开发有限公司南通嘉望置业有限公司55%股权55.00%股权13,200.00
南通中南新世界中心开发有限公司商业用房南通房权证字第120058567号26083.87平方米74,718.37
南通中南新世界中心开发有限公司商业房地产南通房权证字第120058565、120058566号15517.64平方米85,347.03
南通中南新世界中心开发有限公司南通鼎嘉置业有限公司24.5%股权24.50%股权14,092.00
温州锦藤置业有限公司温州恒楷置业有限公司100%股权100%股权1,000.00
广西锦铮置业有限公司广西唐迪投资有限公司51%股权51%股权51,386.22
唐山中南国际旅游岛房地产投资开发有限公司土地使用权唐湾岛国用(2013)第0011号130218001004GB00011、唐湾岛国用(2013)第0012号130218001004GB00012、冀(2017)唐山湾国际旅游岛不动产权第0000028号、冀(2017)唐272243.48平方米64,586.00

抵押人/质押人

抵押人/质押人抵押物/质押物名称证号抵押面积或数量抵押价值/担保金额(万元)
山湾国际旅游岛不动产权第0000029号
淮安市盛悦置业有限公司土地使用权苏(2021)淮阴区不动产权第0004121号79560.00平方米114,726.00
徐州鹭和房地产开发有限公司土地使用权苏(2020)徐州市不动产权第0090651号36653.14平方米56,000.00
徐州祥悦房地产开发有限公司徐州鹭和房地产开发有限公司70%股权70%股权7,000.00
徐州中南世纪城房地产有限公司徐州祥悦房地产开发有限公司100%股权100%股权1,000.00
徐州鹭荣房地产开发有限公司土地使用权苏(2020)徐州市不动产权第0118981号38631.94平方米58,680.00
徐州兴悦房地产开发有限公司徐州鹭荣房地产开发有限公司70%股权70%股权7,000.00
徐州中南世纪城房地产有限公司徐州兴悦房地产开发有限公司100%股权100%股权1,000.00
南京锦昱和房地产开发有限公司镇江锦启和置业有限公司100%股权100%股权2,000.00
镇江锦启和置业有限公司土地使用权苏(2019)镇江市不动产权第0090280号、苏(2019)镇江市不动产权第0090281号86903平方米78,699.00
南京昱庭房地产开发有限公司镇江昱元置业有限公司100%股权100%股权2,000.00
镇江昱元置业有限公司土地使用权苏(2020)镇江市不动产权第0083906-912号、苏(2020)镇江市不动产权第0083914-916号、苏(2020)镇江市不动产权第0083918-922号、苏(2020)镇江市不动产权第0083924号、苏(2020)镇江市不动产权第0083928号64394.49平方米69,732.90
贵州锦盛置业有限公司国有建设用地使用权黔(2022)贵阳市不动产权第0030413号38606.7平方米41,077.53
重庆锦腾房地产开发有限公司重庆南佑房地产开发有限公司100%股权100%股权5,000.00
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0027944号165.09平方米89.15

抵押人/质押人

抵押人/质押人抵押物/质押物名称证号抵押面积或数量抵押价值/担保金额(万元)
拂晓城)商住楼
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0027943号184.86平方米99.82
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0027942号164.42平方米88.79
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0027937号191.44平方米103.38
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0027870号219.64平方米118.61
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0027868号176.94平方米95.55
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0027849号219.64平方米118.61
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0027847号163.79平方米88.45
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0027846号163.79平方米88.45
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0027842号163.79平方米88.45
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0027839号219.64平方米118.61

抵押人/质押人

抵押人/质押人抵押物/质押物名称证号抵押面积或数量抵押价值/担保金额(万元)
拂晓城)商住楼
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0027836号163.79平方米88.45
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0027832号163.79平方米88.45
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028103号166.53平方米89.93
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028102号224.82平方米121.40
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028101号112.41平方米60.70
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028100号166.53平方米89.93
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028099号168.62平方米91.05
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028098号246.44平方米133.08
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028097号205.12平方米110.76
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028096号112.41平方米60.70

抵押人/质押人

抵押人/质押人抵押物/质押物名称证号抵押面积或数量抵押价值/担保金额(万元)
拂晓城)商住楼
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028095号251.24平方米135.67
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028094号278.94平方米150.63
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028093号207.52平方米112.06
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028092号207.52平方米112.06
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028091号222.73平方米120.27
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028090号252.53平方米136.37
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028089号166.53平方米89.93
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028088号224.82平方米121.40
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028087号112.41平方米60.70
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028086号166.53平方米89.93

抵押人/质押人

抵押人/质押人抵押物/质押物名称证号抵押面积或数量抵押价值/担保金额(万元)
拂晓城)商住楼
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028085号168.62平方米91.05
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028084号246.44平方米133.08
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028083号166.53平方米89.93
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028166号168.62平方米91.05
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028082号166.53平方米89.93
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028081号224.82平方米121.40
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028080号112.41平方米60.70
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028079号166.53平方米89.93
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028078号168.62平方米91.05
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028077号246.44平方米133.08

抵押人/质押人

抵押人/质押人抵押物/质押物名称证号抵押面积或数量抵押价值/担保金额(万元)
拂晓城)商住楼
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028076号166.53平方米89.93
武汉锦苑中南房地产开发有限公司黄陂区横店街川龙大道以东、后湖北路以南(中南拂晓城)商住楼鄂(2021)武汉市黄陂不动产权第0028165号168.62平方米91.05
长沙长厦雅苑房地产开发有限公司常德南雅房地产开发有限公司100%股权100%股权990.00
合肥晟南置业有限公司土地使用权及房产皖(2022)合肥市不动产权第8007244号、皖(2022)合肥市不动产权第8007245号共有宗地面积:78205.43平方米;房屋建筑面积:23258.26平方米11,000.00
西安中南嘉丰置业有限公司西安元凯置业有限公司9%股权9%股权90.00
西安麓川商业运营管理有限公司西安杰宁置业有限公司40%股权40%股权9,760.00
西安南兴置业有限公司土地使用权陕(2020)长安区不动产权第0023341号8390.17平方米8,600.00
西安中南嘉丰置业有限公司西安正琮置业有限公司100%股权100%股权1,000.00
南通中南新世界中心开发有限公司西安智晟达置业有限公司64.31%股权64.31%股权40,180.00
西安中南嘉丰置业有限公司西安智晟达置业有限公司15.24%股权15.24%股权9,520.00
海门中南世纪城(香港)有限公司西安智晟达置业有限公司10.37%股权10.37%股权6,478.50
杭州锦昱置业有限公司车位使用权浙(2020)杭州市不动产权0045504号18990平方米12,660.00
杭州茂惠企业管理顾问有限公司杭州锦昱置业有限公司100%股权10,000.00

抵押人/质押人

抵押人/质押人抵押物/质押物名称证号抵押面积或数量抵押价值/担保金额(万元)
100%股权
杭州锦启置业有限公司杭州茂惠企业管理顾问有限公司100%股权100%股权1,000.00
淮南市兴南置业有限公司土地使用权皖(2020)淮南市不动产权第0037088号、皖(2020)淮南市不动产权第0037089号、皖(2020)淮南市不动产权第0037090号88993.26平方米40,580.93
合肥锦泗置业有限公司淮南市兴南置业有限公司70%股权70%股权31,500.00
龙港恒骏置业有限公司土地使用权浙(2020)龙港市不动产权第0024307号59844.97平方米86,600.00
温州恒义置业有限公司温州景容置业有限公司51%股权51%股权510.00
重庆锦洛置业有限公司达州锦华达房地产开发有限责任公司51%股权51%股权2,550.00
宁波锦宏置业有限公司宁波锦婳企业管理咨询有限公司100%股权100%股权1,000.00
宁波锦婳企业管理咨询有限公司张家港锦昌企业管理有限公司49%股权49%股权490.00
中山锦硕置业有限责任公司佛山锦毅置业有限责任公司100%股权100%股权1,000.00
湖州奥盛房地产开发有限公司不动产浙(2021)德清县不动产权第0007513号31913.00平方米59,095.50
平阳锦城置业有限公司国有建设用地使用权浙(2020)平阳县不动产权第0010365号59204.00平方米85,000.00
宁波锦宏置业有限公司宁波锦财置业有限公司100%股权100%股权5,000.00
宁波锦财置业有限公司平阳锦城置业有限公司100%股权100%股权1,000.00
深圳市阳惠实业有限公司平阳阳慧房地产有限公司85%股权85.00%股权1,700.00

抵押人/质押人

抵押人/质押人抵押物/质押物名称证号抵押面积或数量抵押价值/担保金额(万元)
上海中南锦时置业有限责任公司宁波锦闵企业管理咨询有限公司30%股权30%股权300.00
宁波锦宏置业有限公司宁波市锦智置业有限公司100%股权100%股权1,000.00
宁波市锦智置业有限公司余姚甲由申置业有限公司100%股权100%股权3,000.00
江阴苏泰房地产有限公司中山锦泽置业有限公司100%股权100%股权1,960.78
南通中南新世界中心开发有限公司南通市崇川区桃园路12号201室的不动产及土地9389.29平方米10,000.00
杭州锦启置业有限公司杭州翰远企业管理咨询有限公司100%股权100%股权300.00
烟台锦尚房地产发展有限公司烟台市开发区百色大街2号中南悠漫里商业园70套房产6542.42平方米4,514.25
南通中南新世界中心开发有限公司桃园路10号3层,崇川区桃园路10号3层,桃园路10号4层,崇川区桃园路10号4层南通房权证字第140036956号、崇川区桃园路10号3层、苏通过用(2014)第01101698号、桃园路10号4层、南通房权证字第140036955号、崇川区桃园路10号4层、苏通过用(2014)第01101699号17875.82平方米23,000.00
杭州翰远企业管理咨询有限公司湖州悦馨置业有限公司100%股权100%股权1,000.00
南通中南新世界中心开发有限公司房产及土地使用权房产:南通房权证字第71046734号、土地:苏通国用2009第01101321号房产:2318.2平方米、土地1065.76平方米6,908.24
南通中南新世界中心开发有限公司房产

南通产权证字第140036957号、南通产权证字第120058575号、苏通国用(2014)第1101697号、苏通国用(2012)第0110号

15633.5平方米4,500.00
泰安中南城市投资有限责任公司鲁(2016)泰安市不动产权第0001161号剔除3号楼住宅楼部分鲁(2016)泰安市不动产权第0001161号土地面积16024平方米、建筑面积9430.89平方米17,599.00

抵押人/质押人

抵押人/质押人抵押物/质押物名称证号抵押面积或数量抵押价值/担保金额(万元)
江苏中南建设集团股份有限公司联储证券有限责任公司3.38%股权8700万股28,710.00
佛山锦毅置业有限责任公司在建工程建字第440607202100744号;粤(2021)佛三不动产权第0037903号26161平方米31,268.00
中山锦泽置业有限公司在建工程粤(2024)中山市不动产权第0519476号等23229.1平方米17,421.00
乌鲁木齐隆瑞新景房地产开发有限公司国有建设用地使用权乌鲁木齐市不动产证明第0052576号84573.44平方米101,600.00
宁波慧锦置业有限公司乌鲁木齐隆瑞新景房地产开发有限公司70%股权70.00%股权1,400.00
乌鲁木齐金瑞盛达房地产开发有限公司国有建设用地使用权新(2021)乌鲁木齐市不动产证明第0016394号25884.2平方米26,300.00
乌鲁木齐新锦置业有限公司乌鲁木齐金瑞盛达房地产开发有限公司70%股权70%股权1,400.00
乌鲁木齐金瑞盛达房地产开发有限公司国有建设用地使用权新(2022)乌鲁木齐市不动产权第0049286号18910.7平方米23,500.00
日照市中南园区运营发展有限公司土地、在建工程鲁(2018)日照市不动产权第0028246号102,545.7平方米88,030.87
江苏中南建筑产业集团霍山投资有限公司长期应收款117,449.12
济宁中南医院管理有限公司长期应收款96,114.80
宁波中南投资有限公司长期应收款253,348.83
徐州中南建设发展有限公司长期应收款224,544.00
深州中南企业管理有限公司长期应收款60,975.00
荣成市中南建投发展有限公司长期应收款80,000.00
三亚海绵城市投资建设有限公司长期应收款193,000.00

抵押人/质押人

抵押人/质押人抵押物/质押物名称证号抵押面积或数量抵押价值/担保金额(万元)
三亚海绵城市投资建设有限公司长期应收款388,828.00
滨海中南建设发展有限公司长期应收款390,216.00
兴化市兴中工程项目管理有限公司长期应收款73,000.00
聊城市东昌府区中南建设发展有限公司长期应收款275,880.03
江苏中南建筑产业集团有限责任公司聊城市东昌府区中南建设发展有限公司股权95%股权22,895.00
宁波锦实投资有限公司长期应收款726,326.22
亳州市中南哈工医疗管理有限公司长期应收款118,631.00
邯郸中南工程项目管理有限公司长期应收款109,120.40
江苏中南建筑产业集团有限责任公司滕州共信建设发展有限公司股权87.3%股权11,696.64
洛阳中洛城市建设有限公司长期应收款378,051.61
杭州大江东中南辰锦建设发展有限公司长期应收款73,323.00
赣州兴中工程项目管理有限公司长期应收款193,356.78
南通中南文体产业有限公司滕州共信建设发展有限公司股权2.7%股权361.75
中南控股集团有限公司房地产苏(2019)海门市不动产权第0044023号房屋:12544.37平方米;土地:41937平方米9,200.00
南通中南新世界中心开发有限公司房地产南通房权证字第71046736号南通国用2009第0110300号房屋:1524.3平方米;土地:739.59平方米1,500.00

抵押人/质押人

抵押人/质押人抵押物/质押物名称证号抵押面积或数量抵押价值/担保金额(万元)
江苏中南建设集团股份有限公司土地及房屋海政房权证第151008094号-151008116号海国用(2015)第070309号-070330号房屋:81953.45平方米;土地:5329.98平方米69,000.00
南通中南新世界中心开发有限公司商业地产、土地使用权南通房权证字第140036954号、苏通国用(2014)01101700号商业地产7767.45平方米、土地使用权965.11平方米15,534.90
南通中南新世界中心开发有限公司不动产房产证号:南通房权证字第12113018-12113024号、12113029-12113045号、12113047号、12113048号、12113050-12113073号、12113075-12113077号、12113087号、12113088号、12113414号、12113415号;土地证号:苏通国用(2007)第01102369-01102375号、01102406-01102453号,苏通国用(2008)第01100394号、01100395号房屋:5948.97平方米;土地:4743平方米;10,180.87
江苏中南建筑产业集团有限责任公司江苏中南玄武湖生态旅游开发有限公司股权--80%股权10,000.00
南通中南新世界中心开发有限公司商铺及土地使用权南通房权证字第120058562号、苏通国用(2012)第01102615号商铺:9389.29平方米、土地:1726.13平方米24,000.00
江苏中南建设集团股份有限公司定期存单存单号000484223,500.00
杭州大江东中南辰锦建设发展有限公司定期存单存单编号000018692,000.00
宁波中南投资有限公司定期存单存单编号000087372,000.00
江苏中南建筑产业集团有限责任公司应收账款98,662.44
南通市康民全预制构件有限公司应收账款1,474.88
中南建设(南通)建筑产业有限公司应收账款1,949.16
中南建设(南通)建筑产业有限公司土地使用权苏(2018)通州湾不动产权第0000013号土地:95530.55平方米3,009.21

抵押人/质押人

抵押人/质押人抵押物/质押物名称证号抵押面积或数量抵押价值/担保金额(万元)
江苏中南建筑产业集团有限责任公司定期存单存单编号000100385,000.00
南通中南新世界中心开发有限公司土地使用权苏通国用(2011)字第0110007号11144.38平方米6,500.00
南通中南新世界中心开发有限公司房产、土地使用权南通房权证字第71046738号、苏通国用(2009)第01101319号房屋:3042.71平方米;土地:1476.32平方米60,000.00
南通中南新世界中心开发有限公司商铺及土地使用权南通房权证字第71001417号、苏通国用(2008)第01102229号商铺:4475.69平方米、土地:1771.97平方米60,000.00
南通中南新世界中心开发有限公司土地使用权苏通国用(2006)字第0110024号10169.15平方米60,000.00
南通中南新世界中心开发有限公司房屋、土地使用权苏通国用(2012)第01102623号、南通房权证字第120058576号房屋:5671.32平方米;土地:1042.62平方米22,000.00
南通中南新世界中心开发有限公司商铺及土地使用权南通房权证字第12114018-12114028号、南通国用(2008)第01102216号、南通房权证字第71046736号、南通房权证字第12113027号、南通房权证字第12113011号、南通房权证字第120058556号;苏通国用(2008)第01102231号、苏通国用(2008)第01102236号、苏通国用(2008)第01102233号、苏通国用(2008)第101102222号、苏通国用(2008)第101102217号、苏通国用(2008)第101102219号、苏通国用(2008)第01102232号、苏通国用(2008)第01102223号、苏通国用(2008)第01102235号、苏通国用(2008)第01102237号、苏通国用(2008)第01101322号、苏通国用(2008)第01102393号、苏通国用(2007)第01102394号、苏通国用(2012)第01102620号房屋:6309.48平方米;土地:2643.74平方米18,000.00
南通海门中南世纪城房地产开发有限公司房地产苏(2022)海门区不动产第0004299、0004425、0004426、0004300、0004427、0004428、0004429、0004430、0004301、0004432、0004433、0004302、0004238、0004244、0004240、0004961、0004962、0004963、0004864号3425.21平方米10,000.00

抵押人/质押人

抵押人/质押人抵押物/质押物名称证号抵押面积或数量抵押价值/担保金额(万元)
南通中南新世界中心开发有限公司商业房地产苏(2021)南通市不动产权第0054193号房屋:6115.89平方米;土地:3096.41平方米16,000.00
江苏中南建设集团股份有限公司房地产苏(2021)海门区不动产权第0022937号47714.48平方米8,800.00
盐城中南世纪城房地产投资有限公司商用房地产盐房权证军区第0355018号、城南国用(2015)第609260号房屋:28435.96平方米;土地:1292.5平方米24,170.57
南通中南新世界中心开发有限公司商用房地产南通房权证字第140036954号、苏通国用(2014)第01101700号房屋:7767.45平方米;土地:965.11平方米17,900.00
中南控股集团有限公司房地产海政房权证字第20153397号、海政房权证字第20153398号、海政房权证字第20160941号、海政房权证字第20160942号、海国用2008第100008号房屋:26,078.98平方米;土地:19403平方米5,500.00
南通中南新世界中心开发有限公司房地产房产所有权证号:南通房权证字第71046737号、南通房权证字第12114031号、南通房权证字第71046735号;土地使用权证号:苏通国用(2009)第01101318号、苏通国用(2008)第01102221号、苏通国用(2009)第01101317号房屋:2757.8平方米;土地:1327.16平方米1,500.00
南通中南新世界中心开发有限公司房地产苏通国用2012第01102621号、苏通国用2012第01102624号、南通房权证字第120058557号、南通房权证字第120058553号房屋:1,616.12平方米;土地:297.11平方米4,040.31
山东锦城钢结构有限责任公司房地产鲁(2022)淄博淄川区不动产证明0001977号房屋:25962.58平方米;土地:49476.24平方米500.00
南通市中南新海湾开发有限公司不动产苏(2022)通州湾不动产权第0000442号房屋:28131.91平方米;土地:45862.59平方米38,076.06
江苏中南建筑产业集团有限责任公司西安分公司长期应收款--21,600.00

抵押人/质押人

抵押人/质押人抵押物/质押物名称证号抵押面积或数量抵押价值/担保金额(万元)
南京中南仙邻时代商业管理有限公司不动产苏2021宁玄不动产权第0012138号宗地面积:10600.19平方米/建筑面积1919.52平方米3,553.89
南京中南仙邻时代商业管理有限公司不动产苏2021宁玄不动产权第0018770号宗地面积:10600.19平方米/建筑面积2629.72平方米4,349.56
泰兴市中南世纪城房地产发展有限公司不动产苏(2022)泰兴市不动产权第0087494、0087495号10450.28平方米15,000.00
南通中南新世界中心开发有限公司房屋、土地使用权南通房权证字第12114017、12114029号;苏通国用2008第01102218、01102230号)、桃园路7号附10号301、A38弄302室,房屋建筑面积2909.48m',土地面积1151.89m'(产证号:南通房权证字第71001419号;苏通国用2008第01102220号)、桃园路9号附8号一层101室、102室、104室、106室、109室-117室、119室、122室-131室桃园路9号附8号108室,房屋建筑面积1341.87m,土地面积992.07m'(产证号:南通房权证字第12113004号-12113006号、12113008号、150016407号、12113089号、12113078号-12113081号、12113046号、12113049号、12113025号、12113026号、12113028号、12113013号-12113017号、12113082号-12113086号房屋建筑面积2348.32平方米,土地面积4731.04平方米30,000.00
南京中南仙邻时代商业管理有限公司房地产房屋建筑面积:2039.05;土地面积:10600.19平方米7,136.00
南通中南新世界中心开发有限公司房地产苏(2022)南通市不动产权第0008871号房产建筑面积:22583.97平方米22,538.00
江苏中南建筑产业集团有限责任公司洛阳中洛城市建设有限公司股权100%股权

为关联方提供的担保事项、为关联方和非关联方提供共同担保事项详见附注十、

)。

(3)截至2024年12月31日,本公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保的情况如下:

本公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。截至2024年

日,本公司为商品房承购人的按揭贷款提供担保的余额为2,599,694.67万元。担保金额为贷款本金、利息、罚息、复利、违约金、补偿金及贷款人实现债权的费用和借款人所有其他应付费用。担保期限自业主与银行签订的借款合同生效之日起至本公司为商品房承购人办妥房屋抵押登记手续,并将相关的登记文件交付银行收执之日止。

(4)截至2024年12月31日,未履行完毕的不可撤销保函情况如下:

受益人

受益人保函开立银行保函金额保函起始日保函到期日
淮安市淮阴区建设工程安全和质量监督站江苏淮安农村商业银行股份有限公司黄河支行2,145,964.382022-9-202027-9-20
淮安市淮阴区建设工程安全和质量监督站江苏淮安农村商业银行股份有限公司黄河支行1,407,905.372023-8-232028-8-23
淮安市淮阴区建设工程安全和质量监督站江苏淮安农村商业银行股份有限公司黄河支行3,285,112.532023-9-112025-9-11
淮安生态文化旅游区住房和城乡建设局中国银行股份有限公司淮安健康路支行2,830,322.392020-4-12025-4-1
淮安生态文化旅游区住房和城乡建设局中国银行股份有限公司淮安淮阴支行254,047.162022-12-82027-12-8
淮阴区建设工程安全和质量监督站江苏淮安农村商业银行股份有限公司城南支行1,769,001.542023-12-132028-12-13
淮阴区建设工程安全和质量监督站江苏淮安农村商业银行股份有限公司城南支行4,127,670.262023-12-132025-12-13
淮阴区建设工程安全和质量监督站江苏淮安农村商业银行股份有限公司大学城分理处1,000,279.802025-4-242029-4-24
淮阴区建设工程安全和质量监督站江苏淮安农村商业银行股份有限公司大学城分理处748,798.202025-12-232029-12-23
海口市人力资源和社会保障局中国建设银行股份有限公司3,258,200.002018-8-20转开行解责函(电)
海口市秀英区劳动保障监察大队中国建设银行股份有限公司1,532,400.002018-8-20收到受益人解责函电
南通市人力资源保障局中国建设银行股份有限公司800,000.002022-10-182026-6-30

(5)截至2024年12月31日,本公司不存在其他应披露的或有事项。

十三、资产负债表日后事项

1、资产负债表日后利润分配情况

2025年

日,经本公司第九届董事会第十五次会议审议,本公司2024年度不分红,不以资本公积金转增股本。

、其他资产负债表日后事项说明资产负债表日后到期借款余额合计1,920,234,893.90元。

3、截至2025年4月29日,本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十四、其他重要事项

分部报告根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为3个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司报告分部包括:

(1)房地产分部;

(2)建筑施工分部;(

)酒店及其他分部。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。(

)分部利润或亏损、资产及负债

本期或本期期末

本期或本期期末房地产分部建筑施工分部酒店及其他分部抵销合计
营业收入48,381,441,089.083,739,630,032.96547,088,723.92-439,628,114.9352,228,531,731.03
其中:对外交易收入48,374,238,609.133,399,515,599.28454,777,522.6252,228,531,731.03
分部间交易收入7,202,479.95340,114,433.6892,311,201.30-439,628,114.93
其中:主营业务收入48,040,414,138.493,714,495,106.21541,021,757.89-434,514,317.0951,861,416,685.50
营业成本45,690,370,286.354,859,883,249.18327,868,794.72-369,755,695.0850,508,366,635.17
其中:主营业务成本45,170,583,386.444,848,833,020.00323,657,381.11-369,755,695.0849,973,318,092.47
营业费用2,794,418,268.831,382,586,105.84341,324,977.07-352,493,752.104,165,835,599.64
营业利润/(亏损)-3,364,181,996.19-3,532,782,335.28-33,844,113.08-897,951,827.26-7,828,760,271.81
资产总额161,408,071,731.6457,356,482,933.9917,105,368,040.34-71,258,869,698.12164,611,053,007.85
负债总额142,985,248,770.7856,100,875,702.0815,684,103,371.45-58,532,944,346.14156,237,283,498.17

补充信息:

补充信息:
1.资本性支出2,741,869.03145,580.312,887,449.34
2.折旧和摊销费用305,320,034.7297,112,047.5630,568,382.92433,000,465.20
3.折旧和摊销以外的非现金费用-453,217.04-453,217.04
4.资产减值损失1,965,132,910.781,448,781,505.7312,532,329.033,426,446,745.54

上期或上期期末

上期或上期期末房地产分部建筑施工分部酒店及其他分部抵销合计
营业收入63,926,279,024.354,614,023,631.25898,316,999.09-950,599,787.6168,488,019,867.08

上期或上期期末

上期或上期期末房地产分部建筑施工分部酒店及其他分部抵销合计
其中:对外交易收入63,926,245,088.973,786,092,516.67775,682,261.4468,488,019,867.08
分部间交易收入33,935.38827,931,114.58122,634,737.65-950,599,787.61
其中:主营业务收入63,867,632,860.204,513,049,201.311,041,048,275.09-1,149,721,168.3868,272,009,168.22
营业成本56,751,972,128.685,468,185,765.34665,206,039.67-1,089,661,885.3461,795,702,048.35
其中:主营业务成本56,496,223,488.405,463,345,418.75661,116,518.84-1,089,661,885.3461,531,023,540.65
营业费用4,268,125,864.601,259,496,330.75233,726,914.13-321,217,822.605,440,131,286.88
营业利润/(亏损)590,927,888.38-2,665,478,442.3181,374,417.11-787,297,775.78-2,780,473,912.60
资产总额226,382,172,835.7263,812,506,328.938,884,956,568.09-72,173,033,677.15226,906,602,055.59
负债总额202,676,244,164.6959,483,525,266.948,020,025,106.80-63,381,497,360.69206,798,297,177.74
补充信息:
1.资本性支出8,318,882.822,259,978.3922,733,995.9333,312,857.14
2.折旧和摊销费用296,070,991.76136,643,810.19121,327,465.00554,042,266.95
3.折旧和摊销以外的非现金费用-274,315.58-274,315.58
4.资产减值损失2,281,802,730.86782,841,883.54-43,799,843.533,020,844,770.87

(2)其他分部信息产品和劳务对外交易收入

项目本期发生额上期发生额
房屋销售收入48,374,238,609.1363,926,245,088.97
建筑施工收入3,399,515,599.283,786,092,516.67
酒店及其他收入454,777,522.62775,682,261.44
合计52,228,531,731.0368,488,019,867.08

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

项目期末余额上年年末余额
应收股利1,225,999,468.041,225,999,468.04
其他应收款88,566,028,581.11104,844,878,628.53
合计89,792,028,049.15106,070,878,096.57

(1)应收股利

项目期末余额上年年末余额
分红款1,225,999,468.041,225,999,468.04

(2)其他应收款

①按账龄披露

账龄

账龄期末余额上年年末余额
1年以内12,883,836,719.018,461,572,655.95
1至2年5,399,764,416.4317,889,632,205.10
2至3年13,918,727,314.6844,976,547,327.31
3至4年36,818,923,873.9717,950,533,322.85
4至5年10,599,708,784.616,513,069,151.17
5年以上9,392,976,824.869,491,002,704.25
小计89,013,937,933.56105,282,357,366.63
减:坏账准备447,909,352.45437,478,738.10
合计88,566,028,581.11104,844,878,628.53

②按款项性质披露

项目期末余额上年年末余额
保证金、押金款项39,838,198.50339,838,198.50
备用金、代扣代缴款项5,133,587.915,156,895.39
合作方款项532,800,913.3215,380,530.01
政府机关款项72,693,864.895,210,878.54
合并范围内关联方款项85,873,806,375.17100,550,251,855.47
合并范围外关联方款项1,922,422,320.931,951,851,375.52
其他款项567,242,672.842,414,667,633.20
合计89,013,937,933.56105,282,357,366.63

③坏账准备计提情况期末,处于第一阶段的坏账准备:

类别账面余额未来12个月内的预期信用损失率(%)坏账准备账面价值
按组合计提坏账准备
其中:
应收政府机关款项72,693,864.890.30218,081.6072,475,783.29
应收合作方款项532,800,913.320.301,598,402.74531,202,510.58
应收合并范围内关联方款项84,335,704,433.260.0084,335,704,433.26
应收合并范围外关联方款项1,538,101,941.910.304,614,305.831,533,487,636.08
应收保证金、押金款项39,838,198.500.30119,514.6039,718,683.90
应收备用金、代扣代缴款项5,133,587.910.3015,400.755,118,187.16
应收其他款项335,661,507.974.0013,426,460.31322,235,047.66
合计86,859,934,447.760.0219,992,165.8386,839,942,281.93

期末,处于第二阶段的坏账准备:

类别

类别账面余额整个存续期预期信用损失率(%)坏账准备账面价值
按单项计提坏账准备
单位11,883,634,738.8110.38195,467,131.761,688,167,607.05
按组合计提坏账准备
应收其他款项231,581,164.8783.63193,662,472.7437,918,692.13
合计2,115,215,903.6818.40389,129,604.501,726,086,299.18

期末,处于第三阶段的坏账准备:

类别账面余额整个存续期预期信用损失率(%)坏账准备账面价值
按单项计提坏账准备
应收其他款项38,787,582.12100.0038,787,582.12

上年年末,处于第一阶段的坏账准备:

类别账面余额未来12个月内的预期信用损失率(%)坏账准备账面价值
按组合计提坏账准备其中:
政府机关款项5,210,878.540.3015,632.645,195,245.90
合作方款项15,380,530.010.3046,141.5915,334,388.42
合并范围内关联方款项100,550,251,855.47100,550,251,855.47
合并范围外关联方款项1,951,851,375.520.305,855,554.131,945,995,821.39
保证金、押金款项339,838,198.500.301,019,514.60338,818,683.90
备用金、代扣代缴款项5,156,895.390.3015,470.675,141,424.72
其他款项403,741.384.0016,149.66387,591.72
合计102,868,093,474.810.016,968,463.29102,861,125,011.52

上年年末,处于第二阶段的坏账准备:

类别账面余额整个存续期预期信用损失率(%)坏账准备账面价值
按单项计提坏账准备
单位12,130,809,058.529.56203,629,988.981,927,179,069.54
按组合计提坏账准备
应收其他款项244,764,833.2776.89188,190,285.8056,574,547.47
合计2,375,573,891.7916.49391,820,274.781,983,753,617.01

上年年末,处于第三阶段的坏账准备:

类别

类别账面余额整个存续期预期信用损失率(%)坏账准备账面价值
按单项计提坏账准备
应收其他款项38,690,000.03100.0038,690,000.03

④本期计提、收回或转回的坏账准备情况

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初余额6,968,463.29391,820,274.7838,690,000.03437,478,738.10
期初余额在本期
--转入第二阶段-16,149.6616,149.66
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提13,039,852.20-2,706,819.9497,582.0910,430,614.35
本期转回
本期核销
其他变动
期末余额19,992,165.83389,129,604.5038,787,582.12447,909,352.45

按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况本期按对象归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额32,044,108,551元,占其他应收款期末余额合计数的比例36.00%,均为合并范围内关联方款项。

、长期股权投资

项目

项目期末余额上年年末余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资22,410,628,919.7522,410,628,919.7523,257,469,743.0623,257,469,743.06
对合营企业投资134,809,133.43134,809,133.43415,762,125.48415,762,125.48
对联营企业投资278,009,057.82278,009,057.82289,911,591.48289,911,591.48
合计22,823,447,111.0022,823,447,111.0023,963,143,460.0223,963,143,460.02

(1)对子公司投资

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
对子公司投资23,257,469,743.067,010,793.67853,851,616.9822,410,628,919.75

(2)对联营、合营企业投资

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
减值准备期初余额追加/新增投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
①合营企业415,762,125.48116,175,310.74845,496.80165,623,178.11134,809,133.43
②联营企业289,911,591.48-11,902,533.66278,009,057.82
合计705,673,716.96116,175,310.74-11,057,036.86165,623,178.11412,818,191.25

3、投资收益

项目

项目本期发生额上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益-152,526,927.72-356,314,911.42
权益法核算的长期股权投资收益-11,057,036.86-21,353,711.41
分红款2,686,813,515.886,193,708,108.83
债权投资持有期间的投资收益1,649,540.9737,834,811.96
终止以摊余成本计量的金融资产产生的收益31,117,525.79
债务重组利得60,200,185.54-20,950,000.00
其他非流动金融资产处置产生的投资收益240,000.00
合计2,585,079,277.815,864,281,823.75

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

项目本期发生额
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-710,945,852.36
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外41,550,794.40

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

-68,618,558.94
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费43,360,510.84
取得控制权时,股权按公允价值重新计量产生的利得7,000,000.00
委托他人投资或管理资产的损益70,663.69
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1,745,675.78
债务重组损益119,440,284.98
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-52,693,402.34
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-106,421,097.08
非经常性损益总额-725,510,981.03
减:非经常性损益的所得税影响数-181,377,745.26
非经常性损益净额-544,133,235.77
减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数(税后)205,408,031.79
归属于公司普通股股东的非经常性损益-749,541,267.56

2、净资产收益率和每股收益

报告期利润

报告期利润加权平均净资产收益率%每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润-52.27-2.1767
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-47.57-1.9808

江苏中南建设集团股份有限公司

2025年

附件会计信息调整及差异情况

一、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况

(一)会计数据追溯调整或重述情况

□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用

(二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

1、会计政策变更:企业会计准则解释第17号

财政部于2023年11月发布了《企业会计准则解释第17号》(财会〔2023〕21号)(以下简称“解释第17号”)。流动负债与非流动负债的划分解释第17号规定,对于企业贷款安排产生的负债,企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件(以下简称“契约条件”)。企业在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件,即使在资产负债表日之后才对该契约条件的遵循情况进行评估(如有的契约条件规定在资产负债表日之后基于资产负债表日财务状况进行评估),影响该权利在资产负债表日是否存在的判断,进而影响该负债在资产负债表日的流动性划分。企业在资产负债表日之后应遵循的契约条件(如有的契约条件规定基于资产负债表日之后6个月的财务状况进行评估),不影响该权利在资产负债表日是否存在的判断,与该负债在资产负债表日的流动性划分无关。

负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的,如果按照准则规定该选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认,则该条款不影响该项负债的流动性划分。

本公司自2024年1月1日起执行该规定,并对可比期间信息进行调整。

采用解释第17号未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。

二、非经常性损益项目及金额

单位:元

项目

项目金额
非流动性资产处置损益-710,945,852.36
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)41,550,794.40
委托他人投资或管理资产的损益(理财产品收益等)70,664
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-68,618,558.94
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得0
处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
取得控制权时,股权按公允价值重新计量产生的利得7,000,000.00

处置长期股权投资产生的损益

处置长期股权投资产生的损益
对非金融企业收取的资金占用费43,360,510.84
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回1,745,675.78
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-52,693,402.34
债务重组损益119,440,284.98
持有其他非流动金融资产的公允价值变动损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-106,421,097.08
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益合计-725,510,981.03
减:所得税影响数-181,377,745.26
非经常性损益净额-544,133,235.77
减:少数股东权益影响额(税后)205,408,031.79
归属于公司普通股股东的非经常性损益-749,541,267.56

三、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用


  附件:公告原文
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