修订情况对照表美的集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月29日召开第五届董事会第八次会议审议通过了拟修订的《关联交易管理制度》。
根据最新修订的《上市公司章程指引》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规的要求并结合公司业务发展的需要，公司拟对原《关联交易管理制度》相关内容进行修订，具体修订如下：
1、将《关联交易管理制度》中有关“股东大会”的表述统一修订为“股东会”；
2、除上述调整外，《关联交易管理制度》其余修订具体如下：
| 修订前 | 修订后 |
| 第一章 总则 | 第一章 总则 |
| 第二条 公司在审查批准关联交易时，应当遵循以下原则： …… （六） 根据公司章程及有关制度，对应由公司独立董事发表专项独立意见的关联交易，公司独立董事必须发表明确的意见，并作为决策依据。 | 第二条 公司在审查批准关联交易时，应当遵循以下原则： …… （六） 根据公司章程及有关制度，董事会审议关联交易等事项的，亦须提交独立董事专门会议进行审议。 |
| 第二章 关联人和关联交易 | 第二章 关联人和关联交易 |
| 第八条 根据《深交所上市规则》，具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人： …… （二） 公司董事、监事及高级管理人员； （三） 第七条第（一）项所列法人的董事、监事及高级管理人员； …… | 第八条 根据《深交所上市规则》，具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人： …… （二） 公司董事、监事及高级管理人员； （三） 第七条第（一）项所列法人的董事、监事及高级管理人员； …… |
| 第十条 根据《香港上市规则》，除其所规定的例外情况之外，公司的关连人士通常包括以下各方： | 第十条 根据《香港上市规则》，除其所规定的例外情况之外，公司的关连人士通常包括以下各方： |
| （一） 公司或其任何附属公司的董事、监事、最高行政人员或主要股东（即有权在公司股东大会上行使或控制行使10%或以上投票权人士）； …… | （一） 公司或其任何附属公司的董事、监事（如有）、最高行政人员或主要股东（即有权在公司股东会上行使或控制行使10%或以上投票权人士）； …… |
| 第十二条 公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动人、实际控制人，应当将与其存在关联关系的关联人情况及时告知公司。 | 第十二条 公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动人、实际控制人，应当将与其存在关联关系的关联人情况及时告知公司。 |
| 第三章 关联交易的内部控制及决策程序 | 第三章 关联交易的内部控制及决策程序 |
| 第十五条 关联交易的决策权限 …… （四） 独立董事：公司拟与关联人达成的总额高于300万元且占公司最近经审计净资产值0.5%以上的关联交易，应由独立董事认可后提交董事会讨论，并由独立董事出具独立董事意见。独立董事做出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据。 …… | 第十五条 关联交易的决策权限 …… （四） 独立董事：公司拟与关联人达成的总额高于300万元且占公司最近经审计净资产值0.5%以上的关联交易，应由独立董事专门会议决议审议通过后提交董事会审议。独立董事专门会议做出决议前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据。 …… |
| 第十八条 公司不得直接或者通过子公司向董事、监事、高级管理人员提供借款。 | 第十八条 公司不得直接或者通过子公司向董事、监事、高级管理人员提供借款。 |
| 第五章 附则 | 第五章 附则 |
第三十五条 本制度由董事会制订，经股东大会审议通过后，自公司发行的H股股票在香港联交所挂牌上市之日起生效。修改时亦需经股东大会审议通过。
第三十五条 本制度由董事会制订，经股东会审议通过后生效实施。修改时亦同。
除以上修订外，《关联交易管理制度》其他条款均保持不变。
美的集团股份有限公司董事会
2025年4月29日