关于山东联科科技股份有限公司
前次募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
目 录
一、关于山东联科科技股份有限公司前次募集资金存放
与使用情况专项报告的鉴证报告
二、山东联科科技股份有限公司前次募集资金存放
与使用情况专项报告
永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
关于山东联科科技股份有限公司前次募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
永证专字（2025）第310186号
山东联科科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的山东联科科技股份有限公司(以下简称“联科科技”)董事会编制的截止2025年3月31日的《前次募集资金存放与使用情况专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供联科科技以简易程序向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为联科科技以简易程序向特定对象发行股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第7号》及相关格式指引的规定，编制《前次募集资金存放与使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是联科科技董事会的责任。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对联科科技董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务,中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
山东联科科技股份有限公司前次募集资金存放与使用情况
专项报告根据中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第7号》及相关格式指引的规定，山东联科科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2025年3月31日止的前次募集资金存放与实际使用情况的专项报告。
一、前次募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
1、首次公开发行股票募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准山东联科科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2021]1813号），山东联科科技股份有限公司获准向社会公开发行人民币普通股（A股）股票45,500,000.00股，每股发行价格14.27元，募集资金总额为649,285,000.00元，减除发行费用52,972,160.39元后，本公司本次募集资金净额596,312,839.61元。上述资金于2021年6月16日全部到位，已经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具永证验字（2021）第210018号《验资报告》予以确认。
2、以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意山东联科科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1285号），山东联科科技股份有限公司获准以简易程序向特定对象发行人民币普通股18,561,464股，每股发行价格为人民币14.48元，共计募集人民币268,769,998.72元，扣除不含税发行费用3,297,538.03元后，公司本次募集资金净额为265,472,460.69元。上述资金于2023年6月27日全部到位，已经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具永证验字（2023）第210016号《验资报告》予以确认。
（二）募集资金使用和结余情况
1、首次公开发行股票募集资金使用和结余情况
| 项 目 | 金额（元） | 说明 |
| 募集资金净额 | 596,312,839.61 | |
| 减：募投项目置换前投入 | 160,118,544.89 | |
| 募投项目置换后投入 | 169,401,612.76 | |
| 偿还银行贷款项目 | 120,000,000.00 | |
| 补充流动资金项目 | 124,972,046.07 | |
| 加：累计利息收入 | 14,990,416.15 | |
| 截止2025年3月31日余额 | 36,811,052.04 | |
| 其中：协定或通知存款 | 36,811,052.04 |
2、以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用和结余情况
| 项 目 | 金额（元） | 说明 |
| 募集资金净额 | 265,472,460.69 | |
| 减：募投项目置换前投入 | 42,882,174.99 | |
| 募投项目置换后投入 | 205,344,603.35 | |
| 加：累计利息收入 | 6,662,477.79 | |
| 截止2025年3月31日余额 | 23,908,160.14 | |
| 其中：协定或通知存款 | 23,908,160.14 |
二、前次募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，最大限度地保障投资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《监管规则适用指引——发行类第7号》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储。公司募集资金存放于专用银行账户，并与保荐机构、银行签订了监管协议，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
截止2025年3月31日，首次公开发行股票募集资金的存储情况如下：
| 开户银行 | 账号 | 募集资金余额（元） | 备注 |
| 潍坊银行股份有限公司青州金鼎支行 | 802161201421097835 | 36,765,286.88 | 协定存款 |
| 开户银行 | 账号 | 募集资金余额（元） | 备注 |
| 潍坊银行股份有限公司青州金鼎支行 | 802161201421097842 | 45,765.16 | 协定存款 |
| 合 计 | / | 36,811,052.04 | / |
截止2025年3月31日，以简易程序向特定对象发行股票募集资金的存储情况如下：
| 开户银行 | 账号 | 募集资金余额（元） | 备注 |
| 潍坊银行股份有限公司临朐支行 | 802160901421050885 | 23,908,160.14 | 协定存款 |
| 合 计 | / | 23,908,160.14 | / |
三、前次募集资金的使用情况
具体详见本报告附件1：《首次公开发行股票募集资金使用情况对照表》与附件2：《以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》中的相关内容。
四、变更前次募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让的情况。
五、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明：
单位：万元
| 投资项目 | 承诺募集资金投资总额 | 实际投入募集资金总额 | 差异金额 | 差异原因 |
| 研发检测中心建设项目 | 8,297.49 | 5,432.78 | 2,864.71 | 项目尚在建设中 |
| 10万吨/年高分散二氧化硅及3万吨/年硅酸项目 | 27,155.20 | 27,519.23 | -364.03 | 收到的银行存款利息所致 |
| 补充流动资金项目 | 12,178.60 | 12,497.20 | -318.60 | 收到的银行存款利息所致 |
| 年产10万吨高压电缆屏蔽料用纳米碳材料项目 | 26,547.25 | 24,822.67 | 1,724.58 | 项目尚未支付应付款项 |
| 合 计 | 74,178.54 | 70,271.88 | 3,906.66 | / |
六、前次募集资金投资先期投入项目置换情况
（1）首次公开发行股票募集资金的置换情况
截至2021年8月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为160,118,544.89元。2021年9月17日，经第一届董事会第二十六次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及支付发
行费用的议案》，同意公司使用募集资金160,118,544.89元置换先期投入的自筹资金，并由永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具《关于山东联科科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（永证专字（2021）第310439号）。
（2）以简易程序向特定对象发行股票募集资金的置换情况
截至2023年6月30日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为42,882,174.99元。2023年7月21日，公司召开第二届董事会第二十次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金42,882,174.99元置换先期投入的自筹资金，并由永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具《关于山东联科科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（永证专字（2023）第310435号）。
七、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
（一） 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件3：《首次公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表》与附件4：《以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表》中的相关内容。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（二） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
研发检测中心建设项目主要为公司通过建立专业化的研发检测中心并引进配套设备，项目不直接产生利润，故无法单独核算效益。
补充流动资金项目可以保障公司正常生产经营活动，降低经营风险，抓住市场机遇以扩大市场份额，实现公司业务发展目标，但无法直接产生收入，故无法单独核算效益。
偿还银行贷款项目使公司的资本结构、盈利能力得到改善和提高，在缓解资金压力的同时，促进公司业务的可持续发展，但无法直接产生收入，故无法单独核算效益。
（三） 募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺 20%（含 20%）以上情况的说明
公司首次公开发行股票募集资金投资项目中“10万吨/年高分散二氧化硅及3万吨/年硅酸项目”预计完全达产后年税后净利润13,393.00万元。2023年12月该项目三条生产线全部投产，报告期内该项目实现效益分别为2,111.25万元、3,752.10万元、8,762.38万元和2,447.16万元，该项目累计实现效益为18,670.69万元，低于预期效益的原因一是项目累计产能利用率为83.89%；二是受市场因素影响，产品销售单价低于预计售价。公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目中“年产10万吨高压电缆屏蔽料用纳米碳材料项目”一期工程设计产能5万吨，预计投产后第一年实现税后净利润9,742.09万元。该项目一期工程于2024年6月开始投产，该项目投产后2024年及2025年1-3月实现效益分别为2,302.23万元、1,485.11万元，该项目累计实现效益为3,787.34万元，低于预期效益的主要原因一是炭黑产品存在一定的周期性特征，2024年下半年以来炭黑产品市场价格位于低点，销售价格不及预期；二是公司前期销售的炭黑产品主要为盈利能力低于高压电缆屏蔽料用导电炭黑的中低压电缆屏蔽料用导电炭黑等产品，高压电缆屏蔽料用导电炭黑于2024年11月30日通过中国机械工业联合会组织的专家委员会鉴定，其生产及市场开拓需要一定的时间周期，未来随着高压电缆屏蔽料用导电炭黑产品销量逐步提升，募投项目的效益也将随之提高。
八、闲置募集资金情况说明
本公司不存在将闲置募集资金用于其他用途的情况。
九、前次募集资金结余及结余募集资金使用情况说明
截至2025年3月31日，本公司首次公开发行股票募集资金未使用金额36,811,052.04元，占前次募集资金比例6.17%，尚未使用完毕的主要原因是“研发检测中心建设项目”尚处于建设中，预计于2025年6月完工。公司将按照募集资金承诺投资情况继续合理规范使用剩余募集资金。
截至2025年3月31日，本公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金未使用金额23,908,160.14元，占前次募集资金比例9.01%，尚未使用完毕的主要原因是“年产10万吨高压电缆屏蔽料用纳米碳材料项目”部分工程款及设备款尚未支付所致。公司将按照募集资金承诺投资情况继续合理规范使用剩余募集资金。
十、募投项目延期情况说明