证券代码：002423 证券简称：中粮资本 公告编号：2025-021
中粮资本控股股份有限公司
2025年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第一季度报告是否经审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因?会计政策变更 □会计差错更正 □同一控制下企业合并 □其他原因
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（%） | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 营业总收入（元） | 2,350,133,276.66 | 6,360,210,715.08 | 2,575,180,211.17 | -8.74% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 391,596,237.79 | 628,183,916.48 | 939,571,113.41 | -58.32% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 388,075,087.63 | 626,575,308.26 | 937,962,505.19 | -58.63% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 6,043,911,649.89 | 3,334,270,631.89 | 3,304,326,853.53 | 82.91% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1700 | 0.2726 | 0.4078 | -58.31% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1700 | 0.2726 | 0.4078 | -58.31% |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.85% | 3.16% | 5.10% | 同比下降3.25个 百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 156,674,809,481.60 | 151,985,694,704.70 | 145,778,913,409.58 | 7.47% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 21,679,770,520.80 | 23,116,540,510.06 | 20,646,502,000.28 | 5.00% |
会计政策变更的原因
2020年12月19日，财政部发布了《企业会计准则第25号——保险合同》（财会〔2020〕20号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2023年1月1日起执行；其他执行企业会计准则的企业自2026年1月1日起执行。同时，允许企业提前执行。根据国家统一会计制度要求及公司经营发展要求，本公司于2025年1月1日变更与保险合同相关的会计政策。
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -389,614.67 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 183,385.17 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,370,565.04 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,816,132.34 | |
| 减：所得税影响额 | 1,744,725.85 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,714,591.87 | |
| 合计 | 3,521,150.16 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况?适用 □不适用报告期内，本集团其他符合非经常性损益定义的损益项目主要为代扣代缴个人手续费返还等。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 金融工具及股权投资的投资收益 | 1,072,055,122.62 | 公司正常经营金融业务所致。 |
| 金融工具公允价值变动损益 | -420,683,594.43 | 公司正常经营金融业务所致。 |
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位：元
| 合并资产负债表项目 | 本报告期末 | 本报告期初 （已重述） | 本报告期末 比期初增减 | 原因 |
| 买入返售金融资产 | 386,517,539.41 | 560,473,118.17 | -31.00% | 主要系中英人寿投资业务流动性管理导致买入返售金融资产规模变化。 |
| 存货 | 377,435,107.47 | 68,440,047.66 | 451.00% | 主要系中粮期货下属风险管理子公司开展的现货贸易业务期末存货规模变化所致。 |
| 发放贷款和垫款 | 1,544,415,317.17 | 2,361,207,908.69 | -35.00% | 主要系公司并表结构化主体范围变动所致。 |
| 递延所得税资产 | 110,095,284.03 | 163,815,816.50 | -33.00% | 主要系公司持有的金融资产公允价值变动导致税会差异变化所致。 |
| 其他非流动资产 | 4,988,937,412.29 | 1,671,108,658.63 | 199.00% | 主要系中英人寿保险业务规模增长，带动存出资本保证金及定期存款增加所致。 |
| 合并利润表项目 | 本期发生额 | 上期发生额 （已重述） | 同比增减 | 原因 |
| 营业收入 | 69,168,800.10 | 312,235,843.42 | -78.00% | 主要系中粮期货下属风险管理子公司开展的现货贸易业务规模变化所致。 |
| 营业成本 | 32,529,059.29 | 297,453,754.79 | -89.00% | 主要系中粮期货下属风险管理子公司开展的现货贸易业务规模变化所致。 |
| 保险服务费用 | 783,628,043.85 | 1,406,042,843.21 | -44.00% | 系中英人寿本期发生的赔款及其他相关费用等同比减少所致。 |
| 承保财务损失 | 926,740,898.13 | 568,727,148.47 | 63.00% | 系中英人寿以浮动收费法计量的业务对应投资资产收益增加及保险业务规模增加所致。 |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | -420,683,594.43 | 628,304,878.57 | 不适用 | 主要系公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动所致。 |
| 合并现金流量表项目 | 本期发生额 | 上期发生额 （已重述） | 同比增减 | 原因 |
| 收到签发保险合同保费取得的现金 | 7,679,091,519.82 | 5,408,153,432.31 | 42.00% | 系中英人寿保险业务规模增长，带动收到原保险合同保费取得的现金增加。 |
| 代理买卖期货业务收到的现金净额 | 670,029,330.21 | 不适用 | 系本期期货经纪业务保证金为净流入，上期为净流出所致。 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 190,369,364.17 | 957,340,791.79 | -80.00% | 系中粮金科本期收到粮信平台清分款同比减少所致 |
| 支付签发保险合同赔款的现金 | 1,383,135,888.29 | 1,062,333,009.26 | 30.00% | 中英人寿保险业务规模增长，带动支付原保险合同赔付款项的现金增加。 |
| 代理买卖期货业务支付的现金净额 | 232,241,830.38 | 不适用 | 系本期期货经纪业务保证金为净流入，上期为净流出所致。 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 241,552,865.81 | 969,166,800.60 | -75.00% | 系子公司粮信平台业务款项同比减少所致。 |
| 收回投资收到的现金 | 19,053,738,212.44 | 42,851,078,862.61 | -56.00% | 主要系本期金融资产处置及到期的规模同比减少。 |
| 取得投资收益收到的现金 | 867,868,185.89 | 347,212,904.17 | 150.00% | 主要系金融资产投资分红增加所致。 |
| 投资支付的现金 | 28,604,621,845.58 | 44,781,045,267.73 | -36.00% | 主要系本期金融资产再投资的规模同比减少所致。 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,140,528,062.32 | 198,806,105.52 | 474.00% | 系结构化主体外部投资人资金变动所致。 |
| 发行债券收到的现金 | 1,500,000,000.00 | 不适用 | 系本期中英人寿发行债券收到的现金。 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,903,250,000.00 | 200,000,000.00 | 852.00% | 主要系中英人寿正回购规模变动所致。 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 339,330,801.89 | 2,107,943,158.21 | -84.00% | 主要系中英人寿正回购规模变动所致。 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 137,560 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例（%） | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 中粮集团有限公司 | 国有法人 | 62.78% | 1,446,543,440 | 0 | 不适用 | 0 |
| 弘毅弘量（深圳）股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.00% | 115,205,178 | 0 | 不适用 | 0 |
| 北京首农食品集团有限公司 | 国有法人 | 3.09% | 71,180,852 | 0 | 不适用 | 0 |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.52% | 12,015,227 | 0 | 不适用 | 0 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.32% | 7,275,192 | 0 | 不适用 | 0 |
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 境外法人 | 0.27% | 6,285,443 | 0 | 不适用 | 0 |
| #林云楷 | 境内自然人 | 0.17% | 4,028,800 | 0 | 不适用 | 0 |
| #张小龙 | 境内自然人 | 0.13% | 3,103,000 | 0 | 不适用 | 0 |
| 吴明泽 | 境内自然人 | 0.10% | 2,261,400 | 0 | 不适用 | 0 |
| J. P. Morgan Securities PLC－自有资金 | 境外法人 | 0.09% | 2,147,420 | 0 | 不适用 | 0 |
| 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 中粮集团有限公司 | 1,446,543,440 | 人民币普通股 | 1,446,543,440 | |||
| 弘毅弘量（深圳）股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 115,205,178 | 人民币普通股 | 115,205,178 | |||
| 北京首农食品集团有限公司 | 71,180,852 | 人民币普通股 | 71,180,852 | |||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 12,015,227 | 人民币普通股 | 12,015,227 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 7,275,192 | 人民币普通股 | 7,275,192 | |||
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 6,285,443 | 人民币普通股 | 6,285,443 | |||
| #林云楷 | 4,028,800 | 人民币普通股 | 4,028,800 | |||
| #张小龙 | 3,103,000 | 人民币普通股 | 3,103,000 | |||
| 吴明泽 | 2,261,400 | 人民币普通股 | 2,261,400 | |||
| J. P. Morgan Securities PLC－自有资金 | 2,147,420 | 人民币普通股 | 2,147,420 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前10名普通股股东中，中粮集团有限公司为公司控股股东；其他普通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系未知。 | |||||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 截止报告期末，林云楷通过普通账户持有公司股份1,254,300股，通过信用账户持有公司股份2,774,500股，合计持有4,028,800股；张小龙通过信用账户持有公司股份3,103,000股。 | |||||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用2020年12月19日，财政部发布了《企业会计准则第25号——保险合同》（财会〔2020〕20号）（以下简称"新保险合同准则"，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2023年1月1日起执行；其他执行企业会计准则的企业自2026年1月1日起执行。同时，允许企业提前执行。根据国家统一会计制度要求及公司经营发展要求，公司于2025年1月1日变更与保险合同相关的会计政策。新保险合同准则对本公司的主要影响请参见“中粮资本控股股份有限公司关于会计政策变更的公告”和本季度报告相关披露。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中粮资本控股股份有限公司
2025年03月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额（已重述） |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 13,428,968,671.93 | 12,960,005,832.47 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 25,720,637,024.47 | 25,169,710,885.80 |
| 衍生金融资产 | 186,666,254.12 | 183,590,346.79 |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 540,146,254.38 | 470,477,757.95 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 117,757,035.64 | 112,163,181.99 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 1,813,843,539.26 | 2,238,485,781.17 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 2,474,663.21 | 327,077,796.63 |
| 买入返售金融资产 | 386,517,539.41 | 560,473,118.17 |
| 存货 | 377,435,107.47 | 68,440,047.66 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 保险合同资产 | 50,244,649.70 | 17,196,276.14 |
| 分出再保险合同资产 | 658,681,042.64 | 737,473,468.36 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 11,811,703,153.55 | 10,699,820,520.88 |
| 流动资产合计 | 55,092,600,272.57 | 53,217,837,217.38 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | 1,544,415,317.17 | 2,361,207,908.69 |
| 债权投资 | 11,795,852,114.00 | 9,455,379,749.15 |
| 其他债权投资 | 58,445,164,315.75 | 56,610,353,956.85 |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 4,223,513,268.32 | 4,156,838,931.97 |
| 其他权益工具投资 | 17,554,258,649.06 | 15,175,562,765.29 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,198,736,149.00 | 1,210,581,818.02 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 232,879,998.53 | 250,403,421.88 |
| 无形资产 | 1,438,359,625.22 | 1,455,865,929.95 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 49,997,075.66 | 49,957,235.27 |
| 递延所得税资产 | 110,095,284.03 | 163,815,816.50 |
| 其他非流动资产 | 4,988,937,412.29 | 1,671,108,658.63 |
| 非流动资产合计 | 101,582,209,209.03 | 92,561,076,192.20 |
| 资产总计 | 156,674,809,481.60 | 145,778,913,409.58 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 463,299,778.24 | 500,310,505.31 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | 200,000,000.00 | 500,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | 109,632,294.38 | 1,051,656,761.48 |
| 衍生金融负债 | 167,339,311.60 | 133,477,633.39 |
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 15,204,826.80 | 12,160,798.19 |
| 预收款项 | 25,804,654.97 | 44,104,516.68 |
| 合同负债 | 64,440,181.82 | 56,322,807.23 |
| 卖出回购金融资产款 | 5,329,979,023.83 | 3,572,956,610.35 |
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 646,862,539.23 | 538,280,264.87 |
| 应交税费 | 66,030,205.89 | 80,130,158.13 |
| 其他应付款 | 2,906,238,836.40 | 3,373,276,684.27 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | 313,784.69 | 1,334,160.48 |
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 20,591,796,070.03 | 17,820,734,744.79 |
| 流动负债合计 | 30,586,941,507.88 | 27,684,745,645.17 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 保险合同负债 | 89,434,862,096.38 | 84,518,457,839.85 |
| 分出再保险合同负债 | ||
| 应付债券 | 3,059,113,767.09 | 1,536,378,971.63 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 221,295,078.74 | 239,337,900.22 |
| 长期应付款 | 0.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 106,165,553.50 | 106,165,553.50 |
| 预计负债 | 6,543,000.00 | 6,543,000.00 |
| 递延收益 |
| 递延所得税负债 | 136,486,957.71 | 262,462,602.30 |
| 其他非流动负债 | 451,938,452.81 | 430,129,329.89 |
| 非流动负债合计 | 93,416,404,906.23 | 87,099,475,197.39 |
| 负债合计 | 124,003,346,414.11 | 114,784,220,842.56 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,304,105,575.00 | 2,304,105,575.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 9,483,099,211.73 | 9,483,099,211.73 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 970,482,947.88 | 328,810,665.15 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 213,802,700.93 | 213,802,700.93 |
| 一般风险准备 | 986,546,295.62 | 986,546,295.62 |
| 未分配利润 | 7,721,733,789.64 | 7,330,137,551.85 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 21,679,770,520.80 | 20,646,502,000.28 |
| 少数股东权益 | 10,991,692,546.69 | 10,348,190,566.74 |
| 所有者权益合计 | 32,671,463,067.49 | 30,994,692,567.02 |
| 负债和所有者权益总计 | 156,674,809,481.60 | 145,778,913,409.58 |
法定代表人：孙彦敏 主管会计工作负责人：李德罡 会计机构负责人：董珊杉
2、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额（已重述） |
| 一、营业总收入 | 2,350,133,276.66 | 2,575,180,211.17 |
| 其中：营业收入 | 69,168,800.10 | 312,235,843.42 |
| 利息收入 | 628,537,688.29 | 564,592,817.80 |
| 保险服务收入 | 1,249,471,671.29 | 1,182,074,516.44 |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | 402,955,116.98 | 516,277,033.51 |
| 二、营业总成本 | 2,322,524,246.11 | 2,682,058,824.47 |
| 其中：营业成本 | 32,529,059.29 | 297,453,754.79 |
| 利息支出 | 67,297,246.35 | 98,427,456.59 |
| 手续费及佣金支出 | 58,832,271.88 | 33,059,606.11 |
| 保险服务费用 | 783,628,043.85 | 1,406,042,843.21 |
| 分出保费的分摊 | 107,682,008.82 | 110,145,582.37 |
| 减：摊回保险服务费用 | -31,585,292.54 | -191,482,210.68 |
| 承保财务损失 | 926,740,898.13 | 568,727,148.47 |
| 减：分出再保险财务收益 | -5,046,074.63 | -4,328,480.72 |
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 8,504,431.72 | 13,566,206.71 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 372,305,564.37 | 349,201,852.94 |
| 研发费用 | 1,636,088.87 | 1,245,064.68 |
| 财务费用 | ||
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 加：其他收益 | 2,523,970.77 | 3,501,926.14 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,072,055,122.62 | 1,319,259,842.32 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 65,583,938.29 | 69,054,721.20 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | -368,036.05 | 503,554.62 |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -420,683,594.43 | 628,304,878.57 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 909,050.88 | 1,596,162.04 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -362,565.46 | -569,055.44 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 681,682,978.88 | 1,845,718,694.95 |
| 加：营业外收入 | 4,960,774.91 | 1,249,960.78 |
| 减：营业外支出 | 141,712.34 | 572,610.43 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 686,502,041.45 | 1,846,396,045.30 |
| 减：所得税费用 | 73,822,283.92 | 84,350,023.64 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 612,679,757.53 | 1,762,046,021.66 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 612,679,757.53 | 1,762,046,021.66 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 391,596,237.79 | 939,571,113.41 |
| 2.少数股东损益 | 221,083,519.74 | 822,474,908.25 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,064,090,742.94 | -2,015,131,221.99 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 641,672,282.73 | -921,988,031.73 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 573,111,630.25 | 185,378,756.04 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 573,111,630.25 | 202,981,947.89 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.不能转损益的保险合同金融变动 | -17,603,191.85 |
| 6.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 68,560,652.48 | -1,107,366,787.77 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -8,237,566.65 | 30,616,860.93 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | -517,367,270.86 | 8,490,556.93 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | 472,753.63 | -1,235,956.89 |
| 5.现金流量套期储备 | 0.00 | |
| 6.外币财务报表折算差额 | -805,892.99 | 161,572.59 |
| 7.可转损益的保险合同金融变动 | 597,482,456.37 | -1,153,434,019.58 |
| 8.可转损益的分出再保险合同金融变动 | -2,983,827.02 | 8,034,198.25 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 422,418,460.21 | -1,093,143,190.26 |
| 七、综合收益总额 | 1,676,770,500.47 | -253,085,200.33 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,033,268,520.52 | 17,583,081.68 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 643,501,979.95 | -270,668,282.01 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1700 | 0.4078 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1700 | 0.4078 |
法定代表人：孙彦敏 主管会计工作负责人：李德罡 会计机构负责人：董珊杉
3、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额（已重述） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 632,873,146.79 | 369,802,076.28 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到签发保险合同保费取得的现金 | 7,679,091,519.82 | 5,408,153,432.31 |
| 保单质押贷款净减少额 | 104,226,719.88 | |
| 收到分入再保险合同的现金金额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 399,861,054.03 | 400,400,776.03 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 代理买卖期货业务收到的现金净额 | 670,029,330.21 | |
| 收到的税费返还 | 586,313.70 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 190,369,364.17 | 957,340,791.79 |
| 经营活动现金流入小计 | 9,677,037,448.60 | 7,135,697,076.41 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 865,181,555.79 | 327,992,899.08 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付签发保险合同赔款的现金 | 1,383,135,888.29 | 1,062,333,009.26 |
| 支付分出再保险合同的现金净额 | -1,774,130.03 | 12,091,330.26 |
| 保单质押贷款净增加额 | 29,943,778.36 | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 代理买卖期货业务支付的现金净额 | 232,241,830.38 | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 576,813,778.89 | 610,705,274.59 |
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 300,104,024.72 | 321,127,942.57 |
| 支付的各项税费 | 268,111,815.24 | 265,767,357.78 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 241,552,865.81 | 969,166,800.60 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,633,125,798.71 | 3,831,370,222.88 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,043,911,649.89 | 3,304,326,853.53 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 19,053,738,212.44 | 42,851,078,862.61 |
| 取得投资收益收到的现金 | 867,868,185.89 | 347,212,904.17 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 161,637.54 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,053,017,121.15 | 915,967,594.37 |
| 投资活动现金流入小计 | 20,974,785,157.02 | 44,114,259,361.15 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 20,831,236.00 | 11,622,546.13 |
| 投资支付的现金 | 28,604,621,845.58 | 44,781,045,267.73 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,140,528,062.32 | 198,806,105.52 |
| 投资活动现金流出小计 | 29,765,981,143.90 | 44,991,473,919.38 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,791,195,986.88 | -877,214,558.23 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 26,188,800.00 | 20,600,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | 1,500,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,903,250,000.00 | 200,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,429,438,800.00 | 220,600,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 62,199,800.00 | 36,797,300.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 123,366,681.38 | 39,137,550.29 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 339,330,801.89 | 2,107,943,158.21 |
| 筹资活动现金流出小计 | 524,897,283.27 | 2,183,878,008.50 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,904,541,516.73 | -1,963,278,008.50 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -8,056,028.68 | 2,857,551.87 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 149,201,151.06 | 466,691,838.67 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 13,497,348,033.46 | 12,513,916,794.13 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 13,646,549,184.52 | 12,980,608,632.80 |
法定代表人：孙彦敏 主管会计工作负责人：李德罡 会计机构负责人：董珊杉
（二） 2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
?适用 □不适用调整情况说明
单位：元
| 项目 | 2024年12月31日 | 2025年1月1日 | 调整数 |
| （经审计） | （未经审计） | ||
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 12,948,199,825.62 | 12,960,005,832.47 | 11,806,006.85 |
| 交易性金融资产 | 22,074,695,481.17 | 25,169,710,885.80 | 3,095,015,404.63 |
| 衍生金融资产 | 183,590,346.79 | 183,590,346.79 | |
| 应收账款 | 470,477,757.95 | 470,477,757.95 | |
| 预付款项 | 112,163,181.99 | 112,163,181.99 | |
| 应收保费 | 756,751,557.38 | -756,751,557.38 | |
| 应收分保账款 | 461,709,936.72 | -461,709,936.72 | |
| 应收分保合同准备金 | 1,176,261,407.43 | -1,176,261,407.43 | |
| 其他应收款 | 2,307,543,676.37 | 2,238,485,781.17 | -69,057,895.20 |
| 买入返售金融资产 | 560,473,118.16 | 560,473,118.17 | 0.01 |
| 存货 | 68,440,047.66 | 68,440,047.66 | |
| 保险合同资产 | 17,196,276.14 | 17,196,276.14 | |
| 分出再保险合同资产 | 737,473,468.36 | 737,473,468.36 | |
| 其他流动资产 | 15,744,925,205.98 | 10,699,820,520.88 | -5,045,104,685.10 |
| 流动资产合计 | 56,865,231,543.22 | 53,217,837,217.38 | -3,647,394,325.84 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | 2,361,207,908.69 | 2,361,207,908.69 | |
| 债权投资 | 12,778,909,147.50 | 9,455,379,749.15 | -3,323,529,398.35 |
| 其他债权投资 | 52,808,433,394.35 | 56,610,353,956.85 | 3,801,920,562.50 |
| 长期股权投资 | 4,156,838,931.97 | 4,156,838,931.97 | |
| 其他权益工具投资 | 18,077,686,197.86 | 15,175,562,765.29 | -2,902,123,432.57 |
| 固定资产 | 1,210,581,818.02 | 1,210,581,818.02 | |
| 使用权资产 | 250,403,421.88 | 250,403,421.88 | |
| 无形资产 | 1,455,865,929.95 | 1,455,865,929.95 | |
| 长期待摊费用 | 49,957,235.27 | 49,957,235.27 | |
| 递延所得税资产 | 163,815,816.50 | 163,815,816.50 | |
| 其他非流动资产 | 1,806,763,359.49 | 1,671,108,658.63 | -135,654,700.86 |
| 非流动资产合计 | 95,120,463,161.48 | 92,561,076,192.20 | -2,559,386,969.28 |
| 资产总计 | 151,985,694,704.70 | 145,778,913,409.58 | -6,206,781,295.12 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 500,310,505.31 | 500,310,505.31 | |
| 拆入资金 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | 1,051,656,761.48 | 1,051,656,761.48 | |
| 衍生金融负债 | 133,477,633.39 | 133,477,633.39 | |
| 应付账款 | 610,419,858.92 | 12,160,798.19 | -598,259,060.73 |
| 预收款项 | 44,088,268.46 | 44,104,516.68 | 16,248.22 |
| 合同负债 | 56,322,807.23 | 56,322,807.23 | |
| 卖出回购金融资产款 | 3,572,956,610.35 | 3,572,956,610.35 |
| 应付职工薪酬 | 538,280,264.87 | 538,280,264.87 | |
| 应交税费 | 79,847,022.70 | 80,130,158.13 | 283,135.43 |
| 其他应付款 | 3,818,418,430.44 | 3,373,276,684.27 | -445,141,746.17 |
| 应付手续费及佣金 | 252,169,572.65 | 1,334,160.48 | -250,835,412.17 |
| 应付分保账款 | 463,522,883.73 | -463,522,883.73 | |
| 其他流动负债 | 23,279,281,524.28 | 17,820,734,744.79 | -5,458,546,779.49 |
| 流动负债合计 | 34,900,752,143.81 | 27,684,745,645.17 | -7,216,006,498.64 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | 76,862,977,742.88 | -76,862,977,742.88 | |
| 应付债券 | 1,536,378,971.63 | 1,536,378,971.63 | - |
| 保险合同负债 | 84,518,457,839.85 | 84,518,457,839.85 | |
| 租赁负债 | 239,337,900.22 | 239,337,900.22 | |
| 长期应付职工薪酬 | 106,165,553.50 | 106,165,553.50 | |
| 预计负债 | 6,543,000.00 | 6,543,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 1,832,985,830.17 | 262,462,602.30 | -1,570,523,227.87 |
| 其他非流动负债 | 565,783,975.92 | 430,129,329.89 | -135,654,646.03 |
| 非流动负债合计 | 81,150,172,974.32 | 87,099,475,197.39 | 5,949,302,223.07 |
| 负债合计 | 116,050,925,118.13 | 114,784,220,842.56 | -1,266,704,275.57 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 2,304,105,575.00 | 2,304,105,575.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 资本公积 | 9,483,099,211.73 | 9,483,099,211.73 | |
| 其他综合收益 | 3,149,683,266.06 | 328,810,665.15 | -2,820,872,600.91 |
| 盈余公积 | 213,802,700.93 | 213,802,700.93 | |
| 一般风险准备 | 986,546,295.62 | 986,546,295.62 | |
| 未分配利润 | 6,979,303,460.72 | 7,330,137,551.85 | 350,834,091.13 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 23,116,540,510.06 | 20,646,502,000.28 | -2,470,038,509.78 |
| 少数股东权益 | 12,818,229,076.51 | 10,348,190,566.74 | -2,470,038,509.77 |
| 所有者权益合计 | 35,934,769,586.57 | 30,994,692,567.02 | -4,940,077,019.55 |
| 负债和所有者权益总计 | 151,985,694,704.70 | 145,778,913,409.58 | -6,206,781,295.12 |
（三） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第一季度报告未经审计。
中粮资本控股股份有限公司董事会
2025年04月29日