目录
一、审计报告………………………………………………………第1—7页
二、财务报表………………………………………………………第8—17页
（一）合并资产负债表……………………………………………第8页
（二）母公司资产负债表…………………………………………第9页
（三）合并利润表…………………………………………………第10页
（四）母公司利润表………………………………………………第11页
（五）合并现金流量表……………………………………………第12页
（六）母公司现金流量表…………………………………………第13页
（七）合并所有者权益变动表………………………………第14—15页
（八）母公司所有者权益变动表……………………………第16—17页
三、财务报表附注………………………………………………第18—173页
四、附件………………………………………………………第174—179页
（一）本所营业执照复印件……………………………………第174页
（二）本所执业证书复印件……………………………………第175页
（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料……………第176页
（四）签字注册会计师资格证书复印件………………第177—179页
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审计报告
天健审〔2025〕8343号浙江省建设投资集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了浙江省建设投资集团股份有限公司（以下简称浙江建投公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浙江建投公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于浙江建投公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不
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对这些事项单独发表意见。
(一)建筑施工收入确认
1.事项描述相关信息披露详见财务报表附注三(二十六)和五(二)1。浙江建投公司的营业收入主要来自于建筑施工业务。2024年度，浙江建投公司的营业收入为人民币806.43亿元，其中建筑施工业务的营业收入为人民币
659.78亿元，占营业收入的81.81%。浙江建投公司的建筑施工业务属于在某一时段内履行的履约义务，按照累计实际发生的成本占预计总成本的比例确定履约进度，并按履约进度确认收入。在确定履约进度时，浙江建投公司管理层（以下简称管理层）需要对预计总成本作出合理估计。
由于营业收入是浙江建投公司关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，且收入确认涉及重大管理层判断，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)检查工程承包合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法（包括判断履约义务是在某一时段内履行以及采用投入法确定履约进度）是否适当；
(3)按年度、项目等对营业收入和毛利率实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明原因；
(4)选取项目检查预计总成本所依据的成本预算、采购合同、分包合同等文件，评价管理层就预计总成本所作估计的合理性；
(5)选取项目检查与实际发生成本相关的支持性文件，包括采购合同、分包合同、入库单、签收单、分包商结算单等；
(6)实施截止测试，检查工程成本是否在恰当期间确认；
(7)结合监理报告、客户结算单等文件，以及对工程项目实施的现场检查，
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评价管理层确定的履约进度的合理性；
(8)测试管理层对履约进度和按照履约进度确认收入的计算是否准确；
(9)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二)应收账款和合同资产减值
1.事项描述相关信息披露详见财务报表附注三(十一)、三(十二)、五(一)3和五(一)8。截至2024年12月31日，浙江建投公司应收账款账面余额为人民币326.37亿元，坏账准备为人民币60.34亿元，账面价值为人民币266.03亿元，合同资产账面余额为人民币486.25亿元，减值准备为人民币5.25亿元，账面价值为人民币481.00亿元。
管理层根据各项应收账款和合同资产的信用风险特征，以单项或组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款和合同资产金额重大，且应收账款和合同资产减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款和合同资产减值确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对应收账款和合同资产减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与应收账款和合同资产减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)针对管理层以前年度就坏账准备和减值准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；
(3)复核管理层对应收账款和合同资产进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款和合同资产的信用风险特征；
(4)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款和合同资产，复核管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性，并与获取的外部证据进行核对；
(5)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款和合同资产，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层确定的应收账款和合同资产预
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期信用损失率的合理性，包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性；测试管理层对坏账准备和减值准备的计算是否准确；
(6)结合应收账款和合同资产函证以及期后回款情况，评价管理层计提坏账准备和减值准备的合理性；
(7)检查与应收账款和合同资产减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(三)应收PPP项目工程款减值
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十九)、五(一)9、五(一)11和五(一)22。
截至2024年12月31日，浙江建投应收PPP项目工程款账面余额为人民币
146.70亿元，账面价值为人民币146.70亿元，分别列示在一年内到期的非流动资产20.32亿元、长期应收款110.88亿元、其他非流动资产15.50亿元。
管理层根据各项应收PPP项目工程款的信用风险特征，以预期信用损失为基础计量，基于资产负债表日可获得的合理且有依据的信息、历史信用损失情况并考虑前瞻性信息等评估预期信用损失。由于应收PPP项目工程款金额重大，在确定预期信用损失时涉及管理层的重要会计估计和判断，我们将应收PPP项目工程款减值确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对应收PPP项目工程款减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与应收PPP项目工程款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)复核管理层对应收PPP项目工程款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收PPP项目工程款的信用风险特征；
(3)获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；
(4)检查与应收PPP项目工程款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
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四、其他信息管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估浙江建投公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
浙江建投公司治理层（以下简称治理层）负责监督浙江建投公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
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在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对浙江建投公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浙江建投公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就浙江建投公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁
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止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
（项目合伙人）中国·杭州中国注册会计师：
中国注册会计师：
二〇二五年四月二十五日
浙江省建设投资集团股份有限公司
财务报表附注2024年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况浙江省建设投资集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）是由多喜爱集团股份有限公司通过重大资产置换及吸收合并浙江省建设投资集团有限公司后成立的股份有限公司，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为91430000796858896G的营业执照，注册资本1,081,340,098.00元，股份总数1,081,782,939股（每股面值1元）。其中无限售条件的流通股份A股1,081,782,939股。公司股票已于2015年6月10日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属建筑业及工程相关其他行业。主要从事建筑工程、设备安装、建筑机械制造、设备租赁和建筑材料生产、销售。
本财务报表业经公司2025年4月25日四届四十八次董事会批准对外报出。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，境外子公司从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
(五)重要性标准确定方法和选择依据公司编制和披露财务报表遵循重要性原则，本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：
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涉及重要性标准判断的披露事项
| 涉及重要性标准判断的披露事项 | 重要性标准确定方法和选择依据 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收账款 | 单项金额超过资产总额0.3% |
| 重要的应收账款坏账准备收回或转回 | 单项金额超过资产总额0.3% |
| 重要的核销应收账款 | 单项金额超过资产总额0.3% |
| 重要的账龄超过1年的预付款项 | 单项金额超过资产总额0.3% |
| 重要的单项计提坏账准备的其他应收款 | 单项金额超过资产总额0.3% |
| 重要的其他应收款坏账准备收回或转回 | 单项金额超过资产总额0.3% |
| 重要的核销其他应收款 | 单项金额超过资产总额0.3% |
| 重要的单项计提减值准备的合同资产 | 单项金额超过资产总额0.3% |
| 重要的合同资产减值准备收回或转回 | 单项金额超过资产总额0.3% |
| 重要的在建工程项目 | 单项工程投资总额超过资产总额0.3% |
| 重要的账龄超过1年的应付账款 | 单项金额超过资产总额0.3% |
| 重要的账龄超过1年或逾期的预收款项 | 单项金额超过资产总额0.3% |
| 重要的账龄超过1年的合同负债 | 单项金额超过资产总额0.3% |
| 重要的账龄超过1年的其他应付款 | 单项金额超过资产总额0.3% |
| 重要的投资活动现金流量 | 单项金额超过资产总额0.3% |
| 重要的子公司、非全资子公司 | 子公司资产总额金额超过合并资产总额15% |
| 重要的合营企业、联营企业、共同经营 | 单项长期股权投资账面价值超过集团净资产的15% |
| 重要的或有事项 | 单个案件标的金额超过或等于5,000万元 |
(六)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(七)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.控制的判断拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。
2.合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(八)合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(九)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(十)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十一)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交
易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工
具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十二)应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法
1.按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产
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组合类别
| 组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 银行承兑汇票组合 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 商业承兑汇票组合 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联方往来组合 | 公司合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险 |
第
页共179页组合类别
| 组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 | ||
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 其他应收款——履约保证金组合 | 款项性质 | |
| 其他应收款——合并范围内关联方往来组合 | 公司合并范围内关联方 | |
| 一年内到期的非流动资产——PPP项目投资款组合 | 具有类似信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 |
| 长期应收款——PPP项目投资款组合 | ||
| 其他非流动资产——PPP项目投资款组合 |
2.账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 3.00 | 3.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 15.00 | 15.00 |
| 3-4年 | 20.00 | 20.00 |
| 4-5年 | 50.00 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
应收账款、其他应收款的账龄自初始确认日起算。
3.按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。
(十三)存货
1.存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品、开发成本等。
2.发出存货的计价方法
(1)发出材料、设备采用月末一次加权平均法。
(2)项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3)发出开发产品按建筑面积平均法核算。
(4)意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
3.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
5.存货跌价准备
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(十四)划分为持有待售的非流动资产或处置组、终止经营
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；(2)因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的会计处理
(1)初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
3.终止经营的确认标准
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
4.终止经营的列报方法
公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比期间的持续经营损益列报。
本公司终止经营的情况详见本财务报表附注十五(五)之说明。
(十五)长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：
1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2)不属于“一揽子交易”的会计处理
1)个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2)合并财务报表在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3)属于“一揽子交易”的会计处理
1)个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2)合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十六)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十七)固定资产
1.固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
2.各类固定资产的折旧方法
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类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-70 | 3-5 | 1.36-4.85 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-20 | 3-5 | 4.75-32.33 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 3-15 | 3-20 | 5.33-32.33 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-12 | 3-5 | 7.92-24.25 |
| 临时设施[注] | 年限平均法 | 施工期 |
[注]临时设施按工程项目实际工期进行摊销，不留残值
(十八)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十九)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(二十)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、软件、车位使用权、特许经营权、专利权、特许权、采矿权等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：
第
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| 项目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 40-50 | 直线法 |
| 软件 | 2-10 | 直线法 |
| 车位使用权 | 10 | 直线法 |
| 特许经营权 | 11-30 | 直线法 |
| 专利权 | 10 | 直线法 |
| 特许权[注1] | 工程项目预计施工年限 | 直线法 |
| 采矿权[注2] | 采矿许可证有效期限 | 产量法 |
[注1]系工程弃方统料采购权[注2]采矿权采用产量法摊销
3.研发支出的归集范围
(1)人员人工费用人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。
研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
(2)直接投入费用
直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1)直接消耗的材料、燃料和动力费用；2)用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；3)用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。
(3)折旧费用与长期待摊费用
折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。
用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。
(4)委托外部研究开发费用
委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用（研究开发活动成果为公司所拥有，且与公司的主要经营业务紧密相关）。
(5)其他费用
其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无
形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(二十一)部分长期资产减值对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(二十二)长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十三)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其
中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十四)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十五)优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则和《永续债相关会计处理的规定》（财会〔2019〕2号），对发行的优先股/永续债（例如长期限含权中期票据）等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
(二十六)收入
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单
项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
(1)建筑施工业务
本公司提供建筑施工服务属于在某一时段内履行的履约义务，根据已发生成本占预计总成本的比例确定提供服务的履约进度，并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，
公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
(2)建材、塔吊、钢结构销售公司建材、塔吊、钢结构销售业务属于在某一时点履行的履约义务，收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
(3)PPP项目收入本公司作为社会资本方与政府方订立PPP项目合同，并提供建设、运营、维护等多项服务，本公司识别合同中的单项履约义务，将交易价格按照各项履约义务的单独售价的相对比例分摊至各项履约义务。在提供建造服务或将项目发包给其他方时，确定本公司的身份是主要责任人还是代理人，对建造收入进行会计处理，确认合同资产。PPP项目达到预定可使用状态后，本公司确认运营及维护服务相关收入。
(二十七)合同取得成本、合同履约成本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十八)合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十九)政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；
(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(三十)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5.同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
(三十一)租赁
1.公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在
租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2.公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3.售后租回
(1)公司作为承租人公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2)公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
(三十二)安全生产费
公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(三十三)分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(三十四)其他重要的会计政策和会计估计
1.资产证券化业务的会计处理方法和判断依据本公司将部分应收款项证券化，一般将这些资产出售给特殊目的实体，然后再由该实体向投资者发行证券。证券化金融资产的权益以信用增级、次级债券或其他剩余权益（“保留权益”）的形式保留。保留权益本公司的资产负债表中以公允价值入账。证券化过程中，终止确认的金融资产的账面价值与其对价之间（包括保留权益）的差额，确认为证券化的利得或损失，计入当期损益。
2.债务重组损益确认时点和会计处理方法
(1)作为债务人记录债务重组义务以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认，所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入当期损益。
将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认。本公司初始确认权益工具时按照权益工具的公允价值计量，权益工具的公允价值不能可靠计量的，按照所清偿债务的公允价值计量。所清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的差额，计入当期损益。
采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》的规定，确认和计量重组债务。
以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司按照前述方法确认和计量权益工具和重组债务，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之和的差额，计入当期损益。
(2)作为债权人记录债务重组义务
以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司初始确认受让的金融资产以外的资产时，以成本计量，其中存货的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本。对联营企业或合营企业投资的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。投资性房地产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。固定资产的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等其他成本。无形资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他
成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。将债务转为权益工具方式进行的债务重组导致本公司将债权转为对联营企业或合营企业的权益性投资的，本公司按照放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本计量其初始投资成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，确认和计量重组债权。
采用多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，首先按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定确认和计量受让的金融资产和重组债权，然后按照受让的金融资产以外的各项资产的公允价值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让金融资产和重组债权确认金额后的净额进行分配，并以此为基础按照前述方法分别确定各项资产的成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
(三十五)重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于流动负债与非流动负债的划分”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于供应商融资安排的披露”规定。
3.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
4.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
四、税项
(一)主要税种及税率
第
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| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 土地增值税 | 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额 | 按增值额与扣除项目金额的比率，实行 |
第
页共179页税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 四级超率累进税率（30%～60%) | ||
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 1%、5%、7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 1.5%、3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 1.5%、2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25%等 |
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 浙江省建材集团建筑产业化有限公司 | 15% |
| 浙江省建材集团浙西建筑产业化有限公司 | 15% |
| 苏州天地设计研究院有限公司 | 15% |
| 浙江建工绿智钢结构有限公司 | 15% |
| 浙江建工装饰材料有限公司 | 15% |
| 浙江建投环保工程有限公司 | 15% |
| 浙江省建设工程机械集团有限公司 | 15% |
| 浙江省工业设备安装集团有限公司 | 15% |
| 浙江建装工程技术研究有限公司 | 15% |
| 浙江省二建建设集团安装有限公司 | 15% |
| 浙江浙建九建工程建设有限公司 | 15% |
| 浙江建投创新科技有限公司 | 15% |
| 浙江省建设集团（香港）控股有限公司及其子公司 | 16.5% |
| 浙建集团（阿尔及利亚）有限责任公司 | 23% |
| ZCIGC（RWANDA)CO.,LTD | 30% |
| 中国浙江建设集团·日本株式会社 | 30% |
| 日中建设实业有限公司 | 30% |
| 浙江建设投资（尼）有限公司及其子公司 | 30% |
| 西藏大成交通工程建设有限责任公司 | 9% |
第
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遂昌大成交通投资有限公司
| 遂昌大成交通投资有限公司 | 三免三减半 |
| 龙游大成交通建设有限公司 | 三免三减半 |
| 中卫卫民黄河大桥建设投资有限公司 | 三免三减半 |
| 江山大成交通投资有限公司 | 三免三减半 |
| 浙江交基工程技术有限公司 | 20% |
| 宁波市奉化区建投基础设施建设有限公司 | 20% |
| 遂昌县峡北公路建设管理有限公司 | 20% |
| 浙江建工新材料有限公司 | 20% |
| 浙江德清天和新型建材有限公司 | 20% |
| 浙江天和建设运输有限公司 | 20% |
| 浙江亚克建筑门窗有限公司 | 20% |
| 浙江省二建钢结构有限公司 | 20% |
| 宁波市建设工程设计院有限公司 | 20% |
| 常山建投水务有限公司 | 20% |
| 长兴建投水务有限公司 | 20% |
| 浙江天台建投水务有限公司 | 20% |
| 浙江天台浙建环保科技有限公司 | 20% |
| 浙江建机科技研发有限公司 | 20% |
| 浙江武林建筑装饰有限公司 | 20% |
| 浙江武弘建筑设计有限公司 | 20% |
| 开化浙建美丽乡村建设投资有限公司 | 20% |
| 福建浙建建设工程有限公司 | 20% |
| 浙江浙建建筑设计有限公司 | 20% |
| 浙江建工建筑工程咨询有限公司 | 20% |
| 浙江建投数字技术有限公司 | 20% |
| 浙江浙建工程设计有限公司 | 20% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
(二)税收优惠
1.增值税税收优惠
根据《关于完善资源综合利用增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第40号）有关规定，纳税人从事《目录》2.15“污水处理厂出水、工业排水（矿井水）、生活污水、垃圾处理厂渗透（滤）液等”项目、5.1“垃圾处理、污泥处理处置劳务”、5.2“污水处理劳务”项目，可适用本公告“三”规定的增值税即征即退政策，也可选择适用免征增值税政策。孙公司长兴建投水务有限公司、长兴建投环保科技有限公司、浙江天台建投水务有限公司、常山建投水务有限公司享受上述政策。
2.企业所得税税收优惠
(1)高新技术企业税收优惠
第
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公司名称
| 公司名称 | 证书编号 | 高新优惠期限 |
| 浙江省建材集团建筑产业化有限公司 | GR202333003842 | 2023/12/08至2026/12/08 |
| 浙江省建材集团浙西建筑产业化有限公司 | GR202333004396 | 2023/12/08至2026/12/08 |
| 苏州天地设计研究院有限公司 | GR202432017364 | 2024/12/24至2027/12/24 |
| 浙江建工绿智钢结构有限公司 | GR202433004855 | 2024/12/06至2027/12/06 |
| 浙江建工装饰材料有限公司 | GR202233008574 | 2022/12/24至2025/12/24 |
| 浙江建投环保工程有限公司 | GR202433009851 | 2024/12/06至2027/12/06 |
| 浙江省建设工程机械集团有限公司 | GR202433001728 | 2024/12/06至2027/12/06 |
| 浙江省工业设备安装集团有限公司 | GR202333003963 | 2023/12/08至2026/12/08 |
| 浙江建装工程技术研究有限公司 | GR202333011982 | 2023/12/08至2026/12/08 |
| 浙江省二建建设集团安装有限公司 | GR202233101312 | 2022/12/01至2025/12/01 |
| 浙江省二建钢结构有限公司 | GR202233102079 | 2022/12/01至2025/12/01 |
| 浙江建投创新科技有限公司 | GR202333010862 | 2023/12/08至2026/12/08 |
(2)西藏地区企业税收优惠
西藏大成交通工程建设有限责任公司系在西藏注册并经营的公司，根据西藏自治区人民政府下发的《西藏自治区企业所得税政策实施办法(暂行)》的通知（藏政发〔2022〕11号），对从事鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，自2022年1月1日至2025年12月31日止，符合条件的免缴企业所得税中属于地方分享的部分。
(3)公共基础设施项目企业税收优惠
遂昌大成交通投资有限公司、龙游大成交通建设有限公司、中卫卫民黄河大桥建设投资有限公司、江山大成交通投资有限公司主营业务符合《财政部国家税务总局关于执行公共基
础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财税〔2008〕46号）和《国家税务总局关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税优惠问题的通知》（国税发〔2009〕80号）的规定，项目投资经营所得自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。
(4)小微企业税收优惠根据财政部、国家税务总局《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(财税〔2023〕12号)规定：对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。
浙江交基工程技术有限公司和宁波市奉化区建投基础设施建设有限公司等22家子公司符合小型微利企业标准，2024年享受上述优惠政策。
五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
第
页共179页项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 901,368.04 | 1,331,489.97 |
| 银行存款 | 9,708,934,983.56 | 9,005,369,887.15 |
| 其他货币资金 | 376,990,964.99 | 146,616,953.55 |
| 合计 | 10,086,827,316.59 | 9,153,318,330.67 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 336,995,759.55 | 463,080,433.46 |
2.应收票据
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 商业承兑汇票 | 34,056,135.46 | 35,509,284.08 |
| 合计 | 34,056,135.46 | 35,509,284.08 |
(2)坏账准备计提情况
1)类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
第
页共179页金额
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 35,109,418.00 | 100.00 | 1,053,282.54 | 3.00 | 34,056,135.46 |
| 其中：商业承兑汇票 | 35,109,418.00 | 100.00 | 1,053,282.54 | 3.00 | 34,056,135.46 |
| 合计 | 35,109,418.00 | 100.00 | 1,053,282.54 | 3.00 | 34,056,135.46 |
（续上表）
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 36,607,509.36 | 100.00 | 1,098,225.28 | 3.00 | 35,509,284.08 |
| 其中：商业承兑汇票 | 36,607,509.36 | 100.00 | 1,098,225.28 | 3.00 | 35,509,284.08 |
| 合计 | 36,607,509.36 | 100.00 | 1,098,225.28 | 3.00 | 35,509,284.08 |
2)采用组合计提坏账准备的应收票据
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票组合 | 35,109,418.00 | 1,053,282.54 | 3.00 |
| 小计 | 35,109,418.00 | 1,053,282.54 | 3.00 |
(3)坏账准备变动情况
| 项目 | 期初数 | 本期变动金额 | 期末数 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,098,225.28 | -44,942.74 | 1,053,282.54 | |||
| 合计 | 1,098,225.28 | -44,942.74 | 1,053,282.54 | |||
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑汇票 | 11,640,211.88 | |
| 小计 | 11,640,211.88 |
3.应收账款
(1)账龄情况
| 账龄 | 期末数 | 期初数 |
第
页共179页1年以内
| 1年以内 | 16,814,895,294.78 | 15,906,067,644.07 |
| 1-2年 | 4,355,475,986.40 | 8,165,642,834.60 |
| 2-3年 | 6,097,597,712.48 | 3,148,318,005.61 |
| 3-4年 | 1,922,073,711.31 | 2,925,089,906.88 |
| 4-5年 | 2,416,425,060.84 | 488,985,148.73 |
| 5年以上 | 1,030,528,859.25 | 757,057,170.44 |
| 账面余额合计 | 32,636,996,625.06 | 31,391,160,710.33 |
| 减：坏账准备 | 6,034,467,128.62 | 5,238,865,001.30 |
| 账面价值合计 | 26,602,529,496.44 | 26,152,295,709.03 |
(2)坏账准备计提情况
1)类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 6,641,281,805.44 | 20.35 | 3,385,465,480.09 | 50.98 | 3,255,816,325.35 |
| 按组合计提坏账准备 | 25,995,714,819.62 | 79.65 | 2,649,001,648.53 | 10.19 | 23,346,713,171.09 |
| 合计 | 32,636,996,625.06 | 100.00 | 6,034,467,128.62 | 18.49 | 26,602,529,496.44 |
（续上表）
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 6,621,687,948.79 | 21.09 | 2,910,762,488.69 | 43.96 | 3,710,925,460.10 |
| 按组合计提坏账准备 | 24,769,472,761.54 | 78.91 | 2,328,102,512.61 | 9.40 | 22,441,370,248.93 |
| 合计 | 31,391,160,710.33 | 100.00 | 5,238,865,001.30 | 16.69 | 26,152,295,709.03 |
2)重要的单项计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 期初数 | |
| 账面余额 | 坏账准备 | |
| 应收合并客户一 | 5,678,299,039.15 | 2,524,265,983.75 |
第
页共179页小计
| 小计 | 5,678,299,039.15 | 2,524,265,983.75 |
（续上表）
| 单位名称 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提依据 | |
| 应收合并客户一 | 5,706,264,909.70 | 2,927,341,189.77 | 51.30 | 预计存在收回风险 |
| 小计 | 5,706,264,909.70 | 2,927,341,189.77 | 51.30 | |
3)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 16,577,271,841.92 | 497,318,155.30 | 3.00 |
| 1-2年 | 4,019,003,871.97 | 401,900,387.23 | 10.00 |
| 2-3年 | 2,903,407,214.60 | 435,511,082.20 | 15.00 |
| 3-4年 | 1,110,049,321.51 | 222,009,864.30 | 20.00 |
| 4-5年 | 587,440,820.29 | 293,720,410.17 | 50.00 |
| 5年以上 | 798,541,749.33 | 798,541,749.33 | 100.00 |
| 小计 | 25,995,714,819.62 | 2,649,001,648.53 | 10.19 |
(3)坏账准备变动情况
1)明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期变动金额 | |
| 计提 | 收回或转回 | ||
| 单项计提坏账准备 | 2,910,762,488.69 | 499,983,276.35 | 17,624,778.19 |
| 按组合计提坏账准备 | 2,328,102,512.61 | 349,128,958.58 | |
| 合计 | 5,238,865,001.30 | 849,112,234.93 | 17,624,778.19 |
(续上表)
| 项目 | 本期变动金额 | 期末数 | |
| 核销 | 其他 | ||
| 单项计提坏账准备 | -7,655,506.76 | 3,385,465,480.09 | |
| 按组合计提坏账准备 | 285,437.68 | -27,944,384.98 | 2,649,001,648.53 |
| 合计 | 285,437.68 | -35,599,891.74 | 6,034,467,128.62 |
注：其他变动主要系因子公司浙江昌业建材有限公司不再纳入合并财务报表范围而减少
应收账款坏账准备3,681.13万元
2)本期无重要的坏账准备收回或转回。
(4)本期实际核销的应收账款情况
1)应收账款核销情况
第
页共179页项目
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 285,437.68 |
2)本期无重要的应收账款核销。
(5)应收账款和合同资产金额前5名情况
| 单位名称 | 期末账面余额 | 占应收账款和合同资产（含列报于其他非流动资产的合同资产）期末余额合计数的比例（%） | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备 | ||
| 应收账款 | 合同资产（含列报于其他非流动资产的合同资产） | 小计 | |||
| 应收合并客户一 | 5,706,264,909.70 | 853,605,225.87 | 6,559,870,135.57 | 7.85 | 3,415,433,197.75 |
| 应收合并客户二 | 62,577,828.03 | 798,861,508.07 | 861,439,336.10 | 1.03 | 4,080,218.60 |
| 应收合并客户三 | 265,169,040.63 | 315,263,660.09 | 580,432,700.72 | 0.69 | 64,765,792.99 |
| 应收合并客户四 | 1,241,976.95 | 503,262,965.41 | 504,504,942.36 | 0.60 | 37,259.31 |
| 应收合并客户五 | 54,582,483.10 | 440,263,211.57 | 494,845,694.67 | 0.59 | 1,637,474.49 |
| 小计 | 6,089,836,238.41 | 2,911,256,571.01 | 9,001,092,809.42 | 10.76 | 3,485,953,943.14 |
4.应收款项融资
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 261,674,239.33 | 318,975,920.33 |
| 融信e信等债权凭证 | 104,054,512.71 | 49,280,060.11 |
| 合计 | 365,728,752.04 | 368,255,980.44 |
(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资情况
| 项目 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 675,294,724.93 |
第
页共179页
融信e信等债权凭证
| 融信e信等债权凭证 | 608,746,970.20 |
| 小计 | 1,284,041,695.13 |
银行承兑汇票和融信e信等债权凭证具有较高信用，其到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等票据予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据相关规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
5.预付款项
(1)账龄分析
1)明细情况
| 账龄 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 比例（%） | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1年以内 | 911,595,294.21 | 87.28 | 911,595,294.21 | |
| 1-2年 | 87,975,952.89 | 8.43 | 87,975,952.89 | |
| 2-3年 | 23,296,561.11 | 2.23 | 23,296,561.11 | |
| 3年以上 | 21,541,054.82 | 2.06 | 21,541,054.82 | |
| 合计 | 1,044,408,863.03 | 100.00 | 1,044,408,863.03 | |
（续上表）
| 账龄 | 期初数 | |||
| 账面余额 | 比例（%） | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1年以内 | 1,301,635,837.96 | 89.40 | 1,301,635,837.96 | |
| 1-2年 | 107,757,417.14 | 7.40 | 107,757,417.14 | |
| 2-3年 | 25,160,585.56 | 1.73 | 25,160,585.56 | |
| 3年以上 | 21,418,375.62 | 1.47 | 49,027.93 | 21,369,347.69 |
| 合计 | 1,455,972,216.28 | 100.00 | 49,027.93 | 1,455,923,188.35 |
2)期末无账龄1年以上重要的预付款项未及时结算的情况。
(2)预付款项金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例（%） |
| 预付合并供应商一 | 73,963,438.08 | 7.08 |
| 预付合并供应商二 | 69,508,785.03 | 6.66 |
第
页共179页
预付合并供应商三
| 预付合并供应商三 | 58,949,861.16 | 5.64 |
| 预付合并供应商四 | 55,482,768.88 | 5.31 |
| 预付合并供应商五 | 40,033,416.32 | 3.83 |
| 小计 | 297,938,269.47 | 28.52 |
6.其他应收款
(1)款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 履约保证金 | 582,547,152.89 | 845,352,082.11 |
| 押金保证金 | 263,505,066.38 | 444,859,099.88 |
| 应收暂付款 | 1,166,145,166.10 | 865,151,969.21 |
| 拆借款 | 200,077,556.01 | 162,588,424.62 |
| 备用金 | 1,824,623.63 | 848,780.65 |
| 其他 | 336,560,651.05 | 162,629,861.14 |
| 账面余额小计 | 2,550,660,216.06 | 2,481,430,217.61 |
| 减：坏账准备 | 721,305,751.80 | 618,691,276.76 |
| 账面价值合计 | 1,829,354,464.26 | 1,862,738,940.85 |
(2)账龄情况
| 账龄 | 期末数 | 期初数 |
| 1年以内 | 776,924,824.38 | 875,260,561.09 |
| 1-2年 | 566,513,330.65 | 400,406,105.52 |
| 2-3年 | 265,785,859.53 | 304,249,197.15 |
| 3-4年 | 157,847,201.57 | 175,326,111.95 |
| 4-5年 | 137,298,852.60 | 63,914,652.99 |
| 5年以上 | 646,290,147.33 | 662,273,588.91 |
| 账面余额小计 | 2,550,660,216.06 | 2,481,430,217.61 |
| 减：坏账准备 | 721,305,751.80 | 618,691,276.76 |
| 账面价值合计 | 1,829,354,464.26 | 1,862,738,940.85 |
(3)坏账准备计提情况
1)类别明细情况
第
页共179页种类
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 393,314,272.86 | 15.42 | 312,070,356.83 | 79.34 | 81,243,916.03 |
| 按组合计提坏账准备 | 2,157,345,943.20 | 84.58 | 409,235,394.97 | 18.97 | 1,748,110,548.23 |
| 其中：账龄组合 | 1,574,798,790.31 | 61.74 | 409,235,394.97 | 25.99 | 1,165,563,395.34 |
| 应收履约保证金组合 | 582,547,152.89 | 22.84 | 582,547,152.89 | ||
| 合计 | 2,550,660,216.06 | 100.00 | 721,305,751.80 | 28.28 | 1,829,354,464.26 |
（续上表）
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 270,873,672.92 | 10.92 | 252,275,264.84 | 93.13 | 18,598,408.08 |
| 按组合计提坏账准备 | 2,210,556,544.69 | 89.08 | 366,416,011.92 | 16.58 | 1,844,140,532.77 |
| 其中：账龄组合 | 1,365,204,462.58 | 55.02 | 366,416,011.92 | 26.84 | 998,788,450.66 |
| 应收履约保证金组合 | 845,352,082.11 | 34.06 | 845,352,082.11 | ||
| 合计 | 2,481,430,217.61 | 100.00 | 618,691,276.76 | 24.93 | 1,862,738,940.85 |
2)期末无重要的单项计提坏账准备的其他应收款。
3)采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收履约保证金组合 | 582,547,152.89 | ||
| 账龄组合 | 1,574,798,790.31 | 409,235,394.97 | 25.99 |
| 其中：1年以内 | 679,557,723.96 | 20,387,645.01 | 3.00 |
| 1-2年 | 298,035,824.81 | 29,803,582.48 | 10.00 |
| 2-3年 | 122,439,681.40 | 18,365,952.20 | 15.00 |
| 3-4年 | 128,959,255.87 | 25,794,851.17 | 20.00 |
| 4-5年 | 61,845,880.40 | 30,922,940.24 | 50.00 |
第
页共179页
5年以上
| 5年以上 | 283,960,423.87 | 283,960,423.87 | 100.00 |
| 小计 | 2,157,345,943.20 | 409,235,394.97 | 18.97 |
(4)坏账准备变动情况
①明细情况
| 项目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 小计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 17,447,623.27 | 15,372,241.68 | 585,871,411.81 | 618,691,276.76 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -8,941,074.74 | 8,941,074.74 | ||
| --转入第三阶段 | -12,243,968.14 | 12,243,968.14 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 23,089,259.01 | 17,734,234.20 | 56,570,766.29 | 97,394,259.50 |
| 本期收回或转回 | 8,365,083.53 | 8,365,083.53 | ||
| 本期核销 | 25,690.48 | 25,690.48 | ||
| 其他变动 | -11,182,472.05 | 24,793,461.60 | 13,610,989.55 | |
| 期末数 | 20,387,645.01 | 29,803,582.48 | 671,114,524.31 | 721,305,751.80 |
| 期末坏账准备计提比例（%） | 2.62 | 5.26 | 55.59 | 28.28 |
②本期无重要的坏账准备收回或转回。
(5)其他应收款核销情况
①其他应收款核销情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 25,690.48 |
②本期无重要的其他应收款核销。
(6)其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例（%） | 期末坏账准备 |
第
页共179页其他应收合并客户一
| 其他应收合并客户一 | 履约保证金 | 143,500,000.00 | 2年以内 | 5.63 | |
| 其他应收合并客户二 | 应收暂付款 | 141,500,000.00 | 1年以内、5年以上 | 5.55 | 6,185,000.00 |
| 其他应收合并客户三 | 应收暂付款 | 122,913,936.72 | 2年以内 | 4.82 | 11,837,615.86 |
| 其他应收合并客户四 | 应收暂付款 | 105,000,000.00 | 1-2年 | 4.12 | 10,500,000.00 |
| 其他应收合并客户五 | 应收暂付款、履约保证金 | 101,093,490.44 | 3年以内 | 3.96 | 1,655,681.83 |
| 小计 | 614,007,427.16 | 24.08 | 30,178,297.69 |
7.存货
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 447,458,574.13 | 447,458,574.13 | |
| 开发成本 | 44,227,622.14 | 44,227,622.14 | |
| 库存商品 | 207,809,587.45 | 13,492,478.39 | 194,317,109.06 |
| 发出商品 | 200,100,174.90 | 200,100,174.90 | |
| 委托加工物资 | 23,765,218.01 | 23,765,218.01 | |
| 周转材料 | 40,363,384.12 | 40,363,384.12 | |
| 自制半成本及在产品 | 193,969,526.49 | 193,969,526.49 | |
| 合计 | 1,157,694,087.24 | 13,492,478.39 | 1,144,201,608.85 |
（续上表）
| 项目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 488,900,283.09 | 488,900,283.09 | |
| 开发成本 | 3,067,455,075.52 | 3,067,455,075.52 | |
| 库存商品 | 210,158,075.93 | 13,492,478.39 | 196,665,597.54 |
| 发出商品 | 205,416,343.56 | 205,416,343.56 | |
| 委托加工物资 | 13,360,693.12 | 13,360,693.12 | |
| 周转材料 | 35,993,798.31 | 35,993,798.31 | |
第
页共179页项目
| 项目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 自制半成本及在产品 | 232,489,195.85 | 232,489,195.85 | |
| 合计 | 4,253,773,465.38 | 13,492,478.39 | 4,240,280,986.99 |
(2)存货跌价准备
1)明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 13,492,478.39 | 13,492,478.39 | ||||
| 合计 | 13,492,478.39 | 13,492,478.39 | ||||
2)确定可变现净值的具体依据
| 项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 转销存货跌价准备的原因 |
| 库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 |
8.合同资产
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 建造合同形成的合同资产 | 48,319,967,717.12 | 521,586,460.41 | 47,798,381,256.71 |
| 未达收款条件的合同资产 | 194,187,953.00 | 194,187,953.00 | |
| 应收质保金 | 111,195,628.21 | 3,335,868.84 | 107,859,759.37 |
| 合计 | 48,625,351,298.33 | 524,922,329.25 | 48,100,428,969.08 |
（续上表）
| 项目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 建造合同形成的合同资产 | 45,321,307,115.21 | 543,642,966.16 | 44,777,664,149.05 |
| 未达收款条件的合同资产 | |||
第
页共179页应收质保金
| 应收质保金 | 95,984,157.91 | 2,879,524.73 | 93,104,633.18 |
| 合计 | 45,417,291,273.12 | 546,522,490.89 | 44,870,768,782.23 |
(2)减值准备计提情况
1)类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提减值准备 | 1,104,639,217.69 | 2.27 | 521,586,460.41 | 47.22 | 583,052,757.28 |
| 按组合计提减值准备 | 47,520,712,080.64 | 97.73 | 3,335,868.84 | 0.01 | 47,517,376,211.80 |
| 合计 | 48,625,351,298.33 | 100.00 | 524,922,329.25 | 1.08 | 48,100,428,969.08 |
（续上表）
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提减值准备 | 1,195,971,691.03 | 2.63 | 543,642,966.16 | 45.46 | 652,328,724.87 |
| 按组合计提减值准备 | 44,221,319,582.09 | 97.37 | 2,879,524.73 | 0.01 | 44,218,440,057.36 |
| 合计 | 45,417,291,273.12 | 100.00 | 546,522,490.89 | 1.20 | 44,870,768,782.23 |
2)重要的单项计提减值准备的合同资产
| 单位名称 | 期初数 | |
| 账面余额 | 减值准备 | |
| 合同资产合并客户一 | 1,112,910,334.55 | 523,535,611.12 |
| 小计 | 1,112,910,334.55 | 523,535,611.12 |
（续上表）
| 单位名称 | 期末数 | |||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例（%） | 计提依据 | |
| 合同资产合并客户一 | 853,605,225.87 | 488,092,007.98 | 57.18 | 预计存在收回风险 |
| 小计 | 853,605,225.87 | 488,092,007.98 | 57.18 | |
3)采用组合计提减值准备的合同资产
第
页共179页项目
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例（%） | |
| 应收质保金 | 111,195,628.21 | 3,335,868.84 | 3.00 |
| 建造合同形成的合同资产 | 47,215,328,499.43 | ||
| 未达收款条件的合同资产 | 194,187,953.00 | ||
| 小计 | 47,520,712,080.64 | 3,335,868.84 | 0.01 |
(3)减值准备变动情况
1)明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期变动金额 | 期末数 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销 | 其他 | |||
| 单项计提减值准备 | 543,642,966.16 | -7,080,243.68 | 2,669,396.35 | 12,306,865.72 | 521,586,460.41 | |
| 按组合计提减值准备 | 2,879,524.73 | 456,344.11 | 3,335,868.84 | |||
| 合计 | 546,522,490.89 | -6,623,899.57 | 2,669,396.35 | 12,306,865.72 | 524,922,329.25 | |
2)本期无重要的减值准备收回或转回情况。
9.一年内到期的非流动资产
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 492,177,932.18 | 14,665,999.00 | 477,511,933.18 |
| 已完工PPP项目工程款 | 2,031,550,976.79 | 2,031,550,976.79 | |
| BT等其他代垫项目款 | 818,818,931.09 | 818,818,931.09 | |
| 合计 | 3,342,547,840.06 | 14,665,999.00 | 3,327,881,841.06 |
（续上表）
| 项目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 579,685,117.48 | 22,243,388.77 | 557,441,728.71 |
| 已完工PPP项目工程款 | 1,858,120,300.85 | 1,858,120,300.85 | |
| BT等其他代垫项目款 | 728,634,082.40 | 728,634,082.40 | |
| 合计 | 3,166,439,500.73 | 22,243,388.77 | 3,144,196,111.96 |
(2)其他说明期末存在受限的一年内到期的非流动资产，主要用于借款质押，具体金额见附注五（一）23所有权或使用权收到限制的资产。
10.其他流动资产
第
页共179页项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待抵扣及待认证进项税 | 946,523,097.79 | 946,523,097.79 | 1,149,753,768.19 | 1,149,753,768.19 | ||
| 预缴税金 | 158,305,946.12 | 158,305,946.12 | 57,586,384.24 | 57,586,384.24 | ||
| 预付保理费 | 332,876.71 | 332,876.71 | 3,114,059.77 | 3,114,059.77 | ||
| 合计 | 1,105,161,920.62 | 1,105,161,920.62 | 1,210,454,212.20 | 1,210,454,212.20 | ||
11.长期应收款
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 分期收款提供劳务 | |||
| 已完工PPP项目工程款 | 11,087,646,924.98 | 11,087,646,924.98 | |
| BT等其他代垫项目款 | 1,909,031,673.88 | 6,558,033.00 | 1,902,473,640.88 |
| 合计 | 12,996,678,598.86 | 6,558,033.00 | 12,990,120,565.86 |
（续上表）
| 项目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 分期收款提供劳务 | 87,157,985.97 | 87,157,985.97 | |
| 已完工PPP项目工程款 | 9,864,992,714.78 | 9,864,992,714.78 | |
| BT等其他代垫项目款 | 1,818,807,892.91 | 6,558,033.00 | 1,812,249,859.91 |
| 合计 | 11,770,958,593.66 | 6,558,033.00 | 11,764,400,560.66 |
(2)坏账准备计提情况
1)类别明细情况
第
页共179页种类
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 210,903,131.80 | 1.62 | 6,558,033.00 | 3.11 | 204,345,098.80 |
| 按组合计提坏账准备 | 12,785,775,467.06 | 98.38 | 12,785,775,467.06 | ||
| 合计 | 12,996,678,598.86 | 100.00 | 6,558,033.00 | 0.05 | 12,990,120,565.86 |
（续上表）
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 218,601,100.00 | 1.86 | 6,558,033.00 | 3.00 | 212,043,067.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 11,552,357,493.66 | 98.14 | 11,552,357,493.66 | ||
| 合计 | 11,770,958,593.66 | 100.00 | 6,558,033.00 | 0.06 | 11,764,400,560.66 |
2)期末无重要的单项计提坏账准备的长期应收款。
3)采用组合计提坏账准备的长期应收款
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| PPP项目、BT项目等款项组合 | 12,785,775,467.06 | ||
| 小计 | 12,785,775,467.06 | ||
(3)坏账准备变动情况
| 项目 | 期初数 | 本期变动金额 | 期末数 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 6,558,033.00 | 6,558,033.00 | ||||
| 合计 | 6,558,033.00 | 6,558,033.00 | ||||
(4)本期无实际核销的长期应收款情况。
12.长期股权投资
(1)分类情况
第
页共179页项目
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对合营企业投资 | 913,702,607.35 | 913,702,607.35 | |
| 对联营企业投资 | 1,204,242,103.22 | 200,000.00 | 1,204,042,103.22 |
| 合计 | 2,117,944,710.57 | 200,000.00 | 2,117,744,710.57 |
（续上表）
| 项目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对合营企业投资 | 802,904,906.04 | 802,904,906.04 | |
| 对联营企业投资 | 1,177,697,153.34 | 200,000.00 | 1,177,497,153.34 |
| 合计 | 1,980,602,059.38 | 200,000.00 | 1,980,402,059.38 |
(2)明细情况
第
页共179页被投资单位
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | ||||
| 账面价值 | 减值准备 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | |
| 合营企业 | ||||||
| 浙江建投发展房地产开发有限公司 | 38,729,231.37 | 1,048,448.33 | ||||
| 龙泉市浙建昊天建设发展有限公司 | 134,080,735.13 | 1,326,171.83 | ||||
| 嘉兴浙建运河湾开发建设有限公司 | 95,550,000.00 | -677,639.69 | ||||
| 衢州市慧城酒店管理有限公司 | 621,319,162.52 | 3,545,589.35 | ||||
| 新昌县浙建如城产业发展有限公司 | 3,500,000.00 | |||||
| 浙江浙浦建设有限公司 | 5,275,777.02 | 12,482,385.39 | ||||
| 金华浙武建设有限公司 | 3,000,000.00 | 1,056.11 | ||||
| 小计 | 802,904,906.04 | 98,550,000.00 | 17,726,011.32 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 衢州滨江浙建物业管理服务有限公司 | 400,000.00 | |||||
| 丽水市振兴乡村建设发展有限公司 | 216,094,370.24 | -604,884.77 | ||||
| 浙江湖州梓城建设开发有限公司 | 403,426,737.23 | -575,437.78 | ||||
| 浙江基建投资管理有限公司 | 9,768,576.19 | -740,488.47 | ||||
第
页共179页被投资单位
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | ||||
| 账面价值 | 减值准备 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | |
| 浙江建投机械租赁有限公司 | 6,376,542.75 | -33,876.86 | ||||
| 浙江财金未来社区股权投资有限责任公司 | 658,207.56 | 153,817.10 | ||||
| 杭州财金未来社区股权投资合伙企业（有限合伙） | 151,516,718.53 | 9,432,729.41 | ||||
| ChinaZhejiang-WestfieldsconstructionLimitedJointVenture | 28,472,505.83 | -8,636,282.74 | 235,830.82 | |||
| 温州市浙建未来社区建设发展有限公司 | 6,012,609.49 | -644,643.50 | ||||
| 五矿财富投资管理有限公司 | 50,703,508.05 | -5,083,910.01 | ||||
| 新疆兴业新型建材有限公司 | 61,828,351.38 | 3,114,736.38 | ||||
| 台州东部建材科技有限公司 | 34,521,106.46 | -15,169,840.85 | ||||
| 南昌城建构件有限公司 | 15,778,246.72 | -4,425,197.67 | ||||
| 浙建联城（浙江）建设有限公司 | 3,694,045.81 | 5,000,000.00 | -2,979,143.15 | |||
| 浙江浙丽建设发展有限责任公司 | 28,238,477.18 | 4,152,593.57 | ||||
| 浙江浙兰建设有限公司 | 8,988,411.33 | 2,418,057.61 | ||||
| 浙建长三角（嘉善）建设有限公司 | 47,099,344.57 | -1,559,086.82 | ||||
| 金华网新科技产业孵化园建设有限公司 | 200,000.00 | |||||
第
页共179页被投资单位
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | ||||
| 账面价值 | 减值准备 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | |
| 宁波奉化交投基础建设工程有限公司 | 21,396,729.06 | 6,363,531.67 | ||||
| 泰顺交投基础建设工程有限公司 | 334,065.99 | 36,000,000.00 | 160,514.08 | 974,411.96 | ||
| 浙江中衡工程设计咨询有限公司 | 1,359,537.93 | -463,643.99 | ||||
| 缙云县仙旭建设管理有限公司 | 17,971,821.27 | 2,399,607.86 | ||||
| 苍南县建投基础建设有限公司 | 9,254,211.57 | 2,852,815.13 | ||||
| 宁波钢杰人力资源开发有限公司 | 4,524,276.11 | 486,669.38 | ||||
| 浙江国叶健康养老产业发展有限公司 | 279,960.00 | |||||
| 浙江浙景建设发展有限公司 | 49,078,752.09 | 3,422,950.00 | ||||
| 小计 | 1,177,497,153.34 | 200,000.00 | 41,279,960.00 | -5,958,414.42 | 1,210,242.78 | |
| 合计 | 1,980,402,059.38 | 200,000.00 | 139,829,960.00 | 11,767,596.90 | 1,210,242.78 | |
（续上表）
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | ||||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 合营企业 | ||||||
| 浙江建投发展房地产开发有限公司 | 39,777,679.70 | |||||
第
页共179页被投资单位
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | ||||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 龙泉市浙建昊天建设发展有限公司 | 135,406,906.96 | |||||
| 嘉兴浙建运河湾开发建设有限公司 | 94,872,360.31 | |||||
| 衢州市慧城酒店管理有限公司 | -1,978,310.01 | 622,886,441.86 | ||||
| 新昌县浙建如城产业发展有限公司 | -3,500,000.00 | |||||
| 浙江浙浦建设有限公司 | 17,758,162.41 | |||||
| 金华浙武建设有限公司 | 3,001,056.11 | |||||
| 小计 | -5,478,310.01 | 913,702,607.35 | ||||
| 联营企业 | ||||||
| 衢州滨江浙建物业管理服务有限公司 | 400,000.00 | |||||
| 丽水市振兴乡村建设发展有限公司 | 215,489,485.47 | |||||
| 浙江湖州梓城建设开发有限公司 | 402,851,299.45 | |||||
| 浙江基建投资管理有限公司 | 9,028,087.72 | |||||
| 浙江建投机械租赁有限公司 | 6,342,665.89 | |||||
| 浙江财金未来社区股权投资有限责任公司 | 812,024.66 | |||||
| 杭州财金未来社区股权投资合伙企业（有限合伙） | 2,456,082.85 | 158,493,365.09 | ||||
第
页共179页被投资单位
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | ||||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 账面价值 | 减值准备 | |
| ChinaZhejiang-WestfieldsconstructionLimitedJointVenture | 20,072,053.91 | |||||
| 温州市浙建未来社区建设发展有限公司 | 5,367,965.99 | |||||
| 五矿财富投资管理有限公司 | 45,619,598.04 | |||||
| 新疆兴业新型建材有限公司 | 64,943,087.76 | |||||
| 台州东部建材科技有限公司 | 19,351,265.61 | |||||
| 南昌城建构件有限公司 | 11,353,049.05 | |||||
| 浙建联城（浙江）建设有限公司 | 5,714,902.66 | |||||
| 浙江浙丽建设发展有限责任公司 | 1,732,640.00 | 30,658,430.75 | ||||
| 浙江浙兰建设有限公司 | 11,406,468.94 | |||||
| 浙建长三角（嘉善）建设有限公司 | 45,540,257.75 | |||||
| 金华网新科技产业孵化园建设有限公司 | 200,000.00 | |||||
| 宁波奉化交投基础建设工程有限公司 | 4,900,000.00 | 22,860,260.73 | ||||
| 泰顺交投基础建设工程有限公司 | 37,468,992.03 | |||||
| 浙江中衡工程设计咨询有限公司 | 895,893.94 | |||||
| 缙云县仙旭建设管理有限公司 | 20,371,429.13 | |||||
第
页共179页被投资单位
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | ||||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 苍南县建投基础建设有限公司 | 12,107,026.70 | |||||
| 宁波钢杰人力资源开发有限公司 | 898,115.63 | 4,112,829.86 | ||||
| 浙江国叶健康养老产业发展有限公司 | 279,960.00 | |||||
| 浙江浙景建设发展有限公司 | 52,501,702.09 | |||||
| 小计 | 9,986,838.48 | 1,204,042,103.22 | 200,000.00 | |||
| 合计 | 9,986,838.48 | -5,478,310.01 | 2,117,744,710.57 | 200,000.00 | ||
13.其他权益工具投资
(1)明细情况
第
页共179页项目
| 项目 | 期初数 | 本期增减变动 | 期末数 | 本期确认的股利收入 | 本期末累计计入其他综合收益的利得和损失 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得和损失 | 其他 | |||||
| 新昌县浙建如城产业发展有限公司[注1] | 460,796,000.00 | 3,500,000.00 | 464,296,000.00 | |||||
| 杭州水务银湖制水有限公司 | 14,700,000.00 | 14,700,000.00 | 596,221.86 | |||||
| 南水北调（开化）水务有限公司 | 4,680,000.00 | 5,520,000.00 | 10,200,000.00 | |||||
| 遂昌县交投客运建设投资有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 中电建华明（新昌）投资发展有限公司 | 7,125,800.00 | 1,800.00 | 7,124,000.00 | |||||
| 亚迪机械租赁有限公司 | 3,430,516.55 | 601,386.14 | 4,031,902.69 | |||||
| 湘西自治州首创环保有限公司 | 2,200,000.00 | 2,200,000.00 | ||||||
| 浙江省国资国企研究院有限公司 | 1,200,000.00 | 800,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 浙江武辉建设有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||||
第
页共179页项目
| 项目 | 期初数 | 本期增减变动 | 期末数 | 本期确认的股利收入 | 本期末累计计入其他综合收益的利得和损失 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得和损失 | 其他 | |||||
| 武汉和庆金属制品有限公司[注2] | -999,600.00 | |||||||
| 合计 | 43,386,316.55 | 467,116,000.00 | 1,800.00 | 601,386.14 | 3,500,000.00 | 514,601,902.69 | 596,221.86 | -999,600.00 |
[注1]公司子公司浙建项目管理（杭州）有限公司持有新昌县浙建如城产业发展有限公司70%股权，持有目的为收取固定回报，对其无控制或重大影响，将其指定为以公允价值计量且其变动入其他综合收益的权益工具投资
[注2]本公司之孙公司建材集团持有武汉和庆金属制品有限公司42.00%股权，该公司系承包经营，建材集团收取固定回报，对其无控制或重大影响，将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。该公司营业执照已吊销，投资成本预计无法收回
(2)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因
第
页共179页项目
| 项目 | 终止确认原因 |
| 新昌县浙建如城产业发展有限公司 | 持有目的为收取固定回报，对其无控制或重大影响 |
| 杭州水务银湖制水有限公司 | 持有目的为收取固定回报，对其无控制或重大影响 |
| 南水北调（开化）水务有限公司 | 持有目的为收取固定回报，对其无控制或重大影响 |
| 遂昌县交投客运建设投资有限公司 | 持有目的为收取固定回报，对其无控制或重大影响 |
| 中电建华明（新昌）投资发展有限公司 | 持有目的为收取固定回报，对其无控制或重大影响 |
| 亚迪机械租赁有限公司 | 持有目的为收取固定回报，对其无控制或重大影响 |
| 湘西自治州首创环保有限公司 | 持有目的为收取固定回报，对其无控制或重大影响 |
| 浙江省国资国企研究院有限公司 | 持有目的为收取固定回报，对其无控制或重大影响 |
| 浙江武辉建设有限公司 | 持有目的为收取固定回报，对其无控制或重大影响 |
| 武汉和庆金属制品有限公司 | 持有目的为收取固定回报，对其无控制或重大影响 |
14.投资性房地产
(1)明细情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 账面原值 | |||
| 期初数 | 429,412,086.35 | 43,989,006.83 | 473,401,093.18 |
| 本期增加金额 | 109,698.55 | 109,698.55 | |
| 1)外购 | |||
| 2)外币报表折算差额 | 109,698.55 | 109,698.55 | |
| 本期减少金额 | 56,497,992.08 | 56,497,992.08 | |
| 1)处置 | 41,403,254.64 | 41,403,254.64 | |
| 2)自用转回固定资产或无形资产 | 15,094,737.44 | 15,094,737.44 | |
| 期末数 | 373,023,792.82 | 43,989,006.83 | 417,012,799.65 |
| 累计折旧和累计摊销 | |||
| 期初数 | 106,341,220.78 | 13,497,259.77 | 119,838,480.55 |
第
页共179页本期增加金额
| 本期增加金额 | 12,478,081.25 | 1,247,725.14 | 13,725,806.39 |
| 1)计提或摊销 | 12,421,998.97 | 1,247,725.14 | 13,669,724.11 |
| 2)外币报表折算差额 | 56,082.28 | 56,082.28 | |
| 本期减少金额 | 8,999,928.81 | 8,999,928.81 | |
| 1)处置 | 8,205,645.63 | 8,205,645.63 | |
| 2)自用转回固定资产或无形资产 | 794,283.18 | 794,283.18 | |
| 期末数 | 109,819,373.22 | 14,744,984.91 | 124,564,358.13 |
| 减值准备 | |||
| 期初数 | |||
| 本期增加金额 | |||
| 本期减少金额 | |||
| 期末数 | |||
| 账面价值 | |||
| 期末账面价值 | 263,204,419.60 | 29,244,021.92 | 292,448,441.52 |
| 期初账面价值 | 323,070,865.57 | 30,491,747.06 | 353,562,612.63 |
(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 文欣大厦办公楼 | 3,194,188.69 | 尚在办理中 |
| 小计 | 3,194,188.69 |
15.固定资产
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 固定资产 | 3,426,569,095.24 | 3,205,466,776.71 |
| 固定资产清理 | 506,642.99 | 148,070.90 |
| 合计 | 3,427,075,738.23 | 3,205,614,847.61 |
(2)固定资产
1)明细情况
第
页共179页项目
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 临时设施 | 小计 |
| 账面原值 | ||||||
| 期初数 | 2,733,157,313.74 | 383,087,554.52 | 1,407,493,029.61 | 136,263,671.64 | 195,852,881.98 | 4,855,854,451.49 |
| 本期增加金额 | 123,821,399.06 | 19,822,656.87 | 565,304,645.35 | 7,100,476.89 | 27,242,636.27 | 743,291,814.44 |
| 1)购置 | 61,496,620.40 | 16,606,799.36 | 559,136,214.50 | 6,608,299.74 | 25,960,136.33 | 669,808,070.33 |
| 2)在建工程转入 | 47,341,439.77 | 2,888,021.86 | 5,335,024.83 | 1,282,499.94 | 56,846,986.40 | |
| 3)投资性房地产转入 | 15,094,737.44 | 15,094,737.44 | ||||
| 4)外币报表折算差额 | -111,398.55 | 327,835.65 | 833,406.02 | 131,713.11 | 1,181,556.23 | |
| 5)其他 | 360,464.04 | 360,464.04 | ||||
| 本期减少金额 | 142,178,451.23 | 12,311,483.56 | 226,791,135.30 | 9,312,396.62 | 36,230,716.06 | 426,824,182.77 |
| 1)处置或报废 | 142,178,451.23 | 11,830,240.30 | 224,571,781.24 | 9,312,396.62 | 36,230,716.06 | 424,123,585.45 |
| 2)处置子公司减少 | 217,150.00 | 1,987,900.00 | 2,205,050.00 | |||
| 3)其他 | 264,093.26 | 231,454.06 | 495,547.32 | |||
| 期末数 | 2,714,800,261.57 | 390,598,727.83 | 1,746,006,539.66 | 134,051,751.91 | 186,864,802.19 | 5,172,322,083.16 |
| 累计折旧 |
第
页共179页期初数
| 期初数 | 548,749,797.43 | 140,507,448.85 | 717,382,736.29 | 96,709,648.98 | 147,038,043.23 | 1,650,387,674.78 |
| 本期增加金额 | 86,714,520.13 | 20,226,206.67 | 118,401,057.34 | 11,560,557.52 | 34,502,842.51 | 271,405,184.17 |
| 1)计提 | 85,793,293.61 | 19,954,173.04 | 117,676,848.97 | 10,587,826.63 | 34,502,842.51 | 268,514,984.76 |
| 2)投资性房地产转入 | 794,283.18 | 794,283.18 | ||||
| 3)外币报表折算差额 | 126,943.34 | 139,610.13 | 724,208.37 | 66,962.36 | 1,057,724.20 | |
| 4)其他 | 132,423.50 | 905,768.53 | 1,038,192.03 | |||
| 本期减少金额 | 32,504,986.89 | 10,441,751.29 | 89,412,034.27 | 8,487,549.64 | 35,193,548.94 | 176,039,871.03 |
| 1)处置或报废 | 31,779,323.80 | 10,380,372.35 | 88,694,719.56 | 8,487,549.64 | 35,193,548.94 | 174,535,514.29 |
| 2)处置子公司减少 | 61,378.94 | 404,785.77 | 466,164.71 | |||
| 3)其他 | 725,663.09 | 312,528.94 | 1,038,192.03 | |||
| 期末数 | 602,959,330.67 | 150,291,904.23 | 746,371,759.36 | 99,782,656.86 | 146,347,336.80 | 1,745,752,987.92 |
| 减值准备 | ||||||
| 期初数 | ||||||
| 本期增加金额 | ||||||
| 本期减少金额 | ||||||
| 期末数 | ||||||
| 账面价值 |
第
页共179页期末账面价值
| 期末账面价值 | 2,111,840,930.90 | 240,306,823.60 | 999,634,780.30 | 34,269,095.05 | 40,517,465.39 | 3,426,569,095.24 |
| 期初账面价值 | 2,184,407,516.31 | 242,580,105.67 | 690,110,293.32 | 39,554,022.66 | 48,814,838.75 | 3,205,466,776.71 |
2)暂时闲置固定资产
第
页共179页项目
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 220,750,953.08 | 35,659,471.51 | 185,091,481.57 | ||
| 通用设备 | 2,712,123.16 | 2,576,437.28 | 135,685.88 | ||
| 运输工具 | 2,171,441.20 | 1,530,369.40 | 641,071.80 | ||
| 小计 | 225,634,517.44 | 39,766,278.19 | 185,868,239.25 |
3)经营租出固定资产
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 39,152,201.78 |
| 专用设备 | 34,023,093.90 |
| 小计 | 73,175,295.68 |
4)未办妥产权证书的固定资产的情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 西溪诚品办公楼 | 55,669,233.82 | 尚在办理中 |
| 陈杨新界小区商业19套、车位290个 | 51,832,830.94 | 尚在办理中 |
| 成都芯谷产业园-3、4号楼 | 46,020,216.87 | 尚在办理中 |
| 固碳项目基地 | 43,910,839.91 | 尚在办理中 |
| 绍兴润樾山名邸和润园4-3-406 | 4,397,843.43 | 尚在办理中 |
| 其他房屋 | 76,874,372.40 | 尚在办理中 |
| 小计 | 278,705,337.37 |
(3)固定资产清理
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 通用设备 | 39,316.13 | 27,331.77 |
| 房屋及建筑物 | 12,905.66 | |
| 专用设备 | 467,326.86 | 105,569.32 |
| 运输设备 | 2,264.15 | |
| 小计 | 506,642.99 | 148,070.90 |
16.在建工程
(1)明细情况
第
页共179页项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 建工装饰生产厂房 | 38,946,006.19 | 38,946,006.19 | ||||
| 一建总部大楼及安置房补偿工程 | 28,869,339.44 | 28,869,339.44 | 28,869,339.44 | 28,869,339.44 | ||
| 年产10000套大型工程机械制造项目建设（二期项目建设） | 25,378,785.62 | 25,378,785.62 | 22,211,358.43 | 22,211,358.43 | ||
| 生产线提升工程 | 15,298,297.21 | 15,298,297.21 | 13,434,259.14 | 13,434,259.14 | ||
| 年产10000台套大型工程机械制造项目 | 18,119,818.00 | 18,119,818.00 | 13,311,264.55 | 13,311,264.55 | ||
| 信息化建设 | 13,951,096.88 | 13,951,096.88 | 12,167,787.19 | 12,167,787.19 | ||
| 其他工程 | 28,554,163.10 | 28,554,163.10 | 9,933,154.20 | 9,933,154.20 | ||
| 合计 | 130,171,500.25 | 130,171,500.25 | 138,873,169.14 | 138,873,169.14 | ||
(2)本期无重要在建工程项目。
17.使用权资产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 土地 | 合计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 230,809,590.56 | 144,917,581.66 | 10,011,178.49 | 385,738,350.71 | |
| 本期增加金额 | 43,234,982.25 | 5,864,601.93 | 30,048,431.58 | 79,148,015.76 | |
| 1)租入 | 41,462,063.80 | 5,864,601.93 | 30,048,431.58 | 77,375,097.31 | |
| 2)外币报表折算差额 | 1,772,918.45 | 1,772,918.45 | |||
| 本期减少金额 | 125,570,320.64 | 147,457,586.81 | 7,328,464.58 | 280,356,372.03 | |
| 1)租赁终止 | 125,570,320.64 | 147,457,586.81 | 7,328,464.58 | 280,356,372.03 | |
| 期末数 | 148,474,252.17 | 3,324,596.78 | 2,682,713.91 | 30,048,431.58 | 184,529,994.44 |
| 累计折旧 | |||||
| 期初数 | 106,199,278.73 | 54,914,625.78 | 4,135,832.38 | 165,249,736.89 | |
| 本期增加金额 | 50,424,305.25 | 26,533,666.21 | 144,621.52 | 3,149,812.65 | 80,252,405.63 |
| 1)计提 | 49,510,230.07 | 26,533,666.21 | 144,621.52 | 3,149,812.65 | 79,338,330.45 |
| 2)外币报表折 | 914,075.18 | 914,075.18 |
第
页共179页算差额
| 算差额 | |||||
| 本期减少金额 | 74,636,671.99 | 80,331,801.10 | 1,626,122.96 | 156,594,596.05 | |
| 1)租赁终止 | 74,636,671.99 | 80,331,801.10 | 1,626,122.96 | 156,594,596.05 | |
| 期末数 | 81,986,911.99 | 1,116,490.89 | 2,654,330.94 | 3,149,812.65 | 88,907,546.47 |
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 66,487,340.18 | 2,208,105.89 | 28,382.97 | 26,898,618.93 | 95,622,447.97 |
| 期初账面价值 | 124,610,311.83 | 90,002,955.88 | 5,875,346.11 | 220,488,613.82 |
18.无形资产
(1)明细情况
第
页共179页项目
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 车位使用权 | 特许经营权 | 专利权 | 采矿权 | 特许权 | 合计 |
| 账面原值 | ||||||||
| 期初数 | 674,167,571.39 | 88,059,042.56 | 5,157,142.86 | 247,495,319.34 | 301,091.48 | 1,542,624,003.77 | 26,090,953.00 | 2,583,895,124.40 |
| 本期增加金额 | 60,013.14 | 8,140,198.64 | 23,374,160.75 | 5,313.20 | 31,579,685.73 | |||
| 1)购置 | 799,306.24 | 6,132,107.69 | 23,374,160.75 | 5,313.20 | 30,310,887.88 | |||
| 2)在建工程转入 | 2,008,090.95 | 2,008,090.95 | ||||||
| 3)外币报表折算差额 | -739,293.10 | -739,293.10 | ||||||
| 4)其他 | ||||||||
| 本期减少金额 | 13,271,820.93 | 742,909.47 | 14,014,730.40 | |||||
| 1)处置 | 13,271,820.93 | 729,568.35 | 14,001,389.28 | |||||
| 2)其他 | 13,341.12 | 13,341.12 | ||||||
| 期末数 | 660,955,763.60 | 95,456,331.73 | 5,157,142.86 | 270,869,480.09 | 306,404.68 | 1,542,624,003.77 | 26,090,953.00 | 2,601,460,079.73 |
| 累计摊销 | ||||||||
| 期初数 | 148,342,499.78 | 62,248,856.67 | 2,540,118.69 | 22,477,735.75 | 151,591.32 | 2,130,152.27 | 26,090,953.00 | 263,981,907.48 |
| 本期增加金额 | 15,108,845.11 | 10,492,106.77 | 557,619.02 | 7,246,561.09 | 40,965.36 | 33,446,097.35 | ||
| 1)计提 | 15,106,422.42 | 10,492,106.77 | 557,619.02 | 7,246,561.09 | 40,965.36 | 33,443,674.66 | ||
| 2)外币报表折算差额 | 2,422.69 | 2,422.69 |
第
页共179页项目
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 车位使用权 | 特许经营权 | 专利权 | 采矿权 | 特许权 | 合计 |
| 本期减少金额 | 4,852,228.01 | 610,934.14 | 5,463,162.15 | |||||
| 1)处置 | 4,852,228.01 | 610,934.14 | 5,463,162.15 | |||||
| 期末数 | 158,599,116.88 | 72,130,029.30 | 3,097,737.71 | 29,724,296.84 | 192,556.68 | 2,130,152.27 | 26,090,953.00 | 291,964,842.68 |
| 减值准备 | ||||||||
| 期初数 | 8,353,651.50 | 8,353,651.50 | ||||||
| 本期增加金额 | ||||||||
| 本期减少金额 | ||||||||
| 期末数 | 8,353,651.50 | 8,353,651.50 | ||||||
| 账面价值 | ||||||||
| 期末账面价值 | 502,356,646.72 | 23,326,302.43 | 2,059,405.15 | 241,145,183.25 | 113,848.00 | 1,532,140,200.00 | 2,301,141,585.55 | |
| 期初账面价值 | 525,825,071.61 | 25,810,185.89 | 2,617,024.17 | 225,017,583.59 | 149,500.16 | 1,532,140,200.00 | 2,311,559,565.42 |
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
第
页共179页
项目
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 宁波镇海区前范东路887号889号 | 21,874,108.00 | 土地因已被政府规划为生态带，不能按照工业用途补办 |
| 衢州街2号、衢州街4-1号 | 513,355.55 | 权证办理中 |
| 小计 | 22,387,463.55 |
(3)无形资产减值测试情况可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 本期计提减值金额 |
| 采矿权 | 1,532,140,200.00 | 1,533,996,400.00 | |
| 小计 | 1,532,140,200.00 | 1,533,996,400.00 |
（续上表）
| 项目 | 预测期年限 | 预测期的关键参数及其确定依据 | 稳定期的关键参数及其确定依据 |
| 采矿权 | 4.75 | 公司根据市场发展预计销售收入、预计毛利率及其他相关费用。折现率公司根据当前市场货币价值确定 | 由于矿产储量有限，不考虑稳定期的预测 |
| 小计 |
19.商誉
(1)明细情况
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 苏州天地设计研究院有限公司 | 120,820,648.46 | 66,165,623.57 | 54,655,024.89 |
| 华营建筑有限公司 | 60,652,075.16 | 60,652,075.16 | |
| 新疆塔建三五九建工有限责任公司 | 34,764,135.64 | 34,764,135.64 | |
| 福建浙建建设工程有限公司 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 | |
| 浙江建工五建建设有限公司 | 9,330,000.00 | 9,330,000.00 | |
| 浙江建工交通工程建设有限公司 | 3,900,000.00 | 3,900,000.00 | |
| 浙江建工水利水电建设有限公司 | 3,548,625.16 | 3,548,625.16 | |
第
页共179页浙江浙建基础设施工程有限公司
| 浙江浙建基础设施工程有限公司 | 1,012,953.30 | 1,012,953.30 | |
| 宁波市建设工程设计院有限公司 | 640,546.31 | 640,546.31 | |
| 太仓中茵建设投资有限公司 | 639,706.33 | 639,706.33 | |
| 江西天和建设有限公司 | 387,207.49 | 387,207.49 | |
| 浙江亚克建筑门窗有限公司 | 132,281.83 | 132,281.83 | |
| 合计 | 248,828,179.68 | 67,324,819.22 | 181,503,360.46 |
（续上表）
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 苏州天地设计研究院有限公司 | 120,820,648.46 | 56,246,822.99 | 64,573,825.47 |
| 华营建筑有限公司 | 59,356,504.91 | 59,356,504.91 | |
| 新疆塔建三五九建工有限责任公司 | 34,764,135.64 | 34,764,135.64 | |
| 福建浙建建设工程有限公司 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 | |
| 浙江建工五建建设有限公司 | 9,330,000.00 | 9,330,000.00 | |
| 浙江建工交通工程建设有限公司 | 3,900,000.00 | 3,900,000.00 | |
| 浙江建工水利水电建设有限公司 | 3,548,625.16 | 3,548,625.16 | |
| 浙江浙建基础设施工程有限公司 | 1,012,953.30 | 1,012,953.30 | |
| 宁波市建设工程设计院有限公司 | 640,546.31 | 640,546.31 | |
| 太仓中茵建设投资有限公司 | 639,706.33 | 639,706.33 | |
| 江西天和建设有限公司 | 387,207.49 | 387,207.49 | |
| 浙江亚克建筑门窗有限公司 | 132,281.83 | 132,281.83 | |
| 合计 | 247,532,609.43 | 57,018,811.15 | 190,513,798.28 |
(2)商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初数 | 本期企业合并形成 | 本期减少 | 期末数 | |
| 处置 | 其他 | ||||
| 苏州天地设计研究院有限公司 | 120,820,648.46 | 120,820,648.46 | |||
| 华营建筑有限公司[注] | 59,356,504.91 | -1,295,570.25 | 60,652,075.16 | ||
| 新疆塔建三五九建工有限责任公司 | 34,764,135.64 | 34,764,135.64 | |||
第
页共179页福建浙建建设工程有限公司
| 福建浙建建设工程有限公司 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 | ||
| 浙江建工五建建设有限公司 | 9,330,000.00 | 9,330,000.00 | ||
| 浙江建工交通工程建设有限公司 | 3,900,000.00 | 3,900,000.00 | ||
| 浙江建工水利水电建设有限公司 | 3,548,625.16 | 3,548,625.16 | ||
| 浙江浙建基础设施工程有限公司 | 1,012,953.30 | 1,012,953.30 | ||
| 宁波市建设工程设计院有限公司 | 640,546.31 | 640,546.31 | ||
| 太仓中茵建设投资有限公司 | 639,706.33 | 639,706.33 | ||
| 江西天和建设有限公司 | 387,207.49 | 387,207.49 | ||
| 浙江亚克建筑门窗有限公司 | 132,281.83 | 132,281.83 | ||
| 小计 | 247,532,609.43 | -1,295,570.25 | 248,828,179.68 |
[注]华营建筑有限公司商誉本期增加系汇率变动形成
(3)商誉减值准备
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 苏州天地设计研究院有限公司 | 56,246,822.99 | 9,918,800.58 | 66,165,623.57 | |||
| 浙江亚克建筑门窗有限公司 | 132,281.83 | 132,281.83 | ||||
| 太仓中茵建设投资有限公司 | 639,706.33 | 639,706.33 | ||||
| 江西天和建设有限公司 | 387,207.49 | 387,207.49 | ||||
| 小计 | 57,018,811.15 | 10,306,008.07 | 67,324,819.22 | |||
(4)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
1)资产组或资产组组合情况
| 资产组或资产组组合名称 | 资产组或资产组组合的构成和依据 | 所属经营分部和依据 | 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 |
| 苏州天地设计研究院有限公司 | 苏州天地设计研究院有限公司的资产和负债 | 所属经营分部：建筑施工业务分部。依据：生产经营产品类型属于建筑施工业务 | 是 |
| 华营建筑有限公司 | 华营建筑有限公司的资产和负债 | 所属经营分部：建筑施工业务分部。依据：生产经营产品类型属于建筑施工业务 | 是 |
| 新疆塔建三五 | 新疆塔建三五九 | 所属经营分部：建筑施工业务 | 是 |
第
页共179页资产组或资产组组合名称
| 资产组或资产组组合名称 | 资产组或资产组组合的构成和依据 | 所属经营分部和依据 | 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 |
| 九建工有限责任公司 | 建工有限责任公司的长期资产 | 分部。依据：生产经营产品类型属于建筑施工业务 | |
| 福建浙建建设工程有限公司 | 福建浙建建设工程有限公司的资产和负债 | 所属经营分部：建筑施工业务分部。依据：生产经营产品类型属于建筑施工业务 | 是 |
2)资产组或资产组组合的构成未发生变化。
(5)可收回金额的具体确定方法可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
| 项目 | 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 可收回金额 | 本期计提减值金额 |
| 苏州天地设计研究院有限公司 | 79,731,465.88 | 81,640,000.00 | [注]9,918,800.58 |
| 华营建筑有限公司 | 834,654,538.92 | 837,014,489.20 | |
| 新疆塔建三五九建工有限责任公司 | 100,180,350.22 | 399,037,100.00 | |
| 福建浙建建设工程有限公司 | 16,877,379.11 | 17,372,345.26 | |
| 小计 | 1,031,443,734.13 | 1,335,063,934.46 | 9,918,800.58 |
[注]中期计提商誉减值准备，期末减值测试不存在减值迹象，已经确认的资产减值损失不得转回
（续上表）
| 项目 | 预测期年限 | 预测期内的收入增长率、利润率等参数及其确定依据 | 稳定期增长率、利润率等参数及其确定依据 | 折现率及其确定依据 |
| 苏州天地设计研究院有限公司 | 5年 | 公司根据历史经验及对市场发展的预测确定预计销售收入、预计毛利率及其他相关费用。 | 稳定期的收益状况保持在预测期最后一年的水平不变。 | 折现率9.82%；确定依据：公司根据当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险确定 |
| 华营建筑有限公司 | 5年 | 公司根据历史经验及对市场发展的预测确定预计销售收入、预计毛利率、生成成本及其他相关费用。 | 稳定期的收益状况保持在预测期最后一年的水平不变。 | 折现率10.00%；确定依据：公司根据当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险确定 |
| 新疆塔建三五九建工有限责任公司 | 5年 | 公司根据历史经验及对市场发展的预测确定预计销售收入、预计毛利率、生 | 稳定期的收益状况保持在预测期最后一年 | 折现率9.79%；确定依据：公司根据当前市场货币时间价值和相关资 |
第
页共179页项目
| 项目 | 预测期年限 | 预测期内的收入增长率、利润率等参数及其确定依据 | 稳定期增长率、利润率等参数及其确定依据 | 折现率及其确定依据 |
| 产成本及其他相关费用。 | 的水平不变。 | 产组特定风险确定 | ||
| 福建浙建建设工程有限公司 | 5年 | 公司根据历史经验及对市场发展的预测确定预计销售收入、预计毛利率及其他相关费用。 | 稳定期的收益状况保持在预测期最后一年的水平不变。 | 折现率10.97%；确定依据：公司根据当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险确定 |
| 小计 |
20.长期待摊费用
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 装修费 | 58,882,106.98 | 21,715,745.93 | 23,530,298.71 | 57,067,554.20 | |
| 其他 | 19,810,874.85 | 3,623,372.12 | 9,009,120.60 | 14,425,126.37 | |
| 合计 | 78,692,981.83 | 25,339,118.05 | 32,539,419.31 | 71,492,680.57 |
21.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 6,158,273,483.38 | 1,501,325,336.70 | 5,791,278,960.10 | 1,412,225,002.04 |
| 可抵扣亏损 | 836,524,403.05 | 206,749,108.77 | 388,941,456.46 | 97,235,364.11 |
| 应付职工薪酬 | 22,364,183.27 | 5,591,045.82 | 28,755,679.01 | 7,080,595.76 |
| 预计负债 | 1,375,223.53 | 343,805.88 | 5,999,015.69 | 1,499,753.92 |
| 租赁负债 | 45,674,045.43 | 11,135,551.92 | 193,617,946.93 | 40,206,749.50 |
| 递延收益 | 27,162,186.30 | 6,790,546.58 | 28,197,815.97 | 7,049,453.99 |
| 未取得发票的成本 | 156,499,889.35 | 39,124,972.34 | 139,389,843.31 | 34,847,460.82 |
| 未实现内部交易损益 | 51,311,777.57 | 11,090,406.77 | 65,980,357.30 | 14,526,662.30 |
| 合计 | 7,299,185,191.88 | 1,782,150,774.78 | 6,642,161,074.77 | 1,614,671,042.44 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
第
页共179页应纳税暂时性差异
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产账面价值与计税基础差异 | 15,511,196.53 | 3,877,799.13 | 79,754,618.99 | 17,904,366.39 |
| 使用权资产账面价值与计税基础差异 | 53,538,836.53 | 12,599,057.99 | 174,948,317.97 | 38,381,588.55 |
| 未纳税的非货币性资产交换利得 | 38,685,127.92 | 9,671281.98 | 38,685,127.92 | 9,671,281.98 |
| 投资性房地产账面价值与计税基础差异 | 6,382,035.14 | 1,053,035.80 | ||
| 合计 | 107,735,160.98 | 26,148,139.10 | 299,770,100.02 | 67,010,272.72 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 13,933,082.08 | 1,768,217,692.70 | 1,614,671,042.44 | |
| 递延所得税负债 | 13,933,082.08 | 12,215,057.02 | 67,010,272.72 | |
(4)未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣暂时性差异 | 737,108,121.42 | 606,113,938.82 |
| 可抵扣亏损 | 701,693,699.75 | 575,415,173.09 |
| 合计 | 1,438,801,821.17 | 1,181,529,111.91 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
| 2024年 | 2,970,517.36 | 36,102,626.00 | |
| 2025年 | 42,114,790.53 | 29,206,262.35 | |
| 2026年 | 80,958,084.38 | 64,794,552.62 | |
| 2027年 | 126,885,385.15 | 161,379,751.27 | |
| 2028年 | 132,267,074.73 | 160,532,866.02 | |
| 2029年 | 175,588,769.03 | 5,423,746.19 | |
| 2030年 | 13,227,173.97 | 23,139,507.23 | |
| 2031年 | 23,855,131.73 | 38,599,747.46 | |
| 2032年 | 16,765,225.12 | 29,171,750.83 |
第
页共179页
2033年
| 2033年 | 21,486,698.59 | 27,064,363.12 |
| 2034年 | 65,574,849.16 | |
| 小计 | 701,693,699.75 | 575,415,173.09 |
22.其他非流动资产
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 1,783,478,669.83 | 56,318,837.75 | 1,727,159,832.08 |
| 未完工PPP项目工程款 | 1,550,444,787.52 | 1,550,444,787.52 | |
| 房产车位购置款 | 65,710,751.86 | 65,710,751.86 | |
| 其他长期资产购置款 | 8,388,471.62 | 8,388,471.62 | |
| BT等其他代垫项目款 | |||
| 合计 | 3,408,022,680.83 | 56,318,837.75 | 3,351,703,843.08 |
（续上表）
| 项目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 1,794,055,689.81 | 56,618,330.86 | 1,737,437,358.95 |
| 未完工PPP项目工程款 | 4,017,960,831.86 | 4,017,960,831.86 | |
| 房产车位购置款 | 50,099,019.68 | 50,099,019.68 | |
| 其他长期资产购置款 | 10,753,670.67 | 10,753,670.67 | |
| BT等其他代垫项目款 | 1,438,294,763.18 | 1,438,294,763.18 | |
| 合计 | 7,311,163,975.20 | 56,618,330.86 | 7,254,545,644.34 |
(2)合同资产
1)明细情况
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 1,783,478,669.83 | 56,318,837.75 | 1,727,159,832.08 |
| 小计 | 1,783,478,669.83 | 56,318,837.75 | 1,727,159,832.08 |
（续上表）
第
页共179页
项目
| 项目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 1,794,055,689.81 | 56,618,330.86 | 1,737,437,358.95 |
| 小计 | 1,794,055,689.81 | 56,618,330.86 | 1,737,437,358.95 |
2)减值准备计提情况
①类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提减值准备 | 1,783,478,669.83 | 100.00 | 56,318,837.75 | 3.16 | 1,727,159,832.08 |
| 合计 | 1,783,478,669.83 | 100.00 | 56,318,837.75 | 3.16 | 1,727,159,832.08 |
（续上表）
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提减值准备 | 1,794,055,689.81 | 100.00 | 56,618,330.86 | 3.16 | 1,737,437,358.95 |
| 合计 | 1,794,055,689.81 | 100.00 | 56,618,330.86 | 3.16 | 1,737,437,358.95 |
②采用组合计提减值准备的合同资产
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例（%） | |
| 质保金组合 | 1,783,478,669.83 | 56,318,837.75 | 3.16 |
| 小计 | 1,783,478,669.83 | 56,318,837.75 | 3.16 |
3)减值准备变动情况
| 项目 | 期初数 | 本期变动金额 | 期末数 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销/核销 | 其他 | |||
| 按组合计提减值准备 | 56,618,330.86 | -299,493.11 | 56,318,837.75 | |||
| 合计 | 56,618,330.86 | -299,493.11 | 56,318,837.75 | |||
4)本期无实际核销的合同资产。
23.所有权或使用权受到限制的资产
(1)明细情况
1)期末资产受限情况
第
页共179页项目
| 项目 | 期末账面余额 | 期末账面价值 | 受限类型 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,370,331,024.35 | 1,370,331,024.35 | 冻结 | 保证金、冻结存款、司法冻结等 |
| 应收账款 | 2,372,270,362.13 | 2,313,632,153.36 | 保理、质押 | 应收账款保理、借款质押 |
| 合同资产 | 11,109,638.03 | 11,109,638.03 | 抵押、质押 | 借款抵质押 |
| 一年内到期的非流动资产 | 1,081,496,420.10 | 1,081,496,420.10 | 抵押、质押 | 借款抵质押 |
| 长期应收款 | 7,992,872,311.02 | 7,992,872,311.02 | 抵押、质押 | 借款抵质押 |
| 固定资产 | 588,462,322.41 | 507,485,512.68 | 抵押 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 83,479,096.42 | 70,748,054.72 | 抵押、质押 | 借款抵质押 |
| 其他非流动资产 | 999,049,903.43 | 999,049,903.43 | 抵押、质押 | 借款抵质押 |
| 合计 | 14,499,071,077.89 | 14,346,725,017.69 |
2)期初资产受限情况
| 项目 | 期初账面余额 | 期初账面价值 | 受限类型 | 受限原因 |
| 货币资金 | 817,711,123.21 | 817,711,123.21 | 冻结 | 保证金、冻结存款 |
| 应收账款 | 776,117,447.59 | 749,503,699.22 | 保理、质押 | 应收账款保理、借款质押 |
| 合同资产 | 11,109,638.03 | 11,109,638.03 | 抵押、质押 | 借款抵质押 |
| 固定资产 | 23,815,713.16 | 23,815,713.16 | 抵押 | 借款抵押 |
| 在建工程 | 35,522,622.98 | 35,522,622.98 | 抵押、质押 | 借款抵质押 |
| 无形资产 | 56,336,919.44 | 56,336,919.44 | 抵押、质押 | 借款抵质押 |
| 一年内到期的非流动资产 | 1,394,770,797.64 | 1,394,770,797.64 | 抵押、质押 | 借款抵质押 |
| 长期应收款 | 8,146,023,309.42 | 8,146,023,309.42 | 抵押、质押 | 借款抵质押 |
| 其他非流动资产 | 2,660,509,560.89 | 2,660,509,560.89 | 抵押、质押 | 借款抵质押 |
| 合计 | 13,921,917,132.36 | 13,895,303,383.99 |
第
页共179页
项目
| 项目 | 期初账面余额 | 期初账面价值 | 受限类型 | 受限原因 |
24.短期借款
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 信用借款 | 3,162,798,210.80 | 5,169,200,852.40 |
| 保证借款 | 2,327,200,000.00 | 2,164,301,084.93 |
| 质押借款 | 8,750,000.00 | 128,000,000.00 |
| 抵押借款 | 8,000,000.00 | |
| 融信通、e信通融资 | 2,215,295.07 | 75,832,087.14 |
| 信用证借款 | 58,749,656.93 | |
| 应付利息 | 5,470,946.45 | 7,167,438.37 |
| 合计 | 5,514,434,452.32 | 7,603,251,119.77 |
25.应付票据
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 620,978,391.56 | 776,895,692.77 |
| 商业承兑汇票 | 534,117.87 | 6,814,952.28 |
| 信用证 | 410,000,000.00 | |
| 合计 | 1,031,512,509.43 | 783,710,645.05 |
26.应付账款
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付货款 | 24,299,059,095.32 | 19,858,446,971.49 |
| 购买长期资产款 | 32,358,084.76 | 2,111,003.00 |
| 应付工程款 | 36,994,940,364.83 | 40,311,062,158.02 |
| 应付劳务分包款 | 8,464,308,906.62 | 7,743,553,376.33 |
| 合计 | 69,790,666,451.53 | 67,915,173,508.84 |
(2)期末无账龄1年以上重要的应付账款。
27.预收款项
(1)明细情况
第
页共179页
项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 1年以内(含1年) | 544,912.72 | 588,258.77 |
| 1年以上 | 11,580,003.84 | 13,916,311.19 |
| 合计 | 12,124,916.56 | 14,504,569.96 |
(2)期末无账龄1年以上或逾期的重要的预收款项。
28.合同负债
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 预收工程款 | 3,278,736,474.93 | 3,584,351,857.05 |
| 预收货款 | 514,957,118.17 | 725,225,274.00 |
| 预收服务费 | 4,391,343.47 | 6,784,189.77 |
| 预收设计费 | 426,657.13 | 208,509.44 |
| 合计 | 3,798,511,593.70 | 4,316,569,830.26 |
(2)期末无账龄1年以上的重要的合同负债。
29.应付职工薪酬
(1)明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 426,593,320.73 | 3,403,417,073.97 | 3,346,207,800.18 | 483,802,594.52 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 43,775,432.54 | 391,562,419.11 | 403,003,828.42 | 32,334,023.23 |
| 辞退福利 | 15,986,969.44 | 15,986,969.44 | ||
| 合计 | 470,368,753.27 | 3,810,966,462.52 | 3,765,198,598.04 | 516,136,617.75 |
(2)短期薪酬明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
第
页共179页工资、奖金、津贴和补贴
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 383,754,678.04 | 2,772,428,375.57 | 2,712,002,955.16 | 444,180,098.45 |
| 职工福利费 | 88,297,440.49 | 87,964,805.50 | 332,634.99 | |
| 社会保险费 | 10,893,460.99 | 237,155,639.55 | 240,461,914.70 | 7,587,185.84 |
| 其中：医疗保险费 | 8,490,875.97 | 188,829,219.65 | 192,776,712.44 | 4,543,383.18 |
| 工伤保险费 | 562,826.52 | 26,035,083.30 | 25,698,297.73 | 899,612.09 |
| 生育保险费 | 10,019.51 | 749,379.31 | 751,564.57 | 7,834.25 |
| 其他 | 1,829,738.99 | 21,541,957.29 | 21,235,339.96 | 2,136,356.32 |
| 住房公积金 | 10,159,574.67 | 215,742,213.45 | 214,977,215.57 | 10,924,572.55 |
| 工会经费和职工教育经费 | 21,034,339.16 | 46,105,556.83 | 47,035,828.26 | 20,104,067.73 |
| 人才工作专项经费 | 533,539.23 | 7,441,187.99 | 7,402,827.22 | 571,900.00 |
| 劳务派遣费用 | 93,794.10 | 20,014,977.91 | 20,071,454.05 | 37,317.96 |
| 其他短期薪酬 | 123,934.54 | 16,231,682.18 | 16,290,799.72 | 64,817.00 |
| 小计 | 426,593,320.73 | 3,403,417,073.97 | 3,346,207,800.18 | 483,802,594.52 |
(3)设定提存计划明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 13,561,750.07 | 320,654,339.22 | 326,889,795.33 | 7,326,293.96 |
| 失业保险费 | 469,057.42 | 11,973,195.64 | 12,160,711.94 | 281,541.12 |
| 企业年金缴费 | 29,744,625.05 | 58,934,884.25 | 63,953,321.15 | 24,726,188.15 |
| 小计 | 43,775,432.54 | 391,562,419.11 | 403,003,828.42 | 32,334,023.23 |
30.应交税费
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 172,392,752.29 | 104,663,127.92 |
| 企业所得税 | 348,954,861.54 | 450,594,062.52 |
| 代扣代缴个人所得税 | 16,170,863.17 | 16,661,811.30 |
| 城市维护建设税 | 12,127,103.71 | 9,296,623.74 |
| 房产税 | 17,192,507.26 | 15,114,949.45 |
| 土地使用税 | 7,287,096.11 | 8,145,745.86 |
| 教育费附加 | 6,529,067.91 | 4,048,383.48 |
第
页共179页
地方教育附加
| 地方教育附加 | 3,799,998.50 | 2,773,962.86 |
| 地方水利建设基金 | 1,402,422.04 | 1,381,124.44 |
| 印花税 | 10,040,716.91 | 14,223,593.74 |
| 其他 | 3,680,289.32 | 3,628,111.36 |
| 合计 | 599,577,678.76 | 630,531,496.67 |
31.其他应付款
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付股利 | 13,175,393.70 | 13,321,953.70 |
| 其他应付款 | 10,266,857,036.18 | 9,738,015,912.19 |
| 合计 | 10,280,032,429.88 | 9,751,337,865.89 |
(2)应付股利
1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付子公司少数股东股利 | 13,175,393.70 | 13,321,953.70 |
| 小计 | 13,175,393.70 | 13,321,953.70 |
2)期末无账龄1年以上重要的应付股利。
(3)其他应付款
1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 垫资款 | 4,547,145,647.00 | 5,527,404,127.84 |
| 押金保证金 | 3,814,996,393.25 | 2,809,472,239.63 |
| 应付暂收款 | 1,282,957,250.96 | 1,087,291,494.72 |
| 其他 | 621,757,744.97 | 313,848,050.00 |
| 小计 | 10,266,857,036.18 | 9,738,015,912.19 |
2)期末无账龄1年以上重要的其他应付款。
32.一年内到期的非流动负债
第
页共179页
项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,657,228,986.99 | 2,037,315,901.89 |
| 一年以内到期的应付债券 | 304,593,255.96 | |
| 一年内到期的应付融资租赁款 | 52,801,218.78 | 371,245,719.33 |
| 一年内到期的租赁负债 | 33,077,701.07 | 90,960,868.83 |
| 一年内到期的长期借款利息 | 2,292,480.87 | 4,455,110.64 |
| 合计 | 2,049,993,643.67 | 2,503,977,600.69 |
33.其他流动负债
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 待转销项税额 | 5,037,437,683.92 | 5,077,584,614.64 |
| 超短期融资券 | 1,014,295,000.00 | |
| 已背书未到期商业承兑汇票 | 11,640,211.88 | 9,200,000.00 |
| 合计 | 6,063,372,895.80 | 5,086,784,614.64 |
(2)短期应付债券本期增减变动
| 债券名称 | 面值 | 票面利率（%） | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 是否违约 |
| 24浙江建投SCP001 | 500,000,000.00 | 2.99 | 2024/1/12 | 120天 | 500,000,000.00 | 否 |
| 24浙江建投SCP002 | 500,000,000.00 | 2.48 | 2024/3/13 | 270天 | 500,000,000.00 | 否 |
| 24浙江建投SCP003 | 500,000,000.00 | 2.26 | 2024/4/10 | 270天 | 500,000,000.00 | 否 |
| 24浙江建投SCP004 | 500,000,000.00 | 2.06 | 2024/6/3 | 270天 | 500,000,000.00 | 否 |
| 小计 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 |
（续上表）
| 债券名称 | 期初数 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末数 |
| 24浙江建投SCP001 | 500,000,000.00 | 3,156,111.11 | 503,156,111.11 | |||
| 24浙江建投 | 500,000,000.00 | 6,888,888.89 | 506,888,888.89 |
第
页共179页SCP002
| SCP002 | ||||||
| 24浙江建投SCP003 | 500,000,000.00 | 8,286,666.67 | 508,286,666.67 | |||
| 24浙江建投SCP004 | 500,000,000.00 | 6,008,333.33 | 506,008,333.33 | |||
| 小计 | 2,000,000,000.00 | 24,340,000.00 | 1,010,045,000.00 | 1,014,295,000.00 |
34.长期借款
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 质押借款 | 4,921,808,412.84 | 6,073,662,793.34 |
| 信用借款 | 1,893,365,779.39 | 1,651,728,324.60 |
| 保证借款 | 563,448,346.45 | 872,326,022.51 |
| 抵押借款 | 230,169,863.01 | 177,289,724.95 |
| 担保及质押借款 | 173,000,000.00 | 362,200,000.00 |
| 长期借款利息 | 7,908,068.94 | 11,115,350.92 |
| 合计 | 7,789,700,470.63 | 9,148,322,216.32 |
(2)其他说明期末质押借款利率区间为3.30%-4.94%，期末信用借款利率区间为2.80%-4.20%，期末保证借款利率区间为2.85%-4.30%，期末抵押借款利率区间为3.00%-3.99%，期末担保及质押借款利率区间为4.20%。
35.应付债券
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 公司债券 | 1,530,148,611.17 | 815,708,611.12 |
| 可转换公司债券 | 940,532,510.60 | 914,822,981.02 |
| 合计 | 2,470,681,121.77 | 1,730,531,592.14 |
(2)应付债券增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
| 债券名称 | 面值 | 票面利率（%） | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 是否违约 |
第
页共179页23浙建01[注1]
| 23浙建01[注1] | 300,000,000.00 | 3.55 | 2023/6/16 | 2年 | 300,000,000.00 | 否 |
| 23浙建02[注1] | 500,000,000.00 | 3.70 | 2023/6/16 | 3年 | 500,000,000.00 | 否 |
| 24浙建投MTN001[注2] | 1,000,000,000.00 | 2.85 | 2024/4/22 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 否 |
| 小计 | 1,800,000,000.00 | 1,800,000,000.00 |
（续上表）
| 债券名称 | 期初数 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 |
| 23浙建01[注1] | 305,739,166.67 | 70,087,700.41 | 9,416,388.88 | |
| 23浙建02[注1] | 509,969,444.45 | 18,808,333.37 | ||
| 24浙建投MTN001[注2] | 1,000,000,000.00 | 19,870,833.35 | ||
| 小计 | 815,708,611.12 | 1,070,087,700.41 | 48,095,555.60 |
（续上表）
| 债券名称 | 本期偿还 | 转列至一年内到期的非流动负债 | 期末数 |
| 23浙建01[注1] | 80,650,000.00 | 304,593,255.96 | |
| 23浙建02[注1] | 18,500,000.00 | 510,277,777.82 | |
| 24浙建投MTN001[注2] | 1,019,870,833.35 | ||
| 小计 | 99,150,000.00 | 304,593,255.96 | 1,530,148,611.17 |
[注1]2023年3月24日，公司获准公开发行面值不超过8亿元（含8亿元）的公司债券，采用分期发行方式，2023年为首期发行期，品种一、品种二合计发行规模为8亿元。其中品种一债券期限为2年期，附第1年末发行人票面利率调整选择权、赎回选择权及投资者回售选择权，债券简称为23浙建01，债券代码148336。品种二债券期限为3年期，附第2年末发行人票面利率调整选择权、赎回选择权及投资者回售选择权，债券简称为23浙建02，债券代码148337。根据《浙江省建设投资集团股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一）募集说明书》的约定，23浙建01的债券持有人在回售登记期内（2024年5月8日至2024年5月10日）选择将其所持有的23浙建01全部或部分回售给公司，回售价格为100元/张（不含利息），回售资金发放日为2024年6月20日。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，23浙建01在回售登记期内回售数量700,000张，回售金额70,000,000.00元。根据《回售结果公告》，公司于2024年6月24日至2024年7月18日对回售债券实施转售，拟转售债券数量不超过700,000张。本期债券回售转售
通过深交所交易终端“回售转售”栏目完成债券转售业务申报，本期债券完成转售数量为700,000张，转售平均价格为100.0883元/张。本次转售实施完毕后，23浙建01剩余托管数量为3,000,000张[注2]2024年4月22日，公司获准发行浙江省建设投资集团股份有限公司2024年度第一期中期票据，发行规模为10亿元。债券简称为24浙江建投MTN001，债券代码102481713。债券期限为3年，按固定利率计息，按年付息
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间、转股权会计处理及判断依据经公司2022年12月26日股东大会审议通过，并于2023年9月15日经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江省建设投资集团股份有限公司向不特定对象发行可转换债券注册的批复》（证监许可[2023]2124号）批准，公司于2023年12月25日公开发行票面金额为10亿元的可转换公司债券（以下简称浙建转债）。本次可转债存续期限6年，即自2023年12月25日至2029年12月24日，本次发行可转债票面利率为第一年0.20%，第二年0.40%，第三年0.60%，第四年1.50%，第五年1.80%，第六年2.00%。可转债持有人可在可转债发行结束之日(2023年12月29日，T+4日)满六个月后的第一个交易日(2024年7月1日)起至可转换公司债券到期日(2029年12月24日)止的期间（如遇法定节假日或休息日延至其后的第一个交易日；顺延期间付息款项不另计息)（以下简称转股期）内，按照当期转股价格行使本次可转债转换公司A股股票的权利。在本次发行的可转债期满后的五个交易日内，公司将以本次发行的可转债的票面面值的108%（含最后一期利息）的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。
公司已发行可转换公司债券的负债和权益成分分拆如下：
第
页共179页项目
| 项目 | 负债成分 | 权益成分 | 合计 |
| 可转换公司债券发行金额 | 923,673,164.76 | 76,326,835.24 | 1,000,000,000.00 |
| 直接交易费用 | -8,850,183.74 | -545,570.98 | -9,395,754.72 |
| 于发行日余额 | 914,822,981.02 | 75,781,264.26 | 990,604,245.28 |
| 年初累计摊销 | |||
| 年初累计转股金额 | |||
| 年初余额 | 914,822,981.02 | 75,781,264.26 | 990,604,245.28 |
| 本年摊销 | 30,150,629.22 | 30,150,629.22 | |
| 本年转股金额 | 4,441,099.64 | 367,978.68 | 4,809,078.32 |
第
页共179页
于2024年12月31日余额
| 于2024年12月31日余额 | 940,532,510.60 | 75,413,285.58 | 1,015,945,796.18 |
在本次发行可转债的转股期内，如果公司A股股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%(含130%)。公司有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。若在上述交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。此外，当本次发行的可转债未转股的票面总金额不足人民币3,000万元时，本行有权按面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的可转债。
根据可转债募集说明书上的转股价格的计算方式，本次发行可转债的初始转股价格为
11.01元/股，不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司A股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司A股股票交易均价，及公司最近一期经审计的每股净资产，且不得向上修正。
2024年6月17日，公司召开2023年度股东大会审议通过了《关于2023年度利润分配预案的议案》，公司拟以2023年度权益分派方案未来实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.5元（含税），不送红股，不进行资本公积转增股本。根据中国证监会关于可转换公司债券发行以及《募集说明书》的相关规定，“浙建转债”转股价格由11.01元/股调整为10.96元/股，调整后的转股价格自2024年8月9日（权益分派除权除息日）起生效。
2024年7月1日至2024年12月31日，“浙建转债”因转股减少48,546张，转股数量为442,841股。截至2024年12月31日，“浙建转债”剩余张数为9,951,454张。截至2024年12月31日，公司已支付可转债利息1,990,290.80元。
36.租赁负债
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 1年以内 | 35,618,341.80 | 98,239,266.38 |
| 1-2年 | 27,386,357.88 | 83,304,386.12 |
| 2-3年 | 24,255,219.50 | 57,992,630.52 |
| 3-4年 | 6,279,958.54 | 2,958,237.98 |
| 4-5年 | 3,023,463.51 | 753,929.69 |
第
页共179页租赁付款额总额小计
| 租赁付款额总额小计 | 96,563,341.23 | 243,248,450.69 |
| 减：未确认融资费用 | 4,009,191.01 | 14,223,643.59 |
| 租赁付款额现值小计 | 92,554,150.22 | 229,024,807.10 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 33,077,701.07 | 90,960,868.83 |
| 合计 | 59,476,449.15 | 138,063,938.27 |
37.长期应付款
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 长期应付款 | 1,161,668,124.21 | 1,166,562,606.38 |
| 专项应付款 | 87,591,490.54 | 17,545,307.67 |
| 合计 | 1,249,259,614.75 | 1,184,107,914.05 |
(2)长期应付款
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 股权回购款 | 1,156,252,076.05 | 1,066,136,459.85 |
| 改制提留各项费用 | 4,416,152.00 | 4,416,152.00 |
| 企业改制核销挂账 | 893,007.24 | 893,007.24 |
| 提留退休人员医药费 | 106,888.92 | 106,888.92 |
| 应付融资租赁款 | 95,010,098.37 | |
| 小计 | 1,161,668,124.21 | 1,166,562,606.38 |
(3)专项应付款
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 拆迁补偿 | 16,911,858.32 | 164,045,606.00 | 93,993,184.54 | 86,964,279.78 | 旧城改造房屋拆迁、子公司搬迁和萧山厂房拆迁补偿 |
| 其他 | 633,449.35 | 312,576.42 | 318,815.01 | 627,210.76 | |
| 小计 | 17,545,307.67 | 164,358,182.42 | 94,311,999.55 | 87,591,490.54 |
38.预计负债
第
页共179页
项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 形成原因 |
| 待执行的亏损合同 | 1,375,223.53 | 6,201,078.29 | 亏损合同按项目进度确认亏损 |
| 合计 | 1,375,223.53 | 6,201,078.29 |
39.递延收益
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 与资产相关政府补助 | 101,907,004.26 | 5,646,800.00 | 9,217,820.60 | 98,335,983.66 | 政府补助 |
| 与收益相关政府补助 | 9,883,698.93 | 750,000.00 | 363,365.53 | 10,270,333.40 | 政府补助 |
| 未实现内部交易损益 | 16,682,452.95 | 4,665,343.08 | 21,347,796.03 | 合营企业间未实现交易损益 | |
| 合计 | 128,473,156.14 | 11,062,143.08 | 9,581,186.13 | 129,954,113.09 |
40.股本
(1)明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,081,340,098 | 442,841 | 442,841 | 1,081,782,939 | |||
(2)其他说明公司于2023年12月25日公开发行票面金额为10亿元的可转换公司债券(以下简称浙建转债)。2024年，共48,546张浙建转债行使了转股权利，增加股本442,841.00元。公司按照浙建转债转股部分对应的负债成分和权益成分总的账面价值与股本的差额记入计入资本公积（股本溢价）4,778,775.13元。
41.其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况根据公司2021年9月17日召开的2021年第二次临时股东大会授权，向中国银行间市场交易商协会申请注册发行规模不超过人民币10亿元的长期限含权中期票据。公司于2022年6月7日收到了《接受注册通知书》(中市协注[2022]MTN548号)，获准注册的中期票据
额度为人民币10亿元，注册额度自《接受注册通知书》落款之日(即2022年6月7日)起2年内有效。根据公司资金计划安排和银行间市场情况，2022年9月2日，公司发行了2022年第一期中期票据，发行金额为9.00亿元。
根据公司2021年9月17日召开的2021年第二次临时股东大会授权，公司已于2023年3月24日获得中国证券监督管理委员会“证监许可[2023]656号”文同意注册在中国境内面向专业投资者公开发行面值不超过10亿元的可续期公司债券。2023年9月27日，本期债券发行工作结束，债券发行规模为3.70亿元，票面利率5.00%。
根据公司2024年8月12日召开的2024年第一次临时股东大会授权，公司已于2023年3月24日获得中国证券监督管理委员会“证监许可[2023]656号”文同意注册在中国境内面向专业投资者公开发行面值不超过10亿元的可续期公司债券。2024年11月19日，本期债券发行工作结束，债券发行规模为4.30亿元，票面利率2.88%。
根据公司2022年12月26日召开的2022年第三次临时股东大会授权，向不特定对象发行100,000.00万元可转换公司债券，经中国证券监督管理委员会批复（证监许可[2023]2124号）《关于同意浙江省建设投资集团股份有限公司向不特定对象发行可转换债券注册的批复》，详见本财务报表附注五(一)35(3)应付债券之说明。
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况
第
页共179页项目
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | ||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 22浙建投MTN001 | 9,000,000.00 | 899,640,000.00 | ||
| 23浙建Y1 | 3,700,000.00 | 369,685,849.06 | ||
| 24浙建Y1 | 4,300,000.00 | 429,490,566.04 | ||
| 可转换债券 | 10,000,000.00 | 75,781,264.26 | ||
| 合计 | 22,700,000.00 | 1,345,107,113.32 | 4,300,000.00 | 429,490,566.04 |
（续上表）
| 项目 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 22浙建投MTN001 | 9,000,000.00 | 899,640,000.00 | ||
| 23浙建Y1 | 3,700,000.00 | 369,685,849.06 | ||
| 24浙建Y1 | 4,300,000.00 | 429,490,566.04 | ||
| 可转换债券 | 48,546.00 | 367,978.68 | 9,951,454.00 | 75,413,285.58 |
第
页共179页合计
| 合计 | 48,546.00 | 367,978.68 | 26,951,454.00 | 1,774,229,700.68 |
(3)其他说明
1)划分为权益工具的依据公司发行的永续债能够无条件避免交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务，亦无须通过公司自身权益工具结算，满足《企业会计准则第37号-金融工具列报》以及《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》关于权益工具的确认条件，故分类为权益工具。
2)其他权益工具本期增加429,490,566.04元系公司本期发行24浙建Y1可续期公司债券所致。详见本科目(1)之说明。
3)其他权益工具本期减少367,978.68元系可转换债券转股所致。详见本财务报表附注五(一)35(3)应付债券之说明。
42.资本公积
(1)明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价（股本溢价） | 255,487,397.65 | 4,778,775.13 | 1,553,234.57 | 258,712,938.21 |
| 其他资本公积 | 649,797,139.27 | 649,797,139.27 | ||
| 合计 | 905,284,536.92 | 4,778,775.13 | 1,553,234.57 | 908,510,077.48 |
(2)其他说明
资本溢价（股本溢价）本期增加4,778,775.13元，详见本财务报表附注五(一)40(2)之说明。
其他资本公积本期减少1,553,234.57元，系公司对浙江省建设装饰集团有限公司增资取得的净资产账面价值与支付对价的差额调整资本公积。
43.其他综合收益
(1)明细情况
第
页共179页项目
| 项目 | 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |||||
| 其他综合收益的税后净额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益（税后归属于母公司） | |||||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | ||||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | -2,500,677.13 | 235,830.82 | 235,830.82 | -2,264,846.31 | ||||
| 其中：权益法下不能转损益的其他综合收益 | 235,830.82 | 235,830.82 | 235,830.82 | |||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -2,500,677.13 | -2,500,677.13 | ||||||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | -35,365,444.28 | 8,348,407.94 | -24,994,031.99 | 33,342,439.93 | 3,091,727.95 | -2,023,004.35 | ||
| 其中：外币财务报表折算差额 | -35,365,444.28 | 8,348,407.94 | -24,994,031.99 | 33,342,439.93 | 3,091,727.95 | -2,023,004.35 | ||
| 其他综合收益合计 | -37,866,121.41 | 8,584,238.76 | -24,994,031.99 | 33,578,270.75 | 3,091,727.95 | -4,287,850.66 | ||
44.专项储备
(1)明细情况
第
页共179页项目
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 安全生产费 | 28,886,406.50 | 1,296,294,020.25 | 1,304,095,283.03 | 21,085,143.72 |
| 合计 | 28,886,406.50 | 1,296,294,020.25 | 1,304,095,283.03 | 21,085,143.72 |
(2)其他说明本公司按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定，以上一年度营业收入为依据，按照规定标准计算提取安全生产费用以本年营业收入为依据，按照规定标准计算提取安全生产费用。
45.盈余公积
(1)明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 308,778,715.46 | 18,140,412.75 | 326,919,128.21 | |
| 合计 | 308,778,715.46 | 18,140,412.75 | 326,919,128.21 |
(2)其他说明本期增加系按本年母公司净利润的10%计提法定盈余公积18,140,412.75元。
46.未分配利润
(1)明细情况
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期初未分配利润 | 4,187,678,730.77 | 4,146,600,257.53 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 193,604,910.35 | 391,710,132.00 |
| 减：提取法定盈余公积 | 18,140,412.75 | 36,363,639.16 |
| 应付普通股股利 | 54,067,105.55 | 216,268,019.60 |
| 永续债利息 | 63,500,000.00 | 98,000,000.00 |
| 期末未分配利润 | 4,245,576,122.82 | 4,187,678,730.77 |
(2)其他说明根据2024年6月17日公司2023年度股东大会决议，公司以总股本1,081,340,098股为基础，每10股派发现金股利0.50元（含税），公司合计派发现金股利54,067,004.90
元。
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
第
页共179页项目
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 79,420,474,206.09 | 75,788,196,937.57 | 91,251,936,329.98 | 87,202,231,025.16 |
| 其他业务收入 | 1,222,884,628.79 | 975,125,021.98 | 1,353,813,469.50 | 1,070,790,581.81 |
| 合计 | 80,643,358,834.88 | 76,763,321,959.55 | 92,605,749,799.48 | 88,273,021,606.97 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | 80,643,358,834.88 | 76,763,321,959.55 | 92,605,749,799.48 | 88,273,021,606.97 |
(2)收入分解信息
1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 建筑施工业务 | 65,977,522,011.49 | 62,873,910,821.29 | 79,057,727,900.00 | 75,340,938,401.18 |
| 工业制造业务 | 1,431,361,565.62 | 1,388,940,305.88 | 2,323,530,487.72 | 2,303,096,400.22 |
| 工程相关其他业务 | 11,570,853,126.30 | 11,173,709,080.38 | 9,845,129,205.40 | 9,469,088,856.01 |
| 其他 | 1,663,622,131.47 | 1,326,761,752.00 | 1,379,362,206.36 | 1,159,897,949.56 |
| 小计 | 80,643,358,834.88 | 76,763,321,959.55 | 92,605,749,799.48 | 88,273,021,606.97 |
2)与客户之间的合同产生的收入按经营地区分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 境内地区 | 74,438,703,903.42 | 70,866,666,603.96 | 86,911,214,863.07 | 82,828,293,439.46 |
| 境外地区 | 6,204,654,931.46 | 5,896,655,355.59 | 5,694,534,936.41 | 5,444,728,167.51 |
| 小计 | 80,643,358,834.88 | 76,763,321,959.55 | 92,605,749,799.48 | 88,273,021,606.97 |
3)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 14,163,068,389.37 | 12,029,470,061.30 |
第
页共179页在某一时段内确认收入
| 在某一时段内确认收入 | 66,480,290,445.51 | 80,576,279,738.18 |
| 小计 | 80,643,358,834.88 | 92,605,749,799.48 |
(3)履约义务的相关信息
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺的转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
| 施工业务 | 服务提供时 | 根据工程形象进度结算付款 | 工程服务 | 是 | 无 | 保证类质量保证 |
| 产品销售 | 商品交付时 | 货到付款 | 建筑材料 | 是 | 无 | 保证类质量保证 |
(4)分摊至剩余履约义务的交易价格2024年12月31日，公司已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为108,288,992,507.25元，公司预计该金额将随着工程的完工进度，50,716,269,608.77元预计将于2025年度确认收入，30,000,244,030.48元预计将于2026年确认收入，27,572,478,868.00元预计将于2027年及以后年度确认收入。
(5)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为2,415,925,617.60元。
2.税金及附加
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 79,660,848.56 | 67,385,553.94 |
| 印花税 | 50,861,989.19 | 61,340,244.26 |
| 教育费附加 | 36,805,277.04 | 31,661,599.88 |
| 房产税 | 31,061,849.65 | 29,691,630.34 |
| 地方教育附加 | 24,601,402.11 | 21,174,518.69 |
| 土地增值税 | 17,220,125.57 | 2,512,550.96 |
| 土地使用税 | 8,472,278.94 | 6,925,402.87 |
| 环境保护税 | 9,208,033.93 | 4,505,809.68 |
| 营业税 | 2,498,146.80 | 9,793,393.52 |
| 耕地占用税 | -764,716.50 | 931,552.50 |
| 其他 | 1,252,383.91 | 712,556.99 |
| 合计 | 260,877,619.20 | 236,634,813.63 |
3.销售费用
第
页共179页项目
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 18,134,141.09 | 16,973,935.34 |
| 差旅费 | 1,240,979.23 | 1,761,063.13 |
| 业务招待费 | 697,858.79 | 717,114.20 |
| 广告费 | 627,682.06 | 422,667.24 |
| 销售服务费 | 421,251.47 | 4,450,425.65 |
| 办公费 | 362,037.49 | 598,708.40 |
| 其他 | 1,562,762.98 | 5,024,258.09 |
| 合计 | 23,046,713.11 | 29,948,172.05 |
4.管理费用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 1,358,114,544.78 | 1,525,671,544.16 |
| 折旧、摊销 | 134,748,811.78 | 131,889,591.90 |
| 办公费 | 85,736,857.95 | 71,851,476.20 |
| 租赁费 | 53,364,001.59 | 36,650,077.71 |
| 中介、咨询费 | 50,323,500.99 | 60,776,314.17 |
| 差旅费 | 26,794,864.22 | 28,767,865.37 |
| 诉讼费 | 8,592,866.00 | 2,488,408.04 |
| 业务招待费 | 7,614,342.94 | 8,535,825.21 |
| 其他 | 57,684,906.27 | 42,629,052.29 |
| 合计 | 1,782,974,696.52 | 1,909,260,155.05 |
5.研发费用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 257,490,102.10 | 280,159,693.59 |
| 直接投入 | 447,938,812.03 | 413,439,423.84 |
第
页共179页项目
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 委托开发费 | 49,348,136.16 | 35,181,531.48 |
| 折旧摊销费 | 8,327,660.05 | 8,715,410.06 |
| 其他 | 11,271,577.80 | 10,485,769.45 |
| 合计 | 774,376,288.14 | 747,981,828.42 |
6.财务费用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 910,243,878.48 | 952,008,386.87 |
| 减：利息收入 | 1,263,908,599.36 | 1,313,973,911.56 |
| 汇兑损益 | -7,113,072.64 | -7,659,551.66 |
| 银行手续费 | 16,768,763.97 | 12,801,856.62 |
| 其他 | 4,414,474.80 | 1,793,188.98 |
| 合计 | -339,594,554.75 | -355,030,030.75 |
7.其他收益
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与收益相关的政府补助 | 46,715,120.78 | 42,539,839.09 | 46,094,501.82 |
| 与资产相关的政府补助 | 9,217,820.60 | 3,137,799.08 | 6,218,619.50 |
| 增值税加计抵减 | 6,260,829.99 | 2,757,942.09 | |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 1,376,893.21 | 1,257,349.39 | |
| 合计 | 63,570,664.58 | 49,692,929.65 | 52,313,121.32 |
8.投资收益
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 11,767,596.90 | 29,442,199.03 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 64,126,020.23 | |
| 银行承兑票据贴现损失 | -7,097,173.13 | -6,712,737.23 |
| 应收账款处置收益（ABS转让） | -3,360,227.18 | -36,322,269.49 |
第
页共179页
项目
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 596,221.86 | |
| 取得控制权时，股权按公允价值重新计量产生的利得 | 23,724.00 | |
| 其他 | -6,360,956.12 | |
| 合计 | 66,032,438.68 | -19,930,039.81 |
9.信用减值损失
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 其他应收款坏账损失 | -89,029,175.97 | -18,040,192.84 |
| 应收账款坏账损失 | -831,487,456.74 | -884,122,133.98 |
| 应收票据坏账损失 | 44,942.74 | 8,467,320.81 |
| 预付账款坏账损失 | -222,730.70 | 66,172.62 |
| 长期应收款坏账损失 | -6,558,033.00 | |
| 合计 | -920,694,420.67 | -900,186,866.39 |
10.资产减值损失
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 存货跌价损失 | 4,169,549.19 | |
| 合同资产减值损失 | 9,293,295.92 | -113,476,981.15 |
| 商誉减值损失 | -10,306,008.07 | |
| 一年内到期的非流动资产减值损失 | 7,577,389.77 | -444,576.07 |
| 其他非流动资产减值损失 | 299,493.13 | 5,947,236.30 |
| 无形资产减值损失 | -8,353,651.50 | |
| 合计 | 6,864,170.75 | -112,158,423.23 |
11.资产处置收益
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 固定资产处置收益 | 109,012,843.41 | 27,838,731.21 |
| 无形资产处置收益 | 66,594.04 |
第
页共179页
项目
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 使用权资产处置收益 | 1,670,221.52 | 350,743.69 |
| 合计 | 110,749,658.97 | 28,189,474.90 |
12.营业外收入
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 无需支付款项 | 9,890,301.76 | 42,572,223.13 | 9,890,301.76 |
| 拆迁补偿收入 | 5,058,993.00 | 90,696.00 | 5,058,993.00 |
| 罚没及违约金收入 | 10,460,303.71 | 10,557,653.57 | 10,460,303.71 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 1,831,107.82 | 5,824,771.79 | 1,831,107.82 |
| 其他 | 6,971,303.91 | 6,686,659.24 | 6,971,303.91 |
| 合计 | 34,212,010.20 | 65,732,003.73 | 34,212,010.20 |
13.营业外支出
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 保函损失 | 96,293,519.08 | 96,293,519.08 | |
| 罚款支出及税收滞纳金 | 9,746,451.31 | 3,171,733.48 | 9,746,451.31 |
| 对外捐赠 | 5,050,063.80 | 2,671,218.43 | 5,050,063.80 |
| 赔偿违约金 | 8,910,341.77 | 116,406.89 | 8,910,341.77 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,330,187.05 | 2,855,529.54 | 1,330,187.05 |
| 其他 | 1,893,670.28 | 2,232,295.03 | 1,467,706.79 |
| 合计 | 123,224,233.29 | 11,047,183.37 | 122,798,269.80 |
14.所得税费用
(1)明细情况
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 466,561,301.48 | 528,668,308.27 |
| 递延所得税费用 | -208,341,865.96 | -267,263,582.74 |
第
页共179页合计
| 合计 | 258,219,435.52 | 261,404,725.53 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | 615,866,402.33 | 864,225,149.59 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | 153,966,600.58 | 216,056,287.40 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -3,917,999.12 | -17,311,674.51 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 10,640,472.25 | -27,316,655.93 |
| 非应税收入的影响 | -21,021,089.81 | -8,101,481.10 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 9,326,159.33 | 65,650,339.95 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -24,869,778.38 | -2,296,535.19 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 201,798,452.78 | 60,723,422.16 |
| 研发费加计扣除的影响 | -67,500,770.83 | -39,974,101.53 |
| 其他 | -202,611.28 | 13,975,124.28 |
| 所得税费用 | 258,219,435.52 | 261,404,725.53 |
15.其他综合收益的税后净额其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)43之说明。
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到或支付的其他与经营活动、投资活动及筹资活动有关的现金
(1)收到其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收到各类保证金 | 876,309,503.71 | 1,834,772,036.52 |
| 往来款 | 3,178,511,256.28 | 875,024,039.58 |
| 利息收入 | 110,277,809.41 | 117,139,765.34 |
| 代收代付ABS款项 | 972,814,108.36 | |
| 其他 | 391,130,972.31 | 147,892,102.77 |
| 合计 | 4,556,229,541.71 | 3,947,642,052.57 |
(2)支付其他与经营活动有关的现金
第
页共179页
项目
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 往来款 | 2,258,399,633.85 | 3,080,578,922.11 |
| 支付各类保证金 | 1,218,900,659.64 | 1,582,321,218.73 |
| 付现费用 | 928,670,231.30 | 175,534,125.63 |
| 代收代付ABS款项 | 953,290,055.92 | |
| 大宗贸易支付的现金 | 150,700,000.00 | |
| 其他 | 347,793,968.26 | 192,255,062.59 |
| 合计 | 4,753,764,493.05 | 6,134,679,384.98 |
(3)收到其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收回项目投资款 | 2,780,360,504.80 | |
| 收回拆借款 | 3,221,011.10 | 142,573,100.00 |
| 合计 | 2,783,581,515.90 | 142,573,100.00 |
(4)支付其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 拆借款及利息 | 2,305,559.90 | |
| 其他 | 18,584,524.02 | 2,012,640.36 |
| 合计 | 20,890,083.92 | 2,012,640.36 |
(5)收到其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收到发行可转债款 | 994,811,320.76 | |
| 发行其他权益工具收到的现金 | 430,000,000.00 | 370,000,000.00 |
| 收到融信贴现款 | 59,115,464.00 | |
| 收到融资租赁款 | 2,386,619.03 | 350,000,000.00 |
| 收回票据、按揭款保证金 | 92,013,380.00 | 64,001,907.31 |
| 收到少数股东借款 | 19,600,000.00 | |
| 合计 | 543,999,999.03 | 1,837,928,692.07 |
(6)支付其他与筹资活动有关的现金
第
页共179页项目
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 支付保理业务款 | 550,371,671.99 | |
| 支付租赁负债本金及利息 | 61,810,999.37 | 90,807,780.18 |
| 支付票据、按揭款保证金 | 5,649,098.00 | |
| 兑付永续债 | 1,000,000,000.00 | |
| 支付信用证贴现款 | 70,233,040.98 | 20,000,000.00 |
| 支付票据贴现款 | 635,833.12 | |
| 支付融资租赁款 | 422,971,953.64 | 313,471,109.71 |
| 归还少数股东资本金 | 1,200,500,225.00 | 106,714,416.58 |
| 归还少数股东借款本金及利息 | 86,344,231.43 | 1,489,389,177.46 |
| 合计 | 1,841,860,450.42 | 3,577,039,087.04 |
2.现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| (1)将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 357,646,966.81 | 602,820,424.06 |
| 加：资产减值准备 | -6,864,170.75 | 112,158,423.23 |
| 信用减值准备 | 920,694,420.67 | 900,186,866.39 |
| 固定资产折旧、使用权资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 360,275,314.18 | 382,895,829.58 |
| 无形资产摊销 | 34,691,399.80 | 40,387,554.13 |
| 长期待摊费用摊销 | 32,539,419.31 | 23,913,858.51 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -110,749,658.97 | -28,189,474.90 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -500,920.77 | -2,969,242.25 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 910,243,878.48 | 952,008,386.87 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -66,032,438.68 | 19,930,039.81 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -167,479,732.34 | -323,026,156.51 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -40,862,133.62 | 9,666,366.76 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 315,718,873.34 | -3,059,680,228.37 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -1,641,072,409.78 | -3,558,870,242.89 |
第
页共179页补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 2,015,343,910.49 | 6,006,332,776.94 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,913,592,718.17 | 2,077,565,181.36 |
| (2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 新增使用权资产 | 77,375,097.31 | 124,581,038.78 |
| (3)现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 8,716,496,292.24 | 8,335,607,207.46 |
| 减：现金的期初余额 | 8,335,607,207.46 | 6,915,235,007.95 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 380,889,084.78 | 1,420,372,199.51 |
3.现金和现金等价物的构成
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 1)现金 | 8,716,496,292.24 | 8,335,607,207.46 |
| 其中：库存现金 | 901,368.04 | 1,331,489.97 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 8,714,338,434.23 | 8,334,275,717.49 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,256,489.97 | |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 2)现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 3)期末现金及现金等价物余额 | 8,716,496,292.24 | 8,335,607,207.46 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
(2)公司持有的使用范围受限的现金和现金等价物
第
页共179页
项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 使用范围受限的原因、作为现金和现金等价物的理由 |
| 银行存款 | 58,080,975.91 | 754,810,780.76 | 募集资金 |
| 小计 | 58,080,975.91 | 754,810,780.76 |
(3)不属于现金和现金等价物的货币资金
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 不属于现金和现金等价物的理由 |
| 银行存款 | 994,596,549.33 | 671,094,169.66 | 使用受限 |
| 其他货币资金 | 375,734,475.02 | 146,616,953.55 | 使用受限 |
| 小计 | 1,370,331,024.35 | 817,711,123.21 |
4.筹资活动相关负债变动情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | |
| 现金变动 | 非现金变动 | ||
| 短期借款 | 7,603,251,119.77 | 10,266,517,541.60 | 15,543,739.68 |
| 长期借款（含一年内到期的长期借款） | 11,190,093,228.85 | 3,615,849,974.15 | 35,749,008.85 |
| 应付债券（含一年内到期的应付债券） | 1,730,531,592.14 | 1,070,087,700.41 | 80,649,975.98 |
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 229,024,807.10 | 27,641,018.50 | |
| 其他流动负债（超短期融资券） | 2,000,000,000.00 | 24,340,000.00 | |
| 小计 | 20,752,900,747.86 | 16,952,455,216.16 | 183,923,743.01 |
（续上表）
| 项目 | 本期减少 | 期末数 | |
| 现金变动 | 非现金变动 | ||
| 短期借款 | 12,295,691,448.82 | 75,186,499.91 | 5,514,434,452.32 |
| 长期借款（含一年内到期的长期借款） | 5,358,330,562.75 | 34,139,710.61 | 9,449,221,938.49 |
| 应付债券（含一年内到期的应付债券） | 101,140,290.80 | 4,854,600.00 | 2,775,274,377.73 |
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 61,810,999.37 | 102,300,676.01 | 92,554,150.22 |
| 其他流动负债（超短期融资券） | 1,010,045,000.00 | 1,014,295,000.00 | |
第
页共179页项目
| 项目 | 本期减少 | 期末数 | |
| 现金变动 | 非现金变动 | ||
| 小计 | 18,827,018,301.74 | 216,481,486.53 | 18,845,779,918.76 |
5.不涉及现金收支的重大活动不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 3,334,030,264.95 | 2,680,014,568.87 |
| 其中：支付货款 | 3,333,470,264.95 | 2,680,014,568.87 |
| 支付固定资产等长期资产购置款 | 560,000.00 |
(四)其他
1.外币货币性项目
(1)明细情况
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 979,885.69 | 7.1884 | 7,043,810.29 |
| 欧元 | 313,903.90 | 7.5257 | 2,362,346.58 |
| 港币 | 162,072,917.46 | 0.9260 | 150,079,521.57 |
| 新加坡元 | 13,091.99 | 5.3214 | 69,667.72 |
| 阿尔及利亚第纳尔 | 639,926,296.15 | 0.05295 | 33,884,097.38 |
| 日元 | 196,778.00 | 0.0462 | 9,091.14 |
| 卢旺达法郎 | 307,600.60 | 0.0053 | 1,630.28 |
| 英镑 | 3,694,185.53 | 9.0765 | 33,530,274.96 |
| 马来西亚林吉特 | 4,393,218.04 | 1.6199 | 7,116,573.90 |
| 澳门元 | 92,391.79 | 0.8985 | 83,014.02 |
| 澳大利亚元 | 6,294.27 | 4.5070 | 28,368.27 |
| 泰铢 | 49,986,329.77 | 0.2126 | 10,627,093.71 |
| 白俄卢布 | 191,081.90 | 2.1965 | 419,711.39 |
| 印尼盾 | 21,367,684.24 | 0.0004512 | 9,641.10 |
| 应收账款 |
第
页共179页
项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 其中：阿尔及利亚第纳尔 | 1,351,960,937.27 | 0.05295 | 71,586,331.63 |
| 日元 | 1,592.00 | 0.0462 | 73.55 |
| 卢旺达法郎 | 308,456,791.49 | 0.0053 | 1,634,820.99 |
| 港币 | 2,473,257,906.20 | 0.9260 | 2,290,236,821.14 |
| 英镑 | 19,190,810.85 | 9.0765 | 174,185,394.68 |
| 马来西亚林吉特 | 176,218,889.60 | 1.6199 | 285,456,979.26 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：阿尔及利亚第纳尔 | 52,372,713.76 | 0.05295 | 2,773,135.19 |
| 日元 | 49,818,999.00 | 0.0462 | 2,301,637.75 |
| 卢旺达法郎 | 465,530.90 | 0.00530 | 2,467.31 |
| 港币 | 256,263,295.60 | 0.9260 | 237,299,811.73 |
| 合同资产 | |||
| 其中：阿尔及利亚第纳尔 | 5,632,359,006.85 | 0.05295 | 298,233,409.41 |
| 短期借款 | |||
| 其中：港币 | 454,771,264.34 | 0.9260 | 421,118,190.78 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 19,950.00 | 7.1884 | 143,408.58 |
| 阿尔及利亚第纳尔 | 2,360,896,185.13 | 0.05295 | 125,009,453.00 |
| 日元 | 398,200.00 | 0.0462 | 18,396.84 |
| 卢旺达法郎 | 126,971,016.00 | 0.00530 | 672,946.38 |
| 港币 | 2,467,440,159.91 | 0.9260 | 2,284,849,588.08 |
| 长期借款 | |||
| 其中：港币 | 103,670,400.00 | 0.9260 | 95,998,790.40 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 647.40 | 7.1884 | 4,653.77 |
| 阿尔及利亚第纳尔 | 632,055,057.02 | 0.05295 | 33,467,315.27 |
| 日元 | 128,481,540.00 | 0.0462 | 5,935,847.15 |
| 港币 | 1,241,693,599.82 | 0.9260 | 1,149,808,273.43 |
(2)境外经营实体说明
第
页共179页
境外经营实体
| 境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 浙建集团（阿尔及利亚）有限责任公司 | 阿尔及利亚 | 阿尔及利亚第纳尔 | 企业主要的经营环境中所使用的货币是阿尔及利亚第纳尔 |
| 浙江建设投资集团·日本株式会社 | 日本 | 日元 | 企业主要的经营环境中所使用的货币是日元 |
| 日中建設実業有限会社 | 日本 | 日元 | 企业主要的经营环境中所使用的货币是日元 |
| 浙江省建设集团（香港）控股有限公司 | 中国香港 | 港币 | 企业主要的经营环境中所使用的货币是港币 |
| ZCIG(Thailand)CO.,LTD | 泰国 | 泰铢 | 企业主要的经营环境中所使用的货币是泰铢 |
| CRSEA(Malaysia)Sdn.Bhd | 马来西亚 | 马来西亚林吉特 | 企业主要的经营环境中所使用的货币是马币 |
| CRConstruction（U.K.)CompanyLimited | 英国 | 英镑 | 企业主要的经营环境中所使用的货币是英镑 |
| 华营建筑（楼宇）有限公司 | 澳门 | 澳门元 | 企业主要的经营环境中所使用的货币是澳门元 |
| ZCIGC(RWANDA)CO.,LTD | 卢旺达 | 卢旺达法郎 | 企业主要的经营环境中所使用的货币是卢旺达法郎 |
2.租赁
(1)作为承租人的披露本公司使用权资产、租赁负债情况详见本财务报表附注五(一)17、附注五(一)36之说明。本公司作为承租人，计入损益情况如下：
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁负债的利息 | 4,424,689.44 | 8,677,893.63 |
本公司作为承租人其他信息如下：
1)租赁活动本公司承租的租赁资产包括经营过程中使用的房屋及建筑物、施工机械（如盾构机等），房屋及建筑物租赁期限在1年至20年，施工机械的租赁期限通常为1年至5年。
2)简化处理的短期租赁和低价值资产租赁情况公司针对施工机械租赁（如推土机、挖掘机、吊塔等）、运输设备租赁，租赁期限不超过1年或租赁价格不超过4万元，公司按照短期租赁和低价值资产租赁处理。
(2)作为出租人的披露经营租赁租赁收入
第
页共179页
项目
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 租赁收入 | 578,828,385.32 | 466,551,287.25 |
| 其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入 |
3.供应商融资安排
(1)供应商融资安排的条款和条件供应商融资安排通常由一个或多个融资提供方提供资金，用于支付企业应付供应商的款项。根据供应商融资安排，公司需在其供应商收到款项的一段时间后(通常为1年)向融资提供方还款。本公司不对供应商融资安排提供担保或其他增信措施。
(2)供应商融资安排相关负债情况
1)相关负债账面价值
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付账款 | 2,822,964,679.19 | 不适用 |
| 其中：供应商已收到款项 | 2,571,881,098.05 | 不适用 |
2)相关负债付款到期日区间
| 项目 | 期末付款到期日区间 |
| 属于融资安排的负债 | 主要为发票开具后约390天 |
| 不属于融资安排的可比应付账款 | 主要为发票开具后约30天 |
六、研发支出
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 257,490,102.10 | 280,159,693.59 |
| 直接投入 | 447,938,812.03 | 413,439,423.84 |
| 委托开发费 | 49,348,136.16 | 35,181,531.48 |
| 折旧摊销费 | 8,327,660.05 | 8,715,410.06 |
| 其他 | 11,271,577.80 | 10,485,769.45 |
| 合计 | 774,376,288.14 | 747,981,828.42 |
| 其中：费用化研发支出 | 774,376,288.14 | 747,981,828.42 |
七、在其他主体中的权益
(一)企业集团的构成
1.公司将浙江省建工集团有限责任公司等155家子公司纳入合并财务报表范围。
2.重要子公司基本情况
第
页共179页子公司名称
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 浙江省建工集团有限责任公司(以下简称浙江建工) | 2,000,000,000.00 | 杭州市 | 杭州市 | 工程施工 | 100.00% | 投资设立 | |
(二)其他原因的合并范围变动
1.合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 安徽省争先建设工程有限公司 | 新设子公司 | 2024年1月 | 1,000万元 | 100% |
| 浙江浙建工程设计有限公司 | 新设子公司 | 2024年5月 | 5,000万元 | 100% |
| 浙江浙建产投发展有限公司 | 新设子公司 | 2024年6月 | 60,000万元 | 100% |
| 浙建国际工程（杭州）有限公司 | 新设子公司 | 2024年8月 | 14,400万元 | 100% |
| 浙江建投新能源科技有限公司 | 新设子公司 | 2024年9月 | 5,000万元 | 70% |
| Chinazhejianginternationalconstruction(saudi)company | 新设子公司 | 2024年11月 | 50万沙特里亚尔 | 100% |
2.合并范围减少
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 处置当期期初至处置日净利润 |
| 浙江建设投资（尼）有限公司 | 注销 | 2024年1月 | -24,994,031.99 | -24,994,031.99 |
| 华营维斯特有限公司 | 注销 | 2024年4月 | 867.61 | |
| 浙江省建设机械钢结构有限公司 | 注销 | 2024年4月 | 10,268,619.18 | |
| 浙江省建工集团湖北长盛建设有限公司 | 注销 | 2024年10月 | [注] | [注] |
第
页共179页西藏浙建工程有限公司
| 西藏浙建工程有限公司 | 注销 | 2024年11月 | 7,722.15 | |
| 蚌埠敦鼎建筑工程有限公司 | 注销 | 2024年12月 | [注] | [注] |
| 建德筑福企业管理有限公司 | 注销 | 2024年12月 | [注] | [注] |
| 浙江昌业建材有限公司 | 破产清算管理人接管 | 2024年12月 | -111,957,500.32 | -97,059,296.56 |
[注]浙江省建工集团湖北长盛建设有限公司、蚌埠敦鼎建筑工程有限公司和建德筑福企业管理有限公司未开展经营
(三)在合营企业或联营企业中的权益
不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
| 项目 | 期末数/本期数 | 期初数/上年同期数 |
| 合营企业 | ||
| 投资账面价值合计 | 913,702,607.35 | 802,904,906.04 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 净利润 | 10,893,320.19 | 23,172,509.41 |
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 10,893,320.19 | 23,172,509.41 |
| 联营企业 | ||
| 投资账面价值合计 | 1,204,042,103.22 | 1,177,297,153.34 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 净利润 | 6,838,155.24 | 6,108,813.25 |
| 其他综合收益 | 236,236.28 | 1,996,414.29 |
| 综合收益总额 | 7,062,780.60 | 8,105,227.54 |
八、政府补助
(一)新增的政府补助情况
| 项目 | 本期新增补助金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 5,646,800.00 |
| 其中：计入递延收益 | 5,646,800.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 47,156,597.45 |
第
页共179页其中：计入递延收益
| 其中：计入递延收益 | 750,000.00 |
| 计入其他收益 | 46,351,755.25 |
| 计入营业外收入 | 54,842.20 |
| 合计 | 52,803,397.45 |
(二)涉及政府补助的负债项目
| 财务报表列报项目 | 期初数 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期计入营业外收入金额 |
| 递延收益 | 101,907,004.26 | 5,646,800.00 | 9,217,820.60 | |
| 递延收益 | 9,883,698.93 | 750,000.00 | 363,365.53 | |
| 小计 | 111,790,703.19 | 6,396,800.00 | 9,581,186.13 |
（续上表）
| 财务报表列报项目 | 本期冲减成本费用金额 | 本期冲减资产金额 | 其他变动 | 期末数 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 98,335,983.66 | 与资产相关 | |||
| 递延收益 | 10,270,333.40 | 与收益相关 | |||
| 小计 | 108,606,317.06 |
(三)计入当期损益的政府补助金额
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 计入其他收益的政府补助金额 | 55,932,941.38 | 45,677,638.17 |
| 计入营业外收入的政府补助金额 | 54,842.20 | 130,220.60 |
| 合计 | 55,987,783.58 | 45,807,858.77 |
九、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五
(一)3、五(一)4、五(一)6、五(一)8、五(一)9、五(一)11及五(一)22之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采
取了以下措施。
(1)货币资金本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项和合同资产本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2024年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款和合同资产的10.76%（2023年12月31日：11.77%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款和合同资产余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
第
页共179页项目
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 14,963,656,390.81 | 16,252,724,869.03 | 7,402,338,017.81 | 4,252,461,119.26 | 4,597,925,731.96 |
| 应付票据 | 1,031,512,509.43 | 1,031,512,509.43 | 1,031,512,509.43 | ||
| 应付账款 | 69,790,666,451.53 | 69,790,666,451.53 | 69,790,666,451.53 | ||
| 其他应付款 | 10,280,032,429.88 | 10,280,032,429.88 | 10,280,032,429.88 | ||
| 应付债券 | 2,775,274,377.73 | 3,052,776,275.41 | 310,737,700.41 | 1,622,500,000.00 | 1,119,538,575.00 |
| 长期应付款 | 1,156,252,076.05 | 1,156,252,076.05 | 1,156,252,076.05 | ||
| 其他流动负债 | 1,014,295,000.00 | 1,015,978,082.19 | 1,015,978,082.19 | ||
第
页共179页项目
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 小计 | 101,011,689,235.43 | 102,579,942,693.52 | 90,987,517,267.30 | 5,874,961,119.26 | 5,717,464,306.96 |
（续上表）
| 项目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 18,793,344,348.62 | 20,682,913,347.74 | 9,853,804,586.42 | 5,566,212,305.09 | 5,262,896,456.23 |
| 应付票据 | 783,710,645.05 | 783,710,645.05 | 783,710,645.05 | ||
| 应付账款 | 67,915,173,508.84 | 67,915,173,508.84 | 67,915,173,508.84 | ||
| 其他应付款 | 9,738,015,912.19 | 9,738,015,912.19 | 9,738,015,912.19 | ||
| 应付债券 | 1,730,531,592.14 | 2,087,962,713.43 | 32,554,420.38 | 981,841,646.84 | 1,073,566,646.21 |
| 长期应付款 | 466,255,817.70 | 482,528,834.63 | 387,164,497.24 | 95,364,337.39 | |
| 其他流动负债 | 9,200,000.00 | 9,200,000.00 | 9,200,000.00 | ||
| 小计 | 99,436,231,824.54 | 101,699,504,961.88 | 88,719,623,570.12 | 6,643,418,289.32 | 6,336,463,102.44 |
(三)市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
2.外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)1之说明。
(四)金融资产转移
1.金融资产转移基本情况
第
页共179页转移方式
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 票据背书 | 应收票据 | 11,640,211.88 | 未终止确认 | 保留了其几乎所有的风险和报酬 |
| 票据背书 | 应收款项融资 | 1,236,607,876.62 | 终止确认 | 已经转移了其几乎所有的风险和报酬 |
| 票据贴现 | 应收款项融资 | 47,433,818.51 | 终止确认 | 已经转移了其几乎所有的风险和报酬 |
| 应收账款保理 | 应收账款 | 4,684,180.22 | 终止确认 | 已经转移了其几乎所有的风险和报酬 |
| 应收账款保理 | 应收账款 | 2,215,295.07 | 未终止确认 | 保留了其几乎所有的风险和报酬 |
2.因转移而终止确认的金融资产情况
| 项目 | 金融资产转移方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 应收款项融资 | 背书 | 1,236,607,876.62 | |
| 应收款项融资 | 贴现 | 47,433,818.51 | 7,097,173.13 |
| 应收账款 | 保理 | 4,684,180.22 | 45,669.44 |
| 小计 | 1,288,725,875.35 | 7,142,842.57 |
3.转移金融资产且继续涉入形成的资产、负债的金额
| 项目 | 资产转移方式 | 继续涉入形成的资产金额 | 继续涉入形成的负债金额 |
| 应收票据 | 背书 | 11,640,211.88 | 11,640,211.88 |
| 应收账款 | 保理 | 2,215,295.07 | 2,215,295.07 |
| 小计 | 13,855,506.95 | 13,855,506.95 |
十、公允价值的披露
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1.应收款项融资 | 365,728,752.04 | 365,728,752.04 | ||
第
页共179页
2.其他权益工具投资
| 2.其他权益工具投资 | 514,601,902.69 | 514,601,902.69 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 880,330,654.73 | 880,330,654.73 |
(二)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息以公允价值计量且其变动计入当期损益的应收款项融资和其他权益工具投资以初始成本为可观察值，按照可变现净值和成本孰低计算得出。
(三)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款等，其账面价值与公允价值差异较小。
十一、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
(1)本公司的母公司
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本(万元) | 母公司对本公司的持股比例（%） | 母公司对本公司的表决权比例（%） |
| 浙江省国有资本运营有限公司(以下简称浙江国资公司) | 浙江杭州 | 资产管理 | 1,000,000.00 | 35.89 | 35.89 |
(2)本公司最终控制方是浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
3.本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| ChinaZhejiang-WestfieldsconstructionLimitedJointVenture | 本公司之联营企业 |
| 阿拉尔市浙建新型建材集团有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 苍南县建投基础建设有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 金华网新科技产业孵化园建设有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 丽水市振兴乡村建设发展有限公司 | 本公司之联营企业 |
第
页共179页南昌城建构件有限公司
| 南昌城建构件有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 宁波奉化交投基础建设工程有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 宁波钢杰人力资源开发有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 台州东部建材科技有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 泰顺交投基础建设工程有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 温州市浙建未来社区建设发展有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 浙建联城（浙江）建设有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 浙建长三角（嘉善）建设有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 浙江湖州梓城建设开发有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 浙江基建投资管理有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 浙江建投机械租赁有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 浙江浙景建设发展有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 浙江浙兰建设有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 浙江浙丽建设发展有限责任公司 | 本公司之联营企业 |
| 浙江中衡工程设计咨询有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 浙江财金未来社区股权投资有限责任公司 | 本公司之联营企业 |
| 嘉兴浙建运河湾开发建设有限公司 | 本公司之合营企业 |
| 龙泉市浙建昊天建设发展有限公司 | 本公司之合营企业 |
| 新昌县浙建如城产业发展有限公司 | 本公司参股公司 |
| 浙江建投发展房地产开发有限公司 | 本公司之合营企业 |
| 浙江浙浦建设有限公司 | 本公司之合营企业 |
| 南昌城建混凝土有限公司 | 本公司联营企业之子公司 |
| 衢州市慧城星展房地产开发有限公司 | 本公司合营企业之子公司 |
| 台州东核建材有限公司 | 本公司联营企业之子公司 |
4.本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 杭州西子实验学校 | 浙江国资公司下属公司 |
| 宁波浙建建福建设开发有限责任公司 | 浙江国资公司下属公司 |
| 太仓浙建地产发展有限公司 | 浙江国资公司下属公司 |
第
页共179页浙江产权交易所有限公司
| 浙江产权交易所有限公司 | 浙江国资公司下属公司 |
| 浙江富浙资产管理有限公司 | 浙江国资公司下属公司 |
| 浙江省发展资产经营有限公司 | 浙江国资公司下属公司 |
| 浙江省富浙融资租赁有限公司 | 浙江国资公司下属公司 |
| 浙江省环境科技有限公司 | 浙江国资公司下属公司 |
| 浙江省明志贸易有限公司 | 浙江国资公司下属公司 |
| 浙江省浙建房地产集团有限公司 | 浙江国资公司下属公司 |
| 浙江工程建设管理有限公司 | 浙江国资公司下属公司 |
| 浙江广锐信息科技有限公司 | 浙江国资公司下属公司 |
| 浙江建科新材料开发有限公司 | 浙江国资公司下属公司 |
| 浙江建筑特种技术工程有限公司 | 浙江国资公司下属公司 |
| 浙江省建科建筑设计院有限公司 | 浙江国资公司下属公司 |
| 浙江省建设工程质量检验站有限公司 | 浙江国资公司下属公司 |
| 浙江省建筑科学设计研究院有限公司 | 浙江国资公司下属公司 |
| 浙江省盐业集团嘉兴市盐业有限公司 | 浙江国资公司下属公司 |
| 浙江天正信息科技有限公司 | 浙江国资公司下属公司 |
| 芜湖中睿置业有限公司 | 曾经为浙江国资公司下属联营企业 |
| 遂昌县交投客运建设投资有限公司 | 本公司子公司浙江省三建建设集团有限公司(以下简称浙江三建)之参股企业 |
| 杭州水务银湖制水有限公司 | 本公司子公司浙江建工之参股企业 |
| 湘西自治州首创环保有限公司 | 本公司子公司浙江省二建建设集团有限公司(以下简称浙江二建)之参股企业 |
| 金华浙武建设有限公司 | 本公司子公司浙江三建之参股企业 |
| 浙江省财务开发有限责任公司 | 本公司之少数股东 |
(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)明细情况
1)采购商品和接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 宁波钢杰人力资源开发有限公司 | 劳务服务 | 541,736,729.58 | 498,240,499.44 |
第
页共179页
阿拉尔市浙建新型建材集团有限公司
| 阿拉尔市浙建新型建材集团有限公司 | 工程施工 | 178,703,591.40 | 110,091,127.92 |
| 苍南县建投基础建设有限公司 | 劳务服务及采购材料 | 31,821,848.00 | |
| 台州东部建材科技有限公司 | 采购材料 | 24,107,668.19 | 733,106.91 |
| 浙建长三角（嘉善）建设有限公司 | 采购材料 | 18,903,601.08 | 151,052,931.01 |
| 浙江建投机械租赁有限公司 | 工程施工 | 17,219,151.05 | |
| 浙江建筑特种技术工程有限公司 | 工程施工 | 2,921,836.80 | 452,640.00 |
| 丽水市振兴乡村建设发展有限公司 | 电费及检测费 | 2,321,196.56 | |
| 浙江浙景建设发展有限公司 | 工程施工 | 717,660.55 | 6,747,922.94 |
| 温州市浙建未来社区建设发展有限公司 | 电费 | 787,173.16 | 385,490.19 |
| 浙江中衡工程设计咨询有限公司 | 技术服务 | 372,561.33 | |
| 浙江省建设工程质量检验站有限公司 | 采购材料 | 237,629.81 | 218,748.42 |
| 宁波浙建建福建设开发有限责任公司 | 工程施工 | 236,681.60 | 515,321.90 |
| 浙江省建筑科学设计研究院有限公司 | 设计服务 | 212,983.96 | 411,867.92 |
| 遂昌县交投客运建设投资有限公司 | 管理服务 | 1,700,000.00 | |
| 浙江基建投资管理有限公司 | 工程施工 | 377,358.48 | |
| 浙江省建科建筑设计院有限公司 | 设计服务 | 349,377.36 | |
| 浙江广锐信息科技有限公司 | 采购材料 | 238,220.00 | |
| 浙江省盐业集团嘉兴市盐业有限公司 | 工程施工 | 108,771.26 |
2)出售商品和提供劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 浙江浙浦建设有限公司 | 工程施工、材料销售等 | 495,234,240.98 | 24,692,792.69 |
| 丽水市振兴乡村建设发展有限公司 | 工程施工 | 444,084,481.80 | 449,329,420.90 |
| 嘉兴浙建运河湾开发建设有限公司 | 工程施工、物资批发等 | 268,582,164.22 |
第
页共179页
温州市浙建未来社区建设发展有限公司
| 温州市浙建未来社区建设发展有限公司 | 工程施工等 | 241,030,281.52 | 263,400,306.57 |
| 衢州市慧城星展房地产开发有限公司 | 工程施工等 | 163,449,244.01 | 637,280,617.62 |
| 浙江浙兰建设有限公司 | 工程施工、物资批发等 | 110,949,161.66 | 7,950,194.22 |
| 浙江浙丽建设发展有限责任公司 | 工程施工、劳务服务等 | 79,391,440.28 | 55,268,069.38 |
| 浙江浙景建设发展有限公司 | 工程施工等 | 69,344,585.25 | 12,270,452.42 |
| 浙江建投机械租赁有限公司 | 物资批发 | 44,998,831.96 | 36,788,495.64 |
| 阿拉尔市浙建新型建材集团有限公司 | 工程施工 | 18,513,119.26 | 10,562,369.35 |
| 台州东部建材科技有限公司 | 工程施工、建筑材料等 | 10,785,597.60 | 5,426,935.03 |
| 宁波奉化交投基础建设工程有限公司 | 管理服务 | 9,407,507.99 | 7,560,349.58 |
| 宁波浙建建福建设开发有限责任公司 | 工程施工等 | 7,584,540.29 | 7,744,187.83 |
| 新昌县浙建如城产业发展有限公司 | 工程施工等 | 5,810,146.83 | 650,006.04 |
| 苍南县建投基础建设有限公司 | 工程施工、管理服务等 | 5,172,027.23 | 31,252,970.10 |
| 浙江省富浙融资租赁有限公司 | 建筑装饰 | 4,935,434.35 | 36,518.41 |
| 杭州西子实验学校 | 工程施工、管理服务等 | 3,278,203.83 | 2,284,725.05 |
| 浙江湖州梓城建设开发有限公司 | 工程施工 | 2,290,013.69 | |
| 泰顺交投基础建设工程有限公司 | 劳务服务 | 1,896,427.03 | |
| 杭州水务银湖制水有限公司 | 工程施工 | 1,879,599.08 | 8,800,433.27 |
| 浙江富浙资产管理有限公司 | 管理服务 | 1,780,741.28 | 139,670.54 |
| 浙江建投发展房地产开发有限公司 | 工程施工等 | 1,008,260.46 | 4,678,705.82 |
| 湘西自治州首创环保有限公司 | 工程施工 | 801,179.28 | 6,827,861.39 |
| 宁波钢杰人力资源开发有限公司 | 管理服务 | 708,447.58 | 636,383.53 |
| 浙建联城（浙江）建设有限公司 | 工程施工等 | 417,976.84 | 1,468,140.82 |
| 台州东核建材有限公司 | 物业服务 | 329,474.32 | |
| 浙江省浙建房地产集团有限公 | 管理服务等 | 222,359.63 | 1,636,052.77 |
第
页共179页
司
| 司 | |||
| 浙江建筑特种技术工程有限公司 | 物资批发 | 152,551.98 | 743,105.67 |
| 浙江省环境科技有限公司 | 建筑装饰 | 83,349.05 | 158,490.57 |
| 龙泉市浙建昊天建设发展有限公司 | 工程设计等 | 51,291.60 | 2,446,696.93 |
| 金华浙武建设有限公司 | 物资批发 | 1,768.70 | |
| 浙江基建投资管理有限公司 | 管理服务 | 6,140.13 | 10,063.16 |
| 浙江省建筑科学设计研究院有限公司 | 物资批发 | 1,415.09 | 433.96 |
| 浙江省明志贸易有限公司 | 材料销售 | 8.55 | 1,769.91 |
| 浙江省盐业集团嘉兴市盐业有限公司 | 工程施工 | 10,404,685.98 | |
| 金华网新科技产业孵化园建设有限公司 | 工程施工 | 4,386,115.50 | |
| 芜湖中睿置业有限公司 | 工程施工 | 1,410,705.63 | |
| 浙江省财务开发有限责任公司 | 工程施工 | 1,100,917.42 | |
| 浙建长三角（嘉善）建设有限公司 | 工程施工、物资批发 | 962,872.32 | |
| 浙江中衡工程设计咨询有限公司 | 管理服务 | 14,980.92 | |
| 浙江产权交易所有限公司 | 房屋租赁 | 9,087.62 | |
| 浙江工程建设管理有限公司 | 物资批发 | 1,415.09 | |
| 浙江省发展资产经营有限公司 | 建筑装饰 | 86.89 |
2.关联租赁情况
(1)公司出租情况
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上年同期确认的租赁收入 |
| 浙江浙浦建设有限公司 | 设备及周转材料租赁 | 27,203,396.81 | |
| 浙江浙丽建设发展有限责任公司 | 设备租赁 | 2,609,688.86 | 1,558,469.39 |
| 浙江建投机械租赁有限公司 | 设备租赁 | 3,568,827.92 | 15,144,310.47 |
| 宁波奉化交投基础建设工程有限公司 | 设备租赁 | 1,016,167.84 | |
| 浙江浙兰建设有限公司 | 设备租赁 | 712,486.45 |
第
页共179页
浙江中衡工程设计咨询有限公司
| 浙江中衡工程设计咨询有限公司 | 房屋建筑物 | 160,601.28 | |
| 浙江基建投资管理有限公司 | 房屋建筑物 | 12,150.49 | 48,601.92 |
| 浙江省浙建房地产集团有限公司 | 房屋建筑物 | 1,066,153.28 |
(2)公司承租情况
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期数 | |||
| 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 确认使用权资产的租赁 | ||||
| 支付的租金（不包括未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额） | 增加的租赁负债本金金额 | 确认的利息支出 | |||
| 浙江建投机械租赁有限公司 | 专用设备 | 32,648,732.32 | |||
| 浙江富浙资产管理有限公司 | 房屋建筑物 | 4,367,374.76 | |||
（续上表）
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 上年同期数 | |||
| 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 确认使用权资产的租赁 | ||||
| 支付的租金（不包括未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额） | 增加的租赁负债本金金额 | 确认的利息支出 | |||
| 浙江建投机械租赁有限公司 | 专用设备 | 52,836,904.96 | |||
| 浙江富浙资产管理有限公司 | 房屋建筑物 | 5,807,318.88 | |||
3.关联方资金拆借
(1)向关联方拆入资金
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 浙江省富浙融资租赁有限公司 | 150,000,000.00 | 2023/1/17 | 2025/1/17 | 截至2024年12月31日，未归还本金37,500,000元 |
| 浙江省富浙融资租赁有限公司 | 100,000,000.00 | 2023/4/13 | 2025/4/13 | 截至2024年12月31日，未归还本金37,500,000元 |
(2)向关联方拆出资金
第
页共179页关联方
| 关联方 | 期初金额 | 本期拆出 | 本期收回 | 期末金额 | 结算利息收入（含税） |
| 温州市浙建未来社区建设发展有限公司 | 78,329,352.95 | 4,931,752.00 | 83,261,104.95 | 4,931,752.00 | |
| 合计 | 78,329,352.95 | 4,931,752.00 | 83,261,104.95 | 4,931,752.00 |
4.关联担保情况本公司及子公司作为担保方
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 嘉兴浙建运河湾开发建设有限公司 | 56,922,780.85 | 2024/11/29 | 2027/11/29 | 否 |
5.关键管理人员报酬
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 826.53万元 | 974.67万元 |
(三)关联方应收应付款项
1.应收关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 浙江建投机械租赁有限公司 | 121,144,467.43 | 9,874,416.70 | 77,076,939.80 | 5,058,256.81 | |
| 浙江浙浦建设有限公司 | 107,953,662.09 | 3,368,166.02 | 11,351,718.57 | 340,551.56 | |
| 杭州西子实验学校 | 62,718,328.04 | 5,431,649.24 | 36,834,862.49 | 2,478,968.51 | |
| 宁波浙建建福建设开发有限责任公司 | 54,704,559.21 | 6,265,755.99 | 52,028,240.06 | 2,936,546.58 | |
| 金华网新科技产业孵化园建设有限公司 | 42,887,111.39 | 8,194,831.75 | 76,227,878.71 | 12,480,468.86 | |
| 芜湖中睿置业有限公司 | 38,709,920.07 | 11,687,323.37 | 55,259,621.07 | 16,684,019.48 | |
| 浙江建投发展房地产开发有限公司 | 37,421,546.20 | 14,559,484.25 | 39,015,723.98 | 13,314,357.10 | |
| 遂昌县交投客运建设投资有限公司 | 27,933,661.00 | 2,797,985.55 | 27,933,661.00 | 844,477.06 | |
| 浙江浙兰建设有限公司 | 23,498,479.19 | 704,954.38 | 8,175,910.92 | 245,277.33 | |
第
页共179页衢州市慧城星展房地产开发有限公司
| 衢州市慧城星展房地产开发有限公司 | 23,191,223.36 | 695,736.70 | 14,172,895.66 | 425,186.87 | |
| 湘西自治州首创环保有限公司 | 20,465,750.48 | 2,046,575.05 | 20,453,779.85 | 613,613.40 | |
| 浙江浙丽建设发展有限责任公司 | 16,043,886.75 | 842,502.51 | 8,789,530.20 | 264,878.46 | |
| 阿拉尔市浙建新型建材集团有限公司 | 8,306,080.33 | 288,182.99 | 434,294.03 | 13,028.82 | |
| 浙江浙景建设发展有限公司 | 7,759,752.16 | 232,792.56 | 371,879.92 | 11,156.40 | |
| 台州东部建材科技有限公司 | 3,907,834.72 | 189,663.33 | 4,858,390.34 | 239,005.19 | |
| 宁波奉化交投基础建设工程有限公司 | 3,032,011.89 | 90,960.36 | |||
| 太仓浙建地产发展有限公司 | 2,991,943.93 | 2,098,701.89 | 3,382,130.43 | 641,714.27 | |
| 苍南县建投基础建设有限公司 | 1,979,113.24 | 59,373.40 | 1,063,853.39 | 31,915.60 | |
| 浙江建筑特种技术工程有限公司 | 155,437.80 | 4,663.13 | 140,265.50 | 4,207.97 | |
| 浙建联城（浙江）建设有限公司 | 47,817.63 | 1,434.53 | |||
| 浙江中衡工程设计咨询有限公司 | 37,995.10 | 1,139.85 | |||
| 浙江省浙建房地产集团有限公司 | 12,614.86 | 378.45 | 12,614.86 | 1,261.49 | |
| 龙泉市浙建昊天建设发展有限公司 | 7,924.00 | 237.72 | 2,527,268.10 | 75,818.04 | |
| 丽水市振兴乡村建设发展有限公司 | 0.60 | 0.02 | |||
| 浙江省盐业集团嘉兴市盐业有限公司 | 834,179.52 | 25,025.39 | |||
| 浙江省明志贸易有限公司 | 1,000.00 | 30.00 | |||
| 小计 | 604,911,121.47 | 69,436,909.74 | 440,946,638.40 | 56,729,765.19 | |
| 预付账款 | |||||
| 宁波钢杰人力资源开发有限公司 | 1,223,589.62 | 1,018,099.37 | |||
| 浙江富浙资产管理有限公司 | 566,093.00 | 566,093.00 | |||
| 浙江建投机械租赁有限公司 | 32,648,732.32 |
第
页共179页小计
| 小计 | 1,789,682.62 | 34,232,924.69 | |||
| 其他应收款 | |||||
| ChinaZhejiang-WestfieldsconstructionLimitedJointVenture | 122,913,936.72 | 11,837,615.86 | 123,899,641.99 | 3,716,989.26 | |
| 衢州市慧城星展房地产开发有限公司 | 101,093,490.44 | 10,067,430.41 | 136,702,715.08 | 802,552.87 | |
| 宁波浙建建福建设开发有限责任公司 | 98,090,551.04 | 14,315,786.63 | 102,358,144.27 | 70,744.33 | |
| 温州市浙建未来社区建设发展有限公司 | 85,653,011.05 | 10,009,836.03 | 79,478,651.90 | 5,227,801.40 | |
| 新昌县浙建如城产业发展有限公司 | 7,332,781.96 | 219,983.46 | 251,905.03 | 7,557.15 | |
| 南昌城建构件有限公司 | 7,315,740.13 | 1,663,327.46 | 7,319,200.07 | 1,271,491.50 | |
| 浙江省国有资本运营有限公司 | 8,477,254.63 | 254,443.36 | |||
| 嘉兴浙建运河湾开发建设有限公司 | 3,172,503.45 | 95,175.10 | |||
| 浙江浙浦建设有限公司 | 1,835,541.80 | 57,407.40 | 1,262,797.00 | 37,883.91 | |
| 宁波钢杰人力资源开发有限公司 | 1,329,820.42 | 217,841.01 | |||
| 浙江建投发展房地产开发有限公司 | 1,158,720.01 | 158,804.42 | 1,599,495.02 | 44,625.45 | |
| 龙泉市浙建昊天建设发展有限公司 | 722,429.13 | 21,672.87 | 645,741.66 | 6,558.25 | |
| 浙江产权交易所有限公司 | 200,000.00 | 20,000.00 | 400,000.00 | 26,000.00 | |
| 浙江建投机械租赁有限公司 | 193,857.36 | 5,975.06 | 1,327.79 | ||
| 阿拉尔市浙建新型建材集团有限公司 | 148,155.76 | 4,444.67 | 1,058,321.06 | 31,749.63 | |
| 台州东部建材科技有限公司 | 80,049.34 | 4,801.48 | 199,902.78 | 5,997.08 | |
| 浙江浙兰建设有限公司 | 74,493.85 | 2,234.82 | |||
| 浙江财金未来社区股权投资有限责任公司 | 29,290.96 | 878.73 |
第
页共179页南昌城建混凝土有限公司
| 南昌城建混凝土有限公司 | 50,000.00 | 1,500.00 | |||
| 小计 | 439,821,628.05 | 48,957,658.77 | 455,227,843.65 | 11,251,450.83 | |
| 合同资产 | |||||
| 衢州市慧城星展房地产开发有限公司 | 221,602,627.04 | 236,959,917.65 | |||
| 温州市浙建未来社区建设发展有限公司 | 105,599,826.72 | ||||
| 丽水市振兴乡村建设发展有限公司 | 87,611,712.03 | 114,721,514.85 | |||
| 杭州水务银湖制水有限公司 | 51,053,730.56 | 49,004,967.56 | |||
| 浙江浙浦建设有限公司 | 50,230,975.51 | 2,125,404.48 | |||
| 浙江建投发展房地产开发有限公司 | 30,998,020.60 | 30,998,020.60 | |||
| 阿拉尔市浙建新型建材集团有限公司 | 17,214,419.67 | 4,906,905.97 | |||
| 苍南县建投基础建设有限公司 | 6,174,395.78 | ||||
| 浙江浙丽建设发展有限责任公司 | 5,656,284.88 | 732,272.14 | |||
| 杭州西子实验学校 | 1,500,943.67 | 13,118,463.70 | |||
| 金华网新科技产业孵化园建设有限公司 | 5,742,929.18 | ||||
| 浙建长三角（嘉善）建设有限公司 | 15,366.33 | ||||
| 小计 | 577,642,936.46 | 458,325,762.46 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||||
| 杭州西子实验学校 | 12,374,289.06 | ||||
| 浙江省盐业集团嘉兴市盐业有限公司 | 834,179.52 | 25,025.39 | |||
| 小计 | 13,208,468.58 | 25,025.39 | |||
| 长期应收款 | |||||
| 宁波浙建建福建设开发有限责任公司 | 218,601,096.25 | 6,558,033.00 | 218,601,096.25 | 6,558,033.00 |
第
页共179页杭州西子实验学校
| 杭州西子实验学校 | 74,716,451.59 | 99,532,275.03 | |||
| 小计 | 293,317,547.84 | 6,558,033.00 | 318,133,371.28 | 6,558,033.00 |
2.应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 应付账款 | |||
| 宁波钢杰人力资源开发有限公司 | 221,082,613.33 | 179,363,682.35 | |
| 阿拉尔市浙建新型建材集团有限公司 | 216,801,391.23 | 84,406,234.12 | |
| 浙江建投机械租赁有限公司 | 27,726,405.48 | 28,848,517.88 | |
| 台州东部建材科技有限公司 | 18,157,664.96 | 3,068,708.88 | |
| 苍南县建投基础建设有限公司 | 9,957,282.04 | ||
| 遂昌县交投客运建设投资有限公司 | 1,700,000.00 | ||
| 浙江浙景建设发展有限公司 | 909,036.69 | 1,148,256.88 | |
| 浙建长三角（嘉善）建设有限公司 | 906,273.91 | 66,312,430.73 | |
| 浙江建筑特种技术工程有限公司 | 743,842.92 | 113,160.00 | |
| 浙江中衡工程设计咨询有限公司 | 372,561.33 | ||
| 丽水市振兴乡村建设发展有限公司 | 46,970.59 | ||
| 浙江省建设工程质量检验站有限公司 | 3,000.00 | 3,000.00 | |
| 浙江基建投资管理有限公司 | 800,000.00 | ||
| 宁波浙建建福建设开发有限责任公司 | 515,321.90 | ||
| 浙江省建筑科学设计研究院有限公司 | 210,000.00 | ||
| 浙江广锐信息科技有限公司 | 68,192.00 | ||
| 浙江省盐业集团嘉兴市盐业有限公司 | 15,673.43 | ||
| 小计 | 498,407,042.48 | 364,873,178.17 | |
| 应付票据 | |||
| 苍南县建投基础建设有限公司 | 1,000,000.00 |
第
页共179页
小计
| 小计 | 1,000,000.00 | ||
| 合同负债 | |||
| 泰顺交投基础建设工程有限公司 | 13,932,894.54 | ||
| 浙江浙浦建设有限公司 | 1,410,524.85 | ||
| 衢州市慧城星展房地产开发有限公司 | 803,226.58 | ||
| 苍南县建投基础建设有限公司 | 179,839.96 | ||
| 台州东部建材科技有限公司 | 412,117.13 | ||
| 小计 | 16,326,485.93 | 412,117.13 | |
| 其他应付款 | |||
| 宁波奉化交投基础建设工程有限公司 | 19,601,681.00 | 9,800,000.00 | |
| 苍南县建投基础建设有限公司 | 6,524,146.18 | ||
| 浙江建投发展房地产开发有限公司 | 524,830.54 | ||
| 台州东部建材科技有限公司 | 500,000.00 | ||
| 嘉兴浙建运河湾开发建设有限公司 | 494,386.58 | ||
| 宁波钢杰人力资源开发有限公司 | 394,311.94 | 194,615.25 | |
| 浙江建投机械租赁有限公司 | 90,000.00 | 70,000.00 | |
| 遂昌县交投客运建设投资有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 衢州市慧城星展房地产开发有限公司 | 35,267.32 | 35,267.32 | |
| 浙江省浙建房地产集团有限公司 | 19,084.55 | ||
| 龙泉市浙建昊天建设发展有限公司 | 16,746.76 | 16,746.76 | |
| 温州市浙建未来社区建设发展有限公司 | 2,455.44 | 2,455.44 | |
| 浙江天正信息科技有限公司 | 500,000.00 | ||
| 浙江建筑特种技术工程有限公司 | 60,000.00 | ||
| 小计 | 28,252,910.31 | 10,729,084.77 |
十二、承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
1.截至2024年12月31日，公司2023年可转换公司债券募集资金使用情况
第
页共179页
序号
| 序号 | 承诺投资项目 | 募集资金承诺投资总额(万元) | 实际累计投入募集资金(万元) | 项目达到预定可使用状态日期 |
| 1 | 施工安全支护设备购置项目 | 48,500.00 | 26,917.64 | 2025年12月 |
| 2 | 年产15万方固碳混凝土制品技改项目 | 9,745.00 | 4,201.71 | 2025年12月 |
| 3 | 建筑数字化、智能化研发与建设项 | 11,755.00 | 2,650.24 | - |
| 3.1 | “未来工地”建筑数智化管理平台与建设项目 | 6,095.00 | 264.54 | 2026年3月 |
| 3.2 | 基于人工智能与工业协同的应急建筑快速建造关键技术研发与应用项目 | 3,660.00 | 2,335.48 | 2026年3月 |
| 3.3 | 钢构件长焊缝机器人焊接工作站系统研发与应用项目 | 2,000.00 | 50.22 | 2025年12月 |
| 4 | 偿还银行贷款 | 30,000.00 | 30,000.00 | 2024年12月 |
2.2019年4月，本公司之子公司浙江省一建建设集团有限公司与杭州市拱墅区城市建设发展中心和杭州上塘城市建设发展有限公司（以下简称甲方）签订了房屋土地征迁协议书，约定对公司位于上塘路483号的房产进行整体拆迁。协议约定，甲方对公司房产按照市场评估价值4,296.48万元采用产权调换方式补偿，补偿公司建筑面积2,000.00㎡办公用房和建筑面积3,000.00㎡住宅用房，同时约定公司一并购置另外建面约不少于8,700.00㎡的办公用房和90个车位，购置总价款暂定13,550.00万元，公司已支付500.00万元。公司已于2019年6月20日前腾空上述房屋土地并移交对应房屋所有权证和土地使用证原件。2022年收到塘河南村、七古登公寓共53套安置房，共计房屋建筑面积3,018.11平方米。截至2024年12月31日，上述补偿房产土建工程尚未全面动工。
(二)或有事项
1.未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
截至2024年12月31日，各单位重大诉讼事项说明（重大诉讼即单个诉讼标的金额5,000万以上的案件）：
(1)本公司主要诉讼及仲裁事项
1)阿尔及利亚住房部住房改善发展司(AADL)因2500套项目的建设施工合同纠纷起诉
本公司阿尔及利亚分公司(以下简称浙建阿分公司)，涉案金额5,459.89万元。截至财务报告批准报出日，此案在一审审理中。
2)浙建阿分公司因2500套项目的建设施工合同纠纷起诉阿尔及利亚住房部住房改善发展司(AADL)，涉案金额24,001.71万元。截至财务报告批准报出日，此案在一审审理中，目前在等待专家鉴定结果。
3)浙建阿分公司因760套项目的建设施工合同纠纷起诉阿尔及利亚住房部住房改善发展司(AADL)，涉案金额6,866.85万元。截至财务报告批准报出日，此案在一审审理中，目前专家鉴定结果已出，大体上对我方较为有利，与代理律师沟通推进中。
4)浙建阿分公司因1000套（2008）项目的建设施工合同纠纷起诉斯基克达省房地产开发和管理局（OPGI），涉案金额人民币12,124.34万元。截至财务报告批准报出日，此案在一审审理中。
5)浙建阿分公司因500套（2005-2009）项目的建设施工合同纠纷起诉斯基克达省房地产开发和管理局（OPGI），涉案金额7,409.22万元。截至财务报告批准报出日，此案在一审审理中。
6)浙建阿分公司因1000套（2007）项目的建设施工合同纠纷起诉斯基克达省房地产开发和管理局（OPGI），涉案金额16,924.35万元。截至财务报告批准报出日，此案在一审审理中。
7)浙建阿分公司因500套（2001）项目的建设施工合同纠纷起诉斯基克达省房地产开发和管理局（OPGI），涉案金额人民币12,205.48万元。截至财务报告批准报出日，此案在一审审理中。
8)浙建阿分公司因阿尔及尔杜维拉四万人体育场项目的建设施工合同纠纷起诉阿尔及利亚住房部及其代表阿尔及尔省公共设施局（DEP），涉案金额120,880.00万元。截至财务报告批准报出日，专家鉴定已完成，代理律师已出具继续审理的诉状，待集团审议后推进下一步审理进程。
9)阿尔及利亚住房部及其代表阿尔及尔省公共设施局（DEP）因阿尔及尔杜维拉四万人体育场项目的建设施工合同纠纷起诉浙建阿分公司，涉案金额为52,786.00万元。截至财务报告批准报出日，业主方已启动专家鉴定。
(2)浙江建工主要诉讼及仲裁事项
1)浙江建工因建设工程施工合同纠纷起诉中国恒大集团及其子公司，截至2024年12月31日，共起诉案件152起，涉案金额为746,052.26万元。其中，判决结案的案件98起，
涉案金额289,040.65万元。尚在审理中的案件22起，涉案金额333,911.31万元。
2)浙江建工因中港广场项目的建设工程施工合同纠纷起诉成都中港置业有限公司，涉案金额为22,440.32万元。截至财务报告批准报出日，此案尚在一审审理中。
3)浙江建工因台州市三门县XB-05-18-01地块工程的建设工程施工合同纠纷起诉台州极富房地产开发有限公司，涉案金额为19,305.03万元。截至财务报告批准报出日，此案尚在一审审理中。
4)浙江建工因泛海芸府（宗地24B）工程施工合同纠纷起诉武汉中央商务区股份有限公司，要求支付工程款，涉案金额12,476.18万元。截至财务报告批准报出日，此案尚在二审审理中。
5)浙江建工因永利村城中村改造K2-A地块11号楼、12号楼项目的建设工程施工合同纠纷起诉武汉金林房地产开发有限公司，要求支付工程款，涉案金额11,104.18万元。截至财务报告批准报出日，此案尚在一审审理中。
6)浙江建工因翡翠城六期施工项目产生纠纷，浙江建工申请仲裁，请求裁决蓝邦(宁夏)置业有限公司、宁夏汇力房地产开发有限公司支付工程款及逾期利息，涉案金额10,353.90万元。截至财务报告批准报出日，此案尚在仲裁审理中。
7)浙江建工因西安香榭御澄项目施工总承包工程一标段的建设工程施工合同纠纷起诉西安兰轩置业有限公司，涉案金额为10,271.85万元。截至财务报告批准报出日，此案已收到一审判决书，目前处于二审上诉期。
8)浙江建工因五建杭大江东储出〔2017〕5号地块建安（总包）工程的建设工程施工合同纠纷起诉杭州盛都置业有限公司、杭州荣都企业管理有限公司，涉案金额为6,840.25万元。截至财务报告批准报出日，此案尚在二审审理中。
9)浙江建工因淮阴师范学院附属中学高中部迁建施工项目的建设工程施工合同纠纷起诉淮阴师范学院附属中学，涉案金额为6,067.91万元。截至财务报告批准报出日，此案已收到仲裁裁决书，已结案。
10)浙江建工因飞龙湖1号小区的建设工程施工合同纠纷起诉浙江路桥飞龙投资开发有限公司，涉案金额为6,031.08万元。截至财务报告批准报出日，此案已收到一审判决书，已结案。
11)浙江建工因安徽商贸职业技术学院综合实习实训中心的建设工程施工合同纠纷起诉安徽商贸职业技术学院，涉案金额为5,254.57万元。截至财务报告批准报出日，此案尚在一审审理中。
(3)浙江二建主要诉讼及仲裁事项
1)浙江二建因宁波杭州湾新区甬新D-44地块项目起诉宁波丽景置业有限公司，涉案金额为11,490.70万元。截至本报告批准报出日,该案件尚未一审判决。
2)浙江二建因巨科二期项目起诉浙江铭岛实业有限公司，涉案金额为13,669.52万元。2025年2月14日，浙江二建公司已与浙江铭岛实业有限公司签订《和解协议》。
3)浙江二建及其子公司浙江省二建建设集团安装有限公司因滕头村二号地块项目起诉宁波滕头置业投资有限公司及其集团母公司，涉案金额为10,492.32万元。截至本报告批准报出日,该案件尚未一审判决。
(4)浙江三建主要诉讼及仲裁事项
1)浙江三建因海盐恒大滨海御府主体及配套建设工程项目起诉恒大地产集团上海盛建置业有限公司、中信银行股份有限公司嘉兴海盐支行、深圳恒大材料设备有限公司、广州市恒合工程监理有限公司，涉案金额为2.40亿元。截至财务报告批准报出日，此案尚在一审审理中。
2)浙江三建因苍南恒大逸合城项目74#二标段剩余主体及配套建设工程项目纠纷起诉温州国鹏置业有限公司，涉案金额为67,247.08万元。截至财务报告批准报出日，此案尚在一审审理中。
3)浙江三建因柯城区高级技工学校新建项目的建设工程施工合同纠纷起诉衢州市乡村振兴发展有限公司，涉案金额为10,501.33万元。截至财务报告批准报出日，此案尚在仲裁阶段。
4)浙江三建因涟水2019JY15地块项目总承包工程项目的建设工程施工合同纠纷起诉万郡房地产有限公司，涉案金额为7,161.84万元。截至财务报告批准报出日，此案尚在一审审理中。
5)浙江三建因内蒙古华洲药业19000吨医药化工中间体项目的建设工程施工合同纠纷起诉内蒙古华洲药业有限公司、安徽金泉生物科技股份有限公司，涉案金额为7,134.66万元。截至财务报告批准报出日，此案尚在一审审理中。
6)浙江三建因浙江工贸职业技术学院(浙江第一高级技工学校)扩建工程一标段的建设工程施工合同纠纷起诉浙江工贸职业技术学院，涉案金额为5,876.24万元。截至财务报告批准报出日，此案尚在一审审理中。
(5)浙建香港主要诉讼及仲裁事项
华营建筑有限公司因尖沙咀中间道11号海员俱乐部重建项目的建设施工合同纠纷起诉
皇石控股有限公司，涉案金额5,268.17万元。截至财务报告批准报出日，此案尚在仲裁审理中。
2.其他或有事项截至2024年12月31日，浙江建投及子公司申请开立的尚处在有效期内的保函余额为人民币837,436.99万元、209,097.79万港币、5,400.01万美元、12,146.90万泰铢、21,820.21万阿尔及利亚第纳尔，开出信用证金额为人民币26,000.00万元。
十三、资产负债表日后事项
第
页共179页拟分配的利润或股利
| 拟分配的利润或股利 | 根据2025年4月25日第四届董事会第四十八次会议审议通过的2024年度利润分配议案，以公司2024年末总股本1,081,782,939股为基数，每10股派发现金股利0.5元（含税）。上述利润分配预案尚需股东大会同意。 |
十四、其他重要事项
(一)分部信息
1.确定报告分部考虑的因素公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，以业务分部为基础确定报告分部。分别对建筑施工业务、工业制造业务、工程相关其他业务及其他业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
2.报告分部的财务信息
(1)2024年度业务分部
第
页共179页项目
| 项目 | 建筑施工业务 | 工业制造业务 | 工程相关其他业务 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 66,737,634,924.46 | 2,287,111,446.43 | 12,178,036,489.91 | 1,914,675,353.01 | -2,474,099,378.93 | 80,643,358,834.88 |
| 其中：对外交易收入 | 65,977,522,011.49 | 1,431,361,565.62 | 11,570,853,126.30 | 1,663,622,131.47 | 80,643,358,834.88 | |
| 分部间交易收入 | 760,112,912.97 | 855,749,880.81 | 607,183,363.61 | 251,053,221.54 | -2,474,099,378.93 | |
| 折旧费和摊销费 | 221,881,329.62 | 145,594,234.71 | 40,986,283.99 | 17,516,250.94 | 1,528,034.03 | 427,506,133.29 |
| 对联营和合营企业的投资收益 | 25,611,577.10 | -18,413,396.13 | 1,984,189.35 | 2,371,757.28 | 213,469.30 | 11,767,596.90 |
| 信用减值损失 | -783,978,037.69 | -62,926,564.54 | -51,977,837.42 | -21,811,981.02 | -920,694,420.67 | |
| 资产减值损失 | 16,683,778.72 | 117,801.00 | -18,470.13 | -138.26 | -9,918,800.58 | 6,864,170.75 |
| 利润总额 | 467,375,663.76 | -217,209,074.02 | 599,644,742.94 | -130,577,206.93 | -103,367,723.42 | 615,866,402.33 |
| 所得税费用 | 104,341,025.92 | -1,311,828.03 | 150,316,669.52 | 4,873,568.11 | 258,219,435.52 | |
| 净利润 | 363,034,637.84 | -215,897,245.99 | 449,328,073.43 | -135,450,775.05 | -103,367,723.42 | 357,646,966.81 |
| 资产总额 | 101,300,068,741.90 | 5,656,449,762.74 | 21,071,035,418.76 | 4,760,569,472.35 | -11,905,699,558.87 | 120,882,423,836.88 |
| 负债总额 | 99,011,861,621.32 | 4,596,785,769.69 | 13,236,810,248.84 | 3,949,886,652.00 | -9,426,319,052.51 | 111,369,025,239.34 |
(2)2023年度业务分部
第
页共179页项目
| 项目 | 建筑施工业务 | 工业制造业务 | 工程相关其他业务 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 81,318,041,908.95 | 2,424,150,162.54 | 10,854,437,944.50 | 1,582,812,109.62 | -3,573,692,326.13 | 92,605,749,799.48 |
| 其中：对外交易收入 | 81,054,716,580.64 | 2,424,150,162.54 | 10,582,024,610.45 | 1,397,488,687.24 | -2,852,630,241.39 | 92,605,749,799.48 |
| 分部间交易收入 | 263,325,328.31 | 272,413,334.05 | 185,323,422.38 | -721,062,084.74 | ||
| 折旧费和摊销费 | 161,656,599.16 | 122,865,574.59 | 17,493,087.19 | 22,552,542.91 | 324,567,803.85 | |
| 对联营和合营企业的投资收益 | 59,827,695.81 | 2,843,623.14 | -5,214,184.48 | -28,014,935.44 | 29,442,199.03 | |
| 信用减值损失 | -847,097,883.22 | -44,542,417.85 | -3,825,870.30 | -1,867,181.01 | -2,853,514.01 | -900,186,866.39 |
| 资产减值损失 | -109,260,434.50 | -25,626.02 | 4,295,986.63 | -8,353,651.50 | 1,185,302.16 | -112,158,423.23 |
| 利润总额 | 1,221,030,233.05 | -280,955,990.55 | 603,926,377.64 | -195,980,743.90 | -483,794,726.65 | 864,225,149.59 |
| 所得税费用 | 188,074,744.13 | -59,529,928.25 | 142,866,366.19 | 1,567,565.22 | -11,574,021.76 | 261,404,725.53 |
| 净利润 | 1,032,955,488.92 | -221,426,062.30 | 461,060,011.45 | -197,548,309.12 | -472,220,704.89 | 602,820,424.06 |
| 资产总额 | 114,993,915,574.64 | 6,426,302,906.59 | 18,540,819,604.23 | 6,430,338,317.00 | -24,740,923,663.56 | 121,650,452,738.90 |
| 负债总额 | 103,657,171,154.20 | 5,011,847,865.79 | 11,529,075,845.31 | 4,522,378,178.97 | -14,307,689,331.15 | 110,412,783,713.12 |
(二)PPP项目合同截至2024年12月31日，经统计（本公司对外签约并负责融资的并表项目，如有变化以最新统计数据为准），本公司PPP项目累计签订合同投资概算为2,773,317.62万元，累计完成投资金额为2,296,641.91万元，进入运营期项目44个。
单位：万元
第
页共179页序号
| 序号 | 项目公司名称 | 项目名称 | 总投资 | 按公司股比确认合同额 | 预计建安 | 是否进入运营期 | 建设期（年） | 收费期/运营期（年） |
| 1 | 阿拉尔浙建城市建设投资有限公司 | 阿拉尔市胡杨河整治工程、青少年宫科技馆博物馆工程项目政府与社会资本合作建设(PPP)项目 | 53,097.47 | 31,858.48 | 33,548.55 | 是 | 2 | 8 |
| 2 | 安吉浙建投资有限公司 | 安吉县递铺镇第三小学和昌硕文化中心二期（图书馆）PPP项目 | 58,800.00 | 52,920.00 | 45,419.58 | 是 | 2 | 10 |
| 3 | 庆元县浙建项目管理有限公司 | 衢宁铁路庆元站站前广场工程等PPP项目 | 62,295.37 | 62,295.37 | 42,897.39 | 是 | 3 | 17 |
| 4 | 衢州市衢江区浙建投资管理有限公司 | 衢江区小城镇环境综合整治工程等PPP项目 | 58,937.96 | 41,256.57 | 53,252.53 | 是 | 2 | 8 |
| 5 | 绍兴市越城区浙建建设项目管理有限公司 | 绍兴市马山闸强排及配套河道工程等PPP项目 | 173,356.00 | 156,020.40 | 112,717.00 | 部分运营 | 3 | 12 |
第
页共179页序号
| 序号 | 项目公司名称 | 项目名称 | 总投资 | 按公司股比确认合同额 | 预计建安 | 是否进入运营期 | 建设期（年） | 收费期/运营期（年） |
| 6 | 绍兴市越城区浙建投资有限公司 | 新三江闸河道拓浚、文渊路南延一期、越城区育才学校工程PPP项目 | 218,175.42 | 196,357.87 | 57,345.00 | 部分运营 | 3 | 10 |
| 7 | 遂昌浙建投资有限公司 | 遂昌县小城镇环境综合整治(王村口镇、石练镇、大柘镇)PPP项目 | 20,007.84 | 19,007.45 | 13,910.09 | 是 | 3 | 10 |
| 8 | 新昌县浙建投资管理有限公司 | “美丽新昌”小城镇环境综合整治工程PPP项目和“美丽乡村”10个村和3条景观带建设项目 | 141,337.60 | 139,924.22 | 128,348.82 | 是 | 2 | 10 |
| 9 | 长兴建图建设投资管理有限公司 | 长兴太湖图影山湖花园二期及公共设施PPP项目 | 97,827.34 | 97,827.34 | 70,875.58 | 是 | 4 | 11 |
| 10 | 天台县浙一建基投建设有限公司 | 天台县福溪街道水南“城中村”改造二期PPP项目 | 57,000.00 | 57,000.00 | 57,000.00 | 是 | 3 | 10 |
| 11 | 新昌县一建基础建设有限公司 | “美丽新昌”小城镇环境综合整治工程（2标段）项目 | 21,561.82 | 21,561.82 | 18,637.74 | 是 | 2 | 10 |
| 12 | 永嘉县浙建投资有限公司 | 永嘉县职业教育中心一期工程等PPP项目 | 96,982.00 | 92,132.90 | 66,371.56 | 是 | 3 | 12 |
第
页共179页序号
| 序号 | 项目公司名称 | 项目名称 | 总投资 | 按公司股比确认合同额 | 预计建安 | 是否进入运营期 | 建设期（年） | 收费期/运营期（年） |
| 13 | 玉环市浙建城镇建设投资有限公司 | 楚门镇市政基础设施建设PPP项目 | 46,020.00 | 18,868.20 | 33,020.00 | 否 | 3 | 10 |
| 14 | 长兴浙建城镇建设有限公司 | 长兴县美丽城镇（标段三）PPP项目 | 25,900.36 | 25,900.36 | 21,718.00 | 是 | 2 | 13 |
| 15 | 长兴浙建投资有限公司 | 长兴县湖滨路等PPP项目 | 77,669.79 | 77,669.79 | 73,498.34 | 是 | 2 | 8 |
| 16 | 杭州溪广建设发展有限公司 | 蒋村D04地块ppp项目 | 停工 | |||||
| 17 | 建德市建福建设有限责任公司 | 新安江职业学校迁建工程 | 18,325.00 | 18,325.00 | 8,675.00 | 是 | 1 | 9 |
| 18 | 建德市建福建设有限责任公司 | 洋安小学及幼儿园建设工程 | 10,993.00 | 10,993.00 | 5,926.00 | 是 | 1 | 9 |
| 19 | 建德市建福建设有限责任公司 | 建德市社会福利中心一期 | 7,837.83 | 7,837.83 | 7,570.00 | 提前回购 | 2 | 9 |
| 20 | 建德市建福建设有限责任公司 | 叶家小学及幼儿园建设工程 | 7,104.00 | 7,104.00 | 3,890.00 | 是 | 1 | 9 |
| 21 | 建德市建福建设有限责任公司 | 残疾人托养中心建设工程 | 1,254.78 | 1,254.78 | 1,027.90 | 是 | 1 | 9 |
| 22 | 建德市建恒投资管理有限公司 | 浙西数据中心建设工程PPP项目 | 7,768.40 | 7,768.40 | 6,838.00 | 是 | 1 | 9 |
| 23 | 兰溪市建诚投资开发有限公司 | 浙师大行知学院迁建项目 | 98,404.46 | 98,404.46 | 98,404.46 | 是 | 1 | 10 |
| 24 | 兰溪市建兰投资开发有限公司 | 浙江师范大学行知学院拆迁安置、教师宿舍工程 | 68,515.85 | 68,515.85 | 68,515.85 | 是 | 1.5 | 10 |
第
页共179页序号
| 序号 | 项目公司名称 | 项目名称 | 总投资 | 按公司股比确认合同额 | 预计建安 | 是否进入运营期 | 建设期（年） | 收费期/运营期（年） |
| 25 | 台州市路桥飞龙湖建盛置联投资发展有限公司 | 台州飞龙湖4号小区（一期）工程 | 50,949.67 | 45,854.70 | 41,496.54 | 是 | 2.7 | 15 |
| 26 | 台州市路桥飞龙湖建盛置联投资发展有限公司 | 余姚至温岭公路黄岩北城至温岭泽国段公路工程 | 40,213.42 | 36,192.08 | 21,825.58 | 是 | 3 | 15 |
| 27 | 台州市路桥飞龙湖建盛置联投资发展有限公司 | 台州市路桥区桐屿街道共和村安置小区工程 | 27,374.55 | 24,637.10 | 22,508.68 | 是 | 2.5 | 15 |
| 28 | 台州市路桥飞龙湖建盛置联投资发展有限公司 | 桐江大道（白石关隧道-104国道）市政道路工程 | 22,968.47 | 20,671.62 | 18,596.62 | 否 | 项目建设期为N年（N为自项目合作协议生效之日起至项目建设期结束之日止） | 15 |
| 29 | 台州市路桥飞龙湖建盛置联投资发展有限公司 | 经二路（内环南路—路桥大道）市政道路工程 | 11,372.43 | 10,235.19 | 7,031.20 | 是 | 2.3 | 15 |
| 30 | 台州市路桥飞龙湖建盛置联投资发展有限公司 | 双水路西延(经三路-桐江大道)工程施工总承包项目 | 28,979.98 | 26,081.98 | 17,336.27 | 否 | 项目建设期为N年（N为自项目合作协议生效之日起至项目建设期结束之日止） | 15 |
第
页共179页序号
| 序号 | 项目公司名称 | 项目名称 | 总投资 | 按公司股比确认合同额 | 预计建安 | 是否进入运营期 | 建设期（年） | 收费期/运营期（年） |
| 31 | 台州市路桥飞龙湖建盛置联投资发展有限公司 | 腾达路西延（飞龙湖段）一期工程 | 13,512.84 | 12,161.56 | 9,250.88 | 否 | 项目建设期为N年（N为自项目合作协议生效之日起至项目建设期结束之日止） | 15 |
| 32 | 台州市路桥飞龙湖建盛置联投资发展有限公司 | 经三路（内环路-腾达路）工程 | 7,963.77 | 7,167.39 | 4,642.03 | 否 | 项目建设期为N年（N为自项目合作协议生效之日起至项目建设期结束之日止） | 15 |
| 33 | 台州市路桥飞龙湖建盛置联投资发展有限公司 | 桐屿大道(内环路-路桥大道)工程 | 14,942.76 | 13,448.48 | 9,304.22 | 否 | 项目建设期为N年（N为自项目合作协议生效之日起至项目建设期结束之日止） | 15 |
| 34 | 台州市路桥飞龙湖建盛置联投资发展有限公司 | 飞龙湖2号小区（三期） | 51,309.02 | 46,178.12 | 35,250.51 | 否 | 项目建设期为N年（N为自项目合作协议生效之日起至项目建设期结束之日止） | 15 |
| 35 | 浙江常绿投资有限公司 | 常山县“国际慢城”一期通景路、府前路、文教路道路PPP项目 | 28,528.62 | 28,528.62 | 28,528.62 | 是 | 2 | 8 |
第
页共179页序号
| 序号 | 项目公司名称 | 项目名称 | 总投资 | 按公司股比确认合同额 | 预计建安 | 是否进入运营期 | 建设期（年） | 收费期/运营期（年） |
| 36 | 江山大成交通投资有限公司 | （江山）兰溪至江山公路江山清湖至凤林段公路工程PPP项目 | 44,806.88 | 44,806.88 | 42,285.89 | 是 | 3 | 10 |
| 37 | 丽水大成交通投资有限公司 | 丽水市区污水管网修复工程PPP项目 | 10,910.00 | 9,819.00 | 8,103.00 | 是 | 2 | 10 |
| 38 | 遂昌大成交通投资有限公司 | 遂昌县大桥至洋浩公路工程PPP项目 | 35,433.11 | 35,433.11 | 34,183.07 | 是 | 3 | 10 |
| 39 | 遂昌县峡北公路建设管理有限公司 | 遂昌峡北线北界至应村段改建工程PPP项目 | 33,216.20 | 19,929.72 | 23,107.82 | 项目未开始 | 3 | 12 |
| 40 | 张家口大成投资有限公司 | 河北怀安经济开发区基础设施建设PPP项目 | 29,700.45 | 23,760.36 | 27,700.45 | 部分运营 | 5 | 10 |
| 41 | 浙江鹏成交通投资有限公司 | （文成）G322（56省道）文成樟台至龙川段改建工程PPP项目 | 125,823.67 | 125,823.67 | 73,978.25 | 是 | 3 | 12 |
| 42 | 浙江旭成交通投资有限公司 | （文成）322国道文成西坑至景宁交界段改建工程PPP项目 | 125,536.93 | 125,536.93 | 95,337.77 | 否 | 3 | 12 |
| 43 | 中卫卫民黄河大桥建设投资有 | 中卫南站黄河公路大桥工程PPP项 | 64,864.99 | 48,648.74 | 57,278.05 | 是 | 3 | 12 |
第
页共179页序号
| 序号 | 项目公司名称 | 项目名称 | 总投资 | 按公司股比确认合同额 | 预计建安 | 是否进入运营期 | 建设期（年） | 收费期/运营期（年） |
| 限公司 | 目 | |||||||
| 44 | 龙游大成交通投资有限公司 | 龙游湖镇至童家公路PPP项目（一期） | 40,925.00 | 40,925.00 | 27,788.00 | 是 | 2 | 10 |
| 45 | 浙江天台建投水务有限公司 | 天台县苍山污水处理厂（一期）工程项目 | 4,040.73 | 3,535.64 | 2,400.00 | 是 | 2 | 28 |
| 46 | 浙江天台浙建环保科技有限公司 | 苍山污水处理厂二期工程项目 | 14,743.99 | 11,795.19 | 11,934.48 | 否 | 2 | 22 |
| 47 | 缙云县三建建设投资有限公司 | 壶镇中学迁建工程 | 41,905.00 | 41,905.00 | 16,911.00 | 是 | 2 | 8 |
| 48 | 缙云县三建建设投资有限公司 | 壶镇镇体艺中心工程 | 7,000.00 | 7,000.00 | 8,285.16 | 是 | 2 | 8 |
| 49 | 缙云县三建建设投资有限公司 | 中山街地下空间开发利用工程 | 7,000.00 | 7,000.00 | 6,275.00 | 是 | 2 | 8 |
| 50 | 缙云县三建建设投资有限公司 | 南顿小学迁建工程 | 5,680.00 | 5,680.00 | 5,400.00 | 是 | 2 | 8 |
| 51 | 浙江三建保亭建设投资有限公司 | 翠苑单元西溪商务城地区FG04-R21/C2-02地块农转非居民拆迁安置房PPP项目 | 60,000.00 | 42,000.00 | 66,102.99 | 是 | 3 | 7 |
| 52 | 浙江亚湾投资有限公司 | 浙江省宁波市宁波科学中学基础 | 50,242.85 | 50,242.85 | 41,496.78 | 是 | 3 | 10 |
第
页共179页序号
| 序号 | 项目公司名称 | 项目名称 | 总投资 | 按公司股比确认合同额 | 预计建安 | 是否进入运营期 | 建设期（年） | 收费期/运营期（年） |
| 设施PPP项目 | ||||||||
| 53 | 浙江省安吉甬安建设投资有限公司 | 浙江自然博物馆核心管区 | 72,000.00 | 72,000.00 | 54,000.00 | 是 | 2 | 10 |
| 54 | 浙江亚盛投资公司 | 镇海区骆驼街道棚户区改造PPP项目（一标段） | 247,000.00 | 222,300.00 | 177,000.00 | 是 | 3 | 8 |
| 55 | 长兴浙永建设投资有限公司 | 长兴县人民医院改扩建工程二期住院综合楼PPP项目 | 25,200.00 | 22,680.00 | 20,000.00 | 是 | 2.5 | 8 |
| 合计 | 2,773,317.62 | 2,542,783.02 | 2,044,746.25 |
(三)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项2025年1月22日，根据公司第四届董事会第四十七次会议决议审议通过的《浙江省建设投资集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)》，公司拟向国新建源股权投资基金（成都）合伙企业（有限合伙）发行股份购买其持有的浙江一建公司13.05%股权，浙江二建公司24.73%股权，浙江三建公司24.78%股权，交易作价分别为36,628.83万元、52,075.69万元和39,613.51万元，共计128,318.03万元。同时，公司拟向浙江省国有资本运营有限公司非公开发行股份募集资金，募集资金总额为45,000.00万元，募集配套资金发行股份数量为62,674,094股，发行数量最终以中国证监会作出予以注册决定的数量为准。
十五、母公司财务报表主要项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)账龄情况
第
页共179页账龄
| 账龄 | 期末数 | 期初数 |
| 1年以内 | 1,457,878,544.86 | 831,769,056.74 |
| 1-2年 | 605,827,614.98 | 481,116,426.66 |
| 2-3年 | 455,233,669.04 | 63,852,762.52 |
| 3-4年 | 63,088,475.14 | 37,410,954.74 |
| 4-5年 | 37,140,110.77 | 4,937,744.07 |
| 5年以上 | 16,965,558.92 | 16,963,354.87 |
| 账面余额合计 | 2,636,133,973.71 | 1,436,050,299.60 |
| 减：坏账准备 | 216,013,320.22 | 106,990,197.06 |
| 账面价值合计 | 2,420,120,653.49 | 1,329,060,102.54 |
(2)坏账准备计提情况
1)类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
第
页共179页单项计提坏账准备
| 单项计提坏账准备 | 5,250,693.70 | 0.20 | 5,250,693.70 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 2,630,883,280.01 | 99.80 | 210,762,626.52 | 8.01 | 2,420,120,653.49 |
| 其中：账龄组合 | 2,581,731,994.98 | 97.94 | 210,762,626.52 | 8.16 | 2,370,969,368.46 |
| 关联方组合 | 49,151,285.03 | 1.86 | 49,151,285.03 | ||
| 合计 | 2,636,133,973.71 | 100.00 | 216,013,320.22 | 8.19 | 2,420,120,653.49 |
（续上表）
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 5,250,693.70 | 0.37 | 5,250,693.70 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 1,430,799,605.90 | 99.63 | 101,739,503.36 | 7.11 | 1,329,060,102.54 |
| 其中：账龄组合 | 1,404,766,326.85 | 97.82 | 101,739,503.36 | 7.24 | 1,303,026,823.49 |
| 关联方组合 | 26,033,279.05 | 1.81 | 26,033,279.05 | ||
| 合计 | 1,436,050,299.60 | 100.00 | 106,990,197.06 | 7.45 | 1,329,060,102.54 |
2)期末无重要的单项计提坏账准备的应收账款。
3)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,433,055,247.83 | 42,991,657.43 | 3.00 |
| 1-2年 | 596,684,209.63 | 59,668,420.96 | 10.00 |
| 2-3年 | 443,222,389.04 | 66,483,358.36 | 15.00 |
| 3-4年 | 61,957,892.49 | 12,391,578.50 | 20.00 |
| 4-5年 | 35,169,289.44 | 17,584,644.72 | 50.00 |
| 5年以上 | 11,642,966.55 | 11,642,966.55 | 100.00 |
| 小计 | 2,581,731,994.98 | 210,762,626.52 | 8.16 |
(3)坏账准备变动情况
| 项目 | 期初数 | 本期变动金额 | 期末数 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 5,250,693.70 | 5,250,693.70 | ||||
第
页共179页按组合计提坏账准备
| 按组合计提坏账准备 | 101,739,503.36 | 109,023,123.16 | 210,762,626.52 | |
| 合计 | 106,990,197.06 | 109,023,123.16 | 216,013,320.22 |
(4)本期无实际核销的应收账款。
(5)应收账款和合同资产金额前5名情况
| 单位名称 | 期末账面余额 | 占应收账款和合同资产（含列报于其他非流动资产的合同资产）期末余额合计数的比例（%） | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备 | ||
| 应收账款 | 合同资产（含列报于其他非流动资产的合同资产） | 小计 | |||
| 应收母公司客户一 | 407,968,400.11 | 407,968,400.11 | 11.60 | 52,553,618.00 | |
| 应收母公司客户二 | 287,210,292.00 | 287,210,292.00 | 8.17 | 16,825,643.17 | |
| 应收母公司客户三 | 280,145,918.36 | 280,145,918.36 | 7.97 | 12,347,721.97 | |
| 应收母公司客户四 | 276,187,858.13 | 276,187,858.13 | 7.85 | 12,082,429.04 | |
| 应收母公司客户五 | 229,741,866.54 | 229,741,866.54 | 6.53 | 10,446,014.48 | |
| 小计 | 1,481,254,335.14 | 1,481,254,335.14 | 42.12 | 104,255,426.66 | |
2.其他应收款
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收股利 | 2,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 5,689,888,484.81 | 5,359,287,198.54 |
| 合计 | 5,689,888,484.81 | 5,361,287,198.54 |
(2)应收股利
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 绍兴市越城区浙建建设项目管理有限公司 | 2,000,000.00 | |
| 小计 | 2,000,000.00 |
(3)其他应收款
1)款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
第
页共179页履约保证金
| 履约保证金 | 5,134,998.51 | 4,056,975.37 |
| 押金保证金 | 7,448,233.92 | 2,963,430.90 |
| 应收暂付款 | 5,950,763.60 | 28,458,696.14 |
| 拆借款 | 22,555,559.90 | |
| 备用金 | 47,026.91 | 316,922.05 |
| 关联方往来款 | 5,714,773,981.87 | 5,392,361,519.75 |
| 其他 | 10,831,674.08 | 7,084,686.11 |
| 账面余额小计 | 5,766,742,238.79 | 5,435,242,230.32 |
| 减：坏账准备 | 76,853,753.98 | 75,955,031.78 |
| 账面价值合计 | 5,689,888,484.81 | 5,359,287,198.54 |
2)账龄情况
| 账龄 | 期末数 | 期初数 |
| 1年以内 | 2,786,392,073.00 | 3,739,389,160.70 |
| 1-2年 | 2,781,384,816.85 | 1,468,535,150.05 |
| 2-3年 | 63,466,534.43 | 106,259,520.30 |
| 3-4年 | 43,196,944.33 | 2,772,592.37 |
| 4-5年 | 2,759,866.60 | 4,825,351.92 |
| 5年以上 | 89,542,003.58 | 113,460,454.98 |
| 账面余额小计 | 5,766,742,238.79 | 5,435,242,230.32 |
| 减：坏账准备 | 76,853,753.98 | 75,955,031.78 |
| 账面价值合计 | 5,689,888,484.81 | 5,359,287,198.54 |
3)坏账准备计提情况
①类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 70,512,158.48 | 1.22 | 70,512,158.48 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 5,696,230,080.31 | 98.78 | 6,341,595.50 | 0.11 | 5,689,888,484.81 |
| 其中：采用账龄分析法 | 26,583,258.41 | 0.46 | 6,341,595.50 | 23.86 | 20,241,662.91 |
第
页共179页关联方组合
| 关联方组合 | 5,664,511,823.39 | 98.23 | 5,664,511,823.39 | ||
| 应收履约保证金组合 | 5,134,998.51 | 0.09 | 5,134,998.51 | ||
| 合计 | 5,766,742,238.79 | 100.00 | 76,853,753.98 | 1.33 | 5,689,888,484.81 |
（续上表）
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 70,512,158.48 | 1.30 | 70,512,158.48 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 5,364,730,071.84 | 98.70 | 5,442,873.30 | 0.10 | 5,359,287,198.54 |
| 其中：采用账龄分析法 | 18,573,735.20 | 0.34 | 5,442,873.30 | 29.30 | 13,130,861.90 |
| 关联方组合 | 5,342,099,361.27 | 98.29 | 5,342,099,361.27 | ||
| 应收履约保证金组合 | 4,056,975.37 | 0.07 | 4,056,975.37 | ||
| 合计 | 5,435,242,230.32 | 100.00 | 75,955,031.78 | 1.40 | 5,359,287,198.54 |
②期末无重要的单项计提坏账准备的其他应收款。
③采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 15,930,622.94 | 477,918.69 | 3.00 |
| 1-2年 | 1,179,005.22 | 117,900.52 | 10.00 |
| 2-3年 | 2,156,030.76 | 323,404.61 | 15.00 |
| 3-4年 | 1,889,236.46 | 377,847.29 | 20.00 |
| 4-5年 | 767,677.29 | 383,838.65 | 50.00 |
| 5年以上 | 4,660,685.74 | 4,660,685.74 | 100.00 |
| 小计 | 26,583,258.41 | 6,341,595.50 | 23.86 |
4)坏账准备变动情况
①明细情况
| 项目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） |
第
页共179页期初数
| 期初数 | 235,512.71 | 246,113.94 | 75,473,405.13 | 75,955,031.78 |
| 期初数在本期 | —— | —— | —— | |
| --转入第二阶段 | -35,370.16 | 35,370.16 | ||
| --转入第三阶段 | -215,603.08 | 215,603.08 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 277,776.14 | 52,019.50 | 568,926.56 | 898,722.20 |
| 本期收回或转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末数 | 477,918.69 | 117,900.52 | 76,257,934.77 | 76,853,753.98 |
| 期末坏账准备计提比例（%） | 0.02 | 0.00 | 38.33 | 1.33 |
4)本期无实际核销的其他应收款。
5)其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例（%） | 期末坏账准备 |
| 其他应收母公司一 | 合并范围内款项 | 2,354,960,203.02 | 2年以内 | 40.84 | |
| 其他应收母公司二 | 合并范围内款项 | 636,796,614.14 | 1-4年 | 11.04 | |
| 其他应收母公司三 | 合并范围内款项 | 612,177,059.19 | 1-2年 | 10.62 | |
| 其他应收母公司四 | 合并范围内款项 | 609,207,511.32 | 1-3年 | 10.56 | |
| 其他应收母公司五 | 合并范围内款项 | 493,129,240.58 | 1年以内 | 8.55 | |
| 小计 | 4,706,270,628.25 | 81.61 |
3.长期股权投资
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 8,896,885,146.94 | 7,841,225.97 | 8,889,043,920.97 |
第
页共179页对联营、合营企业投资
| 对联营、合营企业投资 | 214,453,823.06 | 214,453,823.06 | |
| 合计 | 9,111,338,970.00 | 7,841,225.97 | 9,103,497,744.03 |
（续上表）
| 项目 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 8,408,927,146.94 | 7,841,225.97 | 8,401,085,920.97 |
| 对联营、合营企业投资 | 207,049,276.40 | 207,049,276.40 | |
| 合计 | 8,615,976,423.34 | 7,841,225.97 | 8,608,135,197.37 |
(2)对子公司投资
第
页共179页被投资单位
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | 期末数 | |||||
| 账面价值 | 减值准备 | 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 浙江浙建工程设计有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| 浙江省建工集团有限责任公司 | 2,004,930,141.77 | 2,004,930,141.77 | ||||||
| 浙江省一建建设集团有限公司 | 548,921,058.00 | 548,921,058.00 | ||||||
| 长兴建图建设投资管理有限公司 | 175,925,900.00 | 175,925,900.00 | ||||||
| 浙江省二建建设集团有限公司 | 425,857,289.32 | 425,857,289.32 | ||||||
| 浙江省三建建设集团有限公司 | 564,475,200.00 | 564,475,200.00 | ||||||
| 浙江省工业设备安装集团有限公司 | 131,964,139.00 | 131,964,139.00 | ||||||
| 浙江省建投交通基础建设集团有限公司 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 | ||||||
| 浙江省建材集团有限公司 | 99,187,200.00 | 99,187,200.00 | ||||||
| 浙江省建设工程机械集团有限公司 | 128,020,000.00 | 128,020,000.00 | ||||||
| 浙江浙建钢结构有限公司 | 9,970,070.63 | 9,970,070.63 | ||||||
| 浙江省建设装饰集团有限公司 | 85,270,807.64 | 254,150,000.00 | 339,420,807.64 | |||||
| 浙江建工建筑工程咨询有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||||
| 浙江浙建实业发展有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||||
第
页共179页被投资单位
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | 期末数 | |||||
| 账面价值 | 减值准备 | 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 浙江浙建工程设计有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| 浙江省建工集团有限责任公司 | 2,004,930,141.77 | 2,004,930,141.77 | ||||||
| 苏州浙建地产发展有限公司 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 | ||||||
| 浙江建设商贸物流有限公司 | 202,000,000.00 | 202,000,000.00 | ||||||
| 阿拉尔浙建城市建设投资有限公司 | 72,000,000.00 | 72,000,000.00 | ||||||
| 安吉浙建投资有限公司 | 105,840,000.00 | 105,840,000.00 | ||||||
| 长兴浙永建设投资有限公司 | 68,040,000.00 | 68,040,000.00 | ||||||
| 玉环市浙建城镇建设投资有限公司 | 52,500,000.00 | 52,500,000.00 | ||||||
| 长兴浙建投资有限公司 | 231,000,000.00 | 231,000,000.00 | ||||||
| 新昌县浙建投资管理有限公司 | 352,800,000.00 | 352,800,000.00 | ||||||
| 遂昌浙建投资有限公司 | 95,000,000.00 | 95,000,000.00 | ||||||
| 长兴浙建城镇建设有限公司 | 63,060,000.00 | 63,060,000.00 | ||||||
| 绍兴市越城区浙建投资有限公司 | 513,950,000.00 | 513,950,000.00 | ||||||
| 衢州市衢江区浙建投资管理有限公司 | 126,294,000.00 | 126,294,000.00 | ||||||
| 永嘉县浙建投资有限公司 | 152,000,000.00 | 152,000,000.00 | ||||||
第
页共179页被投资单位
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | 期末数 | |||||
| 账面价值 | 减值准备 | 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 浙江浙建工程设计有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| 浙江省建工集团有限责任公司 | 2,004,930,141.77 | 2,004,930,141.77 | ||||||
| 庆元县浙建项目管理有限公司 | 118,800,000.00 | 118,800,000.00 | ||||||
| 绍兴市越城区浙建建设项目管理有限公司 | 277,360,000.00 | 277,360,000.00 | ||||||
| 浙江建设投资（尼）有限公司 | 1,672,598.41 | 1,672,598.41 | ||||||
| 浙江省建设集团（香港）控股有限公司 | 233,476,717.09 | 83,808,000.00 | 317,284,717.09 | |||||
| 新疆塔建三五九建工有限责任公司 | 187,921,910.00 | 187,921,910.00 | ||||||
| 新疆阿拉尔上游水利水电工程有限责任公司 | 15,279,305.40 | 15,279,305.40 | ||||||
| 浙建集团（阿尔及利亚）有限责任公司 | 3,213,194.00 | 3,213,194.00 | ||||||
| 太仓中茵建设投资有限公司 | 2,622,519.12 | 4,377,480.88 | 2,622,519.12 | 4,377,480.88 | ||||
| 浙江浙建建筑设计有限公司 | 1,530,000.00 | 1,530,000.00 | ||||||
| 日中建设实业有限公司 | 231,789.00 | 231,789.00 | ||||||
| 中国浙江建设集团-日本株式会社 | 644,680.00 | 644,680.00 | ||||||
| 泛亚贸易有限公司 | 1,791,146.68 | 1,791,146.68 | ||||||
第
页共179页被投资单位
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | 期末数 | |||||
| 账面价值 | 减值准备 | 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 浙江浙建工程设计有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| 浙江省建工集团有限责任公司 | 2,004,930,141.77 | 2,004,930,141.77 | ||||||
| 浙建（兰溪）矿业有限公司 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | ||||||
| 浙江浙建美丽乡村建设有限公司 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | ||||||
| 浙江建投创新科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||||
| 浙江浙建云采科技有限公司 | 27,000,000.00 | 27,000,000.00 | ||||||
| 浙江建投工程物资设备有限公司 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | ||||||
| 浙建项目管理（杭州）有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| ZCIGC（RWANDA)CO.,LTD | ||||||||
| 浙江建投数字技术有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 浙江浙建产投发展有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||||
| 小计 | 8,401,085,920.97 | 7,841,225.97 | 487,958,000.00 | 8,889,043,920.97 | 7,841,225.97 | |||
(3)对联营、合营企业投资
第
页共179页被投资单位
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | ||||
| 账面价值 | 减值准备 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | |
| 合营企业 | ||||||
| 浙江建投发展房地产开发有限公司 | 38,729,231.37 | 1,048,448.33 | ||||
| 小计 | 38,729,231.37 | 1,048,448.33 | ||||
| 联营企业 | ||||||
| 杭州财金未来社区股权投资合伙企业（有限合伙） | 151,516,718.53 | 9,432,729.41 | ||||
| 浙江基建投资管理有限公司 | 9,768,576.19 | -740,488.47 | ||||
| 浙江建投机械租赁有限公司 | 6,376,542.75 | -33,876.86 | ||||
| 浙江财金未来社区股权投资有限责任公司 | 658,207.56 | 153,817.10 | ||||
| 小计 | 168,320,045.03 | 8,812,181.18 | ||||
| 合计 | 207,049,276.40 | 9,860,629.51 | ||||
（续上表）
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | ||||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 合营企业 | ||||||
第
页共179页被投资单位
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | ||||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 浙江建投发展房地产开发有限公司 | 39,777,679.70 | |||||
| 小计 | 39,777,679.70 | |||||
| 联营企业 | ||||||
| 杭州财金未来社区股权投资合伙企业（有限合伙） | 2,456,082.85 | 158,493,365.09 | ||||
| 浙江基建投资管理有限公司 | 9,028,087.72 | |||||
| 浙江建投机械租赁有限公司 | 6,342,665.89 | |||||
| 浙江财金未来社区股权投资有限责任公司 | 812,024.66 | |||||
| 小计 | 2,456,082.85 | 174,676,143.36 | ||||
| 合计 | 2,456,082.85 | 214,453,823.06 | ||||
(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
第
页共179页项目
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 1,032,375,081.91 | 937,007,171.41 | 1,957,825,093.69 | 1,883,220,267.41 |
| 其他业务收入 | 59,530,565.57 | 12,670,972.05 | 72,827,027.06 | 27,010,644.42 |
| 合计 | 1,091,905,647.48 | 949,678,143.46 | 2,030,652,120.75 | 1,910,230,911.83 |
| 其中：与客户之间的合同产生的收入 | 1,091,905,647.48 | 949,678,143.46 | 2,030,652,120.75 | 1,910,230,911.83 |
(2)收入分解信息
1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 建筑施工业务 | 976,589,431.40 | 892,919,934.29 | 1,872,421,896.14 | 1,824,108,077.37 |
| 工程相关其他业务 | 55,785,650.51 | 44,087,237.12 | 85,403,197.55 | 59,112,190.04 |
| 其他 | 59,530,565.57 | 12,670,972.05 | 72,827,027.06 | 27,010,644.42 |
| 小计 | 1,091,905,647.48 | 949,678,143.46 | 2,030,652,120.75 | 1,910,230,911.83 |
2)与客户之间的合同产生的收入按经营地区分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 境内地区 | 741,286,417.16 | 626,551,676.65 | 1,237,705,962.62 | 1,117,615,795.34 |
| 境外地区 | 350,619,230.32 | 323,126,466.81 | 792,946,158.13 | 792,615,116.49 |
| 小计 | 1,091,905,647.48 | 949,678,143.46 | 2,030,652,120.75 | 1,910,230,911.83 |
3)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 6,293,001.87 | 25,779,467.97 |
| 在某一时段内确认收入 | 1,085,612,645.61 | 2,004,872,652.78 |
| 小计 | 1,091,905,647.48 | 2,030,652,120.75 |
(3)履约义务的相关信息
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺的转让商品的性质 | 是否为主要责 | 公司承担的预期将退还给客 | 公司提供的质量保证类型及 |
第
页共179页任人
| 任人 | 户的款项 | 相关义务 | ||||
| 施工业务 | 服务提供时 | 根据工程形象进度结算付款 | 工程服务 | 是 | 无 | 保证类质量保证 |
| 产品销售 | 商品交付时 | 货到付款 | 建筑材料 | 是 | 无 | 保证类质量保证 |
(4)分摊至剩余履约义务的交易价格2024年12月31日，公司已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,393,328,899.96元，公司预计该金额将随着工程的完工进度，640,275,145.56元预计将于2025年度确认收入，376,526,877.20元预计将于2026年确认收入，376,526,877.20元预计将于2027年及以后年度确认收入。
(5)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为356,481,677.65元。
2.研发费用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 4,877,433.25 | 7,253,996.30 |
| 直接投入 | 382,419.20 | 528,301.89 |
| 委托开发费 | 7,190,801.90 | 3,343,773.54 |
| 其他 | 1,180,603.80 | 1,490,782.43 |
| 合计 | 13,631,258.15 | 12,616,854.16 |
3.投资收益
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 293,924,334.87 | 299,445,865.14 |
| 资金拆借利息收入 | 209,093,460.54 | 229,706,958.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 9,860,629.51 | 28,944,071.03 |
| 应收账款处置收益（ABS转让） | 15,348,640.12 | 4,645,337.03 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 17,571,880.85 | |
| 合计 | 528,227,065.04 | 580,314,112.05 |
十六、其他补充资料
(一)非经常性损益
1.非经常性损益明细表
第
页共179页项目
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 175,376,599.97 | 主要系房产、设备等处置收益 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 52,367,963.52 | 主要系收到各类政府补助 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 28,659,258.07 | 主要系单项计提减值准备的应收款项本期收回导致的减值准备转回 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -89,142,022.57 | 主要系保函损失 |
| 小计 | 167,261,798.99 | |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 37,043,189.59 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 13,413,667.63 | |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 116,804,941.77 |
2.重大非经常性损益项目说明除上述各项之外的其他营业外收入和支出主要系保函损失96,293,519.08元。
(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元/股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.44 | 0.12 | 0.12 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.97 | 0.01 | 0.01 |
2.加权平均净资产收益率的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润[注] | A | 193,604,910.35 |
| 非经常性损益 | B | 116,804,941.77 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 76,799,968.58 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 7,819,209,479.56 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | 4,853,637.45 |
第
页共179页项目
| 项目 | 序号 | 本期数 | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | 3 | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | 54,067,105.55 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 6 | |
| 其他 | 发行永续债新增的归属于公司普通股股东的净资产 | I1 | 429,490,566.04 |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | I2 | 1 | |
| 境外子公司注销外币报表折算差额转出新增的归属于公司普通股股东的净资产 | J1 | 24,994,031.99 | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | 12 | |
| 因外币报表折算新增的归属于公司普通股股东的净资产增减 | K1 | 8,348,407.94 | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | K2 | 6 | |
| 因权益法核算的长期股权投资其他综合收益变动新增的归属于公司普通股股东的净资产 | L1 | 235,830.82 | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | L2 | 6 | |
| 支付永续债支付利息减少的归属于公司普通股股东的净资产 | M1 | 63,500,000.00 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | M2 | 3 | |
| 专项储备减少的归属于公司普通股股东的净资产 | N1 | 7,801,262.78 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | N2 | 6 | |
| 因非同比例出资减少的归属于公司普通股股东的净资产 | O1 | 1,553,234.57 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | O2 | 1 | |
| 报告期月份数 | P | 12 | |
| 加权平均净资产 | Q=D+A/2+E×F/P-G×H/P+I1×I2/P+J1×J2/P+K1×K2/P+L1×L2/P-M1×M2/P-N1×N2/P-O1×O2/P | 7,935,363,755.59 | |
| 加权平均净资产收益率 | R=A/Q | 2.44% | |
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无效且不得擅自外传。
第176页共179页
从事证券服务业务会计师事务所名单
| 从事证券服务业务会计师事务所名单 | ||||
| 序号 | 会计师事务所名称 | 统一社会信用代码 | 执业证书编号 | 备案公告日期 |
| 1 | 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110000051421390A | 11000243 | 2020/11/02 |
| 2 | 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110108MA007YBQ0G | 11010274 | 2020/11/02 |
| 3 | 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101020855463270 | 11000010 | 2020/11/02 |
| 4 | 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110000599649382G | 11000241 | 2020/11/02 |
| 5 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110108590676050Q | 11010148 | 2020/11/02 |
| 6 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） | 91110108590611484C | 11010141 | 2020/11/02 |
| 7 | 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） | 9131000005587870XB | 31000012 | 2020/11/02 |
| 8 | 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） | 91320200078269333C | 32020028 | 2020/11/02 |
| 9 | 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） | 914401010827260072 | 44010079 | 2020/11/02 |
| 10 | 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） | 91440101MA9UN3YT81 | 44010157 | 2020/11/02 |
| 11 | 和信会计师事务所（特殊普通合伙） | 913701000611889323 | 37010001 | 2020/11/02 |
| 12 | 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） | 91350100084343026U | 35010001 | 2020/11/02 |
| 13 | 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101050805090096 | 11000154 | 2020/11/02 |
| 14 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | 91310101568093764U | 31000006 | 2020/11/02 |
| 15 | 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） | 911201160796417077 | 12010023 | 2020/11/02 |
| 16 | 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） | 91440300770329160G | 47470029 | 2020/11/02 |
| 17 | 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） | 913100000609134343 | 31000007 | 2020/11/02 |
| 18 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101020854927874 | 11010032 | 2020/11/02 |
| 19 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） | 9111010856949923XD | 11010130 | 2020/11/02 |
| 20 | 上会会计师事务所（特殊普通合伙） | 91310106086242261L | 31000008 | 2020/11/02 |
| 21 | 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） | 91440300770332722R | 47470034 | 2020/11/02 |
| 22 | 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） | 91510500083391472Y | 51010003 | 2020/11/02 |
| 23 | 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 91320000085046285W | 32000026 | 2020/11/02 |
| 24 | 唐山市新正会计师事务所（普通合伙） | 911302035795687109 | 13020011 | 2020/11/02 |
| 25 | 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） | 913200000831585821 | 32000010 | 2020/11/02 |
| 26 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | 913300005793421213 | 33000001 | 2020/11/02 |
| 27 | 天圆全会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101080896649376 | 11000374 | 2020/11/02 |
| 28 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） | 911101085923425568 | 11010150 | 2020/11/02 |
| 29 | 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） | 9161013607340169X2 | 61010047 | 2020/11/02 |
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html
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第179页共179页本复印件仅供浙江省建设投资集团股份有限公司
天健审〔2025〕8343号报告后附之用，证明项巍巍是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。