关于海南葫芦娃药业集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：海南葫芦娃药业集团股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
附表2
关于海南葫芦娃药业集团股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额 | 2024年度往来资金的利息 | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| （不含利息） | （如有） | |||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 浙江葫芦世家药业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 2,304.73 | 4,339.22 | 5,332.43 | 1,311.52 | 货款 | 经营性往来 | |
| 海南葫芦娃医疗保健生物科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 0.20 | 0.20 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 海南葫芦娃药业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 2,149.15 | 42,948.39 | 31,262.05 | 13,835.49 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 承德新爱民制药有限公司[注1] | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 15.08 | 15.08 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 广西维威制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 320.86 | 25.84 | 325.43 | 21.27 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 来宾市维威药物提取有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 8.71 | 8.71 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 浙江葫芦世家药业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 400.00 | 400.00 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 海南葫芦娃医疗保健生物科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 745.00 | 563.91 | 5.94 | 1,302.97 | 租赁及资金周转 | 经营及非经营性往来 | ||
| 海南葫芦娃科技开发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,118.00 | 587.67 | 287.67 | 1,418.00 | 租赁及资金周转 | 经营及非经营性往来 | ||
| 海南葫芦娃药业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,331.96 | 57,038.05 | 58,445.36 | 2,924.65 | 服务费、租赁、债 | 经营及非经营性往 |
| 转股及资金周转等 | 来 | |||||||||
| 承德新爱民制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,026.24 | 63.83 | 2,090.07 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 广西维威制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 26,146.68 | 16,501.91 | 20,811.48 | 21,837.11 | 资产转让及资金周转等 | 非经营性往来 | ||
| 广西维威制药有限公司来宾提取车间 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 50.07 | 50.07 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||
| 来宾市维威药物提取有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,987.15 | 100.77 | 1,886.38 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 海南中旺医疗科技开发有限公司 | 其他关联关系[注2] | 应收账款 | 731.51 | 731.51 | 受托加工及销售材料 | 经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 39,142.62 | 125,261.54 | 119,076.48 | 45,327.68 | / | / |
注1：报告期内，公司将所持有的承德新爱民制药有限公司100%股权对外转让。注2：海南中旺医疗科技开发有限公司法定代表人兼总经理与本公司实际控制人之一存在非直系的亲属关系。