财务报表附注公司基本情况
1、公司概况
尤洛卡精准信息工程股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为泰安市尤洛卡自动化仪表有限公司，于1998年10月29日经泰安市工商行政管理局核准成立。2008年1月29日公司整体变更设立为股份有限公司，并于2010年8月6日在深圳证券交易所创业板上市。公司统一社会信用代码：
91370000166441332C，注册地：山东省泰安市高新区凤祥路以西规划支路以北，注册资本：737,265,255.00元，法定代表人：黄自伟。本公司总部位于山东省泰安市高新区凤祥路以西规划支路以北，公司主要业务聚焦于智慧矿山和国防军工两大业务。智慧矿山业务分为三部分：第一部分是矿用智能辅助运输业务，主要产品为矿用智能单轨运输系统；第二部分是矿山安全监控、监测业务，主要产品包括煤矿顶板及冲击地压安全监测系统、智能集成供液系统等；第三部分是矿山井下通信及其控制系统的建设和服务，主要产品包括矿用5G通讯系统、UWB人员精准定位系统、矿用万兆环网系统等。国防军工业务主要是生产列入军队武器装备序列产品中的导弹制导系统和精密光学系统，主要是手持式导弹制导系统（用于单兵或兵组作战）和移动式导弹制导系统（用于装甲车导弹作战）。本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会2025年第二次会议于2025年4月28日决议批准报出。
2、合并财务报表范围
本公司2024年度纳入合并范围的子公司16户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比减少1户子公司。
财务报表的编制基础本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称：“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》披露有关财务信息。本财务报表以持续经营为基础列报。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。重要会计政策及会计估计本公司根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策见附注三、23。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年12月31日的合并及公司财务状况以及2024年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项计提金额占公司合并财务报表资产总额的0.2%以上且金额大于500万元 |
| 重要的在建工程 | 单个项目期末余额占公司合并财务报表资产总额的0.5%以上且金额大于1000万元 |
| 重要的投资活动项目 | 单项现金流量金额超过公司合并财务报表资产总额10%以上 |
| 重要的非全资子公司 | 非全资子公司净资产占公司合并财务报表净资产的1%以上 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 合营企业或联营企业净资产占公司合并财务报表净资产的20%以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和
的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益以及原指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资相关的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表编制方法
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。
在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益在丧失控制权时采用与原有子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动在丧失控制权时转入当期损益。
8、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款项，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
? 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
? 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；? 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收
益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在
经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
? 以摊余成本计量的金融资产；? 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资；? 《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；? 租赁应收款；? 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表
日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。应收票据、应收账款和合同资产对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款和合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据? 应收票据组合1：银行承兑汇票? 应收票据组合2：商业承兑汇票B、应收账款? 应收账款组合1：应收国有企业客户? 应收账款组合2：应收其他客户? 应收账款组合3：应收合并范围内关联方客户C、合同资产? 合同资产组合1：产品销售? 合同资产组合2：技术服务对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收备用金其他应收款组合2：应收保证金、押金其他应收款组合3：应收往来款其他应收款组合4：应收退税款其他应收款组合5：应收其他款对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
? 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；? 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；? 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；? 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来
现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
? 发行方或债务人发生重大财务困难；? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；? 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；? 债务人很可能破产或进行其他财务重组；? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
12、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法
计价。
（3）存货跌价准备的确定依据和计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
13、持有待售和终止经营
（1）划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）终止经营的认定标准
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报
本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
14、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股
权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、20。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
| 类别 | 使用年限（年） | 残值率% | 年折旧率% |
| 房屋及建筑物 | 10.00-30.00 | 5.00 | 9.50-3.17 |
| 机器设备 | 10.00 | 5.00 | 9.50 |
| 电子设备 | 5.00 | 5.00 | 19.00 |
| 运输设备 | 3.00-5.00 | 5.00 | 31.67-19.00 |
| 其他 | 10.00-30.00 | 5.00 | 9.50-3.17 |
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、20。
（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（5）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注三、20。
17、借款费用
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
18、无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、专利权、著作权、软件使用权等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 使用寿命的 确定依据 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50年 | 预期收益年限 | 直线法 |
| 专利权 | 10年 | 预期收益年限 | 直线法 |
| 类别 | 使用寿命 | 使用寿命的 确定依据 | 摊销方法 |
| 著作权 | 4.5年 | 预期收益年限 | 直线法 |
| 软件使用权 | 5年 | 预期收益年限 | 直线法 |
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注三、20。
19、研发支出
本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。研发活动与其他生产经营活动共用设备、产线、场地按照工时占比、面积占比分配计入研发支出。本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。20、资产减值对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、、使用权资产、无形资产、商誉、等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公
司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到预定用途的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
21、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
22、职工薪酬
（1）职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
（2）短期薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）离职后福利
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和
②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（4）辞退福利
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（5）其他长期福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
23、收入
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
A：非军工业务的收入确认产品运抵客户指定地点，需安装调试的按合同约定在实施完成并经对方验收合格后确认收入；不需安装调试的，产品运抵客户指定地点取得客户的收货证明后确认收入。B：军工业务的收入确认产品发出时，需经公司内部质检部门及军方代表共同检验后，完成产品所有权和控制权的转移并确认收入。
24、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
25、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入或冲减营业外支出。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列示：
（1）本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关。
27、租赁
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
（2）本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
使用权资产的会计政策见附注三、28。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。短期租赁短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（3）本公司作为出租人
本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。融资租赁融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。经营租赁经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。租赁变更经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
28、使用权资产
（1）使用权资产确认条件
使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、20。
29、债务重组
（1）本公司作为债务人
在债务的现时义务解除时终止确认债务，具体而言，在债务重组协议的执行过程和结果不确定性消除时，确认债务重组相关损益。以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认，所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入当期损益。将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认。本公司初始确认权益工具时按照权益工具的公允价值计量，权益工具的公允价值不能可靠计量的，按照所清偿债务的公允价值计量。所清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的差额，计入当期损益。采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》的规定，确认和计量重组债务。以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司按照前述方法确认和计量权益工具和重组债务，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之和的差额，计入当期损益。
（2）本公司作为债权人
在收取债权现金流量的合同权利终止时终止确认债权。具体而言，在债务重组协议的执行过程和结果不确定性消除时，确认债务重组相关损益。以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司初始确认受让的金融资产以外的资
产时，以成本计量，其中存货的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本。对联营企业或合营企业投资的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。投资性房地产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。固定资产的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等其他成本。无形资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。将债务转为权益工具方式进行的债务重组导致本公司将债权转为对联营企业或合营企业的权益性投资的，本公司按照放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本计量其初始投资成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，确认和计量重组债权。采用多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，首先按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定确认和计量受让的金融资产和重组债权，然后按照受让的金融资产以外的各项资产的公允价值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让金融资产和重组债权确认金额后的净额进行分配，并以此为基础按照前述方法分别确定各项资产的成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
30、重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
应收账款预期信用损失的计量本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。商誉减值本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
31、重要会计政策、会计估计的变更
（1）重要会计政策变更
财政部于2024年12月31日发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号，解释第18号）。不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理解释第18号规定，在对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，企业应当根据《企业会计准则第 13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。本公司自解释第18号印发之日起执行该规定。
（2）重要会计估计变更
报告期内，本公司未发生重要会计估计变更。
税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 法定税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算） | 13、6 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7 |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3 |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 详见下表 |
执行不同企业所得税税率纳税主体的，企业所得税税率如下：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 尤洛卡精准信息工程股份有限公司 | 25.00% |
| 尤洛卡（山东）矿业科技有限公司 | 15.00% |
| 尤洛卡（上海）国际贸易有限公司 | 25.00% |
| 尤洛卡（北京）产业信息技术研究院有限公司 | 25.00% |
| 尤洛卡（广东）精准信息工程技术研究院有限公司 | 0% |
| 北京富华宇祺信息技术有限公司 | 25.00% |
| 上海富华软件有限公司 | 25.00% |
| 宇祺（北京）智能技术有限公司 | 25.00% |
| 宇祺智能装备有限公司 | 15.00% |
| 长春师凯科技产业有限责任公司 | 15.00% |
| 长春继珩精密光学技术有限公司 | 15.00% |
| 海南泰山国际贸易有限公司 | 25.00% |
| 山东安能新材料科技有限公司 | 25.00% |
| 泰安市新达信息技术有限公司 | 12.50% |
| 尤洛卡（山东）数字科技有限公司 | 25.00% |
| 尤洛卡（青岛）机器人科技有限公司 | 25.00% |
| 宇祺（山西）智能装备有限公司 | 25.00% |
2、税收优惠及批文
（1）增值税
根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税（2000）25号、财税（2011）100号）的相关规定，本公司的子公司尤洛卡（山东）矿业科技有限公司、尤洛卡（北京）产业信息技术研究院有限公司、北京富华宇祺信息技术有限公司、上海富华软件有限公司、宇祺（北京）智能技术有限公司、泰安市新达信息技术有限公司、尤洛卡（广东）精准信息工程技术研究院有限公司享受“增值税实际税负超过3%的部分执行即征即退”的政策。
（2）所得税
①本公司子公司尤洛卡（山东）矿业科技有限公司于2022年通过高新技术企业复审，证书编号GR202237006454，将连续三年（2022年至2024年）享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。
②本公司子公司尤洛卡（山东）矿业科技有限公司的全资子公司泰安市新达信息技术有限公司根据财税【2012】27号文享受“第一年和第二年免征企业所得税、第三年至第五年减半征收企业所得税”的政策，即自首个获利年度起，2020年至2021年免缴企业所得税，自2022年至2024年减半缴纳企业所得税。
③本公司子公司长春师凯科技产业有限责任公司于2024年通过高新技术企业认定，证书编号GR202422000377，连续三年（2024年至2026年）享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，并按15%的税率缴纳企业所得税。
④本公司子公司长春师凯科技产业有限责任公司的全资子公司长春继珩精密光学技术有限公司于2024年通过高新技术企业认定，证书编号GR202422000237，连续三年（2024年至2026年）享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，并按15%的税率缴纳企业所得税。
⑤本公司子公司北京富华宇祺信息技术有限公司的全资子公司宇祺智能装备有限公司于2024年通过高新技术企业的认定，证书编号GR202437005220，将连续三年（2024年至2026年）享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，并按15%的税率缴纳企业所得税。
⑥本公司子公司尤洛卡（广东）精准信息工程技术研究院有限公司根据财税【2012】27号文享受“第一年和第二年免征企业所得税、第三年至第五年减半征收企业所得税”的政策，即自首个获利年度起，2023年至2024年免缴企业所得税，自2025年至2027年减半缴纳企业所得税。合并财务报表项目附注
1、货币资金
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 库存现金 | 14,852.54 | 12,838.52 |
| 银行存款 | 354,455,821.81 | 290,988,980.23 |
| 其他货币资金 | 3,720.84 | 1,894,021.36 |
| 合计 | 354,474,395.19 | 292,895,840.11 |
| 其中：银行存款中应收利息余额 | 173,106.90 | 387,500.01 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 201.57 | 1,892,911.22 |
说明：受限货币资金明细见附注五、23。
2、交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 理财产品 | 249,451,120.22 | 233,284,203.47 |
| 合计 | 249,451,120.22 | 233,284,203.47 |
3、应收票据
| 票据种类 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 135,295,396.30 | 473,533.89 | 134,821,862.41 | 127,880,015.42 | 447,580.06 | 127,432,435.36 |
| 商业承兑汇票 | 15,893,785.29 | 55,628.25 | 15,838,157.04 | 55,947,568.95 | 2,409,790.74 | 53,537,778.21 |
| 合计 | 151,189,181.59 | 529,162.14 | 150,660,019.45 | 183,827,584.37 | 2,857,370.80 | 180,970,213.57 |
（1）期末本公司不存在质押的应收票据。
（2）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据
| 种类 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 70,496,071.19 | 33,919,539.79 |
| 商业承兑汇票 | 478,000.00 | |
| 合计 | 70,496,071.19 | 34,397,539.79 |
（3）按坏账计提方法分类
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 151,189,181.59 | 100.00 | 529,162.14 | 0.35 | 150,660,019.45 |
| 其中：银行承兑汇票 | 135,295,396.30 | 89.49 | 473,533.89 | 0.35 | 134,821,862.41 |
| 商业承兑汇票 | 15,893,785.29 | 10.51 | 55,628.25 | 0.35 | 15,838,157.04 |
| 合计 | 151,189,181.59 | 100.00 | 529,162.14 | 0.35 | 150,660,019.45 |
续：
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 183,827,584.37 | 100.00 | 2,857,370.80 | 1.55 | 180,970,213.57 |
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 其中：银行承兑汇票 | 127,880,015.42 | 69.57 | 447,580.06 | 0.35 | 127,432,435.36 |
| 商业承兑汇票 | 55,947,568.95 | 30.43 | 2,409,790.74 | 4.31 | 53,537,778.21 |
| 合计 | 183,827,584.37 | 100.00 | 2,857,370.80 | 1.55 | 180,970,213.57 |
按组合计提坏账准备的应收票据组合计提项目：银行承兑汇票
| 名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 应收票据 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 应收票据 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 1年以内 | 135,295,396.30 | 473,533.89 | 0.35 | 127,880,015.42 | 447,580.06 | 0.35 |
| 合 计 | 135,295,396.30 | 473,533.89 | 0.35 | 127,880,015.42 | 447,580.06 | 0.35 |
组合计提项目：商业承兑汇票
| 名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 应收票据 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 应收票据 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 1年以内 | 15,893,785.29 | 55,628.25 | 0.35 | 55,947,568.95 | 2,409,790.74 | 4.31 |
| 合 计 | 15,893,785.29 | 55,628.25 | 0.35 | 55,947,568.95 | 2,409,790.74 | 4.31 |
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 项 目 | 坏账准备金额 |
| 期初余额 | 2,857,370.80 |
| 本期计提 | -2,313,735.90 |
| 本期收回或转回 | |
| 本期核销 | |
| 其他 | -14,472.76 |
| 期末余额 | 529,162.14 |
其他为子公司富华宇祺的应收票据坏账准备余额，在年末分类为持有待售资产。
4、应收账款
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 303,735,236.05 | 399,092,210.16 |
| 1至2年 | 94,824,926.68 | 87,479,027.12 |
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 2至3年 | 22,962,365.72 | 42,008,853.24 |
| 3至4年 | 6,412,998.56 | 6,691,538.25 |
| 4至5年 | 1,048,840.40 | 22,968,132.71 |
| 5年以上 | 9,683,835.62 | 11,688,102.33 |
| 小计 | 438,668,203.03 | 569,927,863.81 |
| 减：坏账准备 | 41,513,911.55 | 77,328,052.90 |
| 合计 | 397,154,291.48 | 492,599,810.91 |
（2）按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 438,668,203.03 | 100.00 | 41,513,911.55 | 9.46 | 397,154,291.48 |
| 其中：应收国有企业客户 | 383,330,999.59 | 87.39 | 37,055,507.40 | 9.67 | 346,275,492.19 |
| 应收其他客户 | 55,337,203.44 | 12.61 | 4,458,404.15 | 8.06 | 50,878,799.29 |
| 合计 | 438,668,203.03 | 100.00 | 41,513,911.55 | 9.46 | 397,154,291.48 |
续：
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 569,927,863.81 | 100.00 | 77,328,052.90 | 13.57 | 492,599,810.91 |
| 其中：应收国有企业客户 | 463,920,481.68 | 81.40 | 50,014,322.70 | 10.78 | 413,906,158.98 |
| 应收其他客户 | 106,007,382.13 | 18.60 | 27,313,730.20 | 25.77 | 78,693,651.93 |
| 合计 | 569,927,863.81 | 100.00 | 77,328,052.90 | 13.57 | 492,599,810.91 |
按组合计提坏账准备的应收账款组合计提项目：应收国有企业客户
| 账龄 | 期末金额 | 上年年末金额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 1年以内 | 253,772,815.35 | 11,139,660.43 | 4.39 | 338,109,925.44 | 13,702,989.97 | 4.05 |
| 1至2年 | 92,229,694.72 | 6,928,983.41 | 7.51 | 67,506,107.06 | 6,898,807.13 | 10.22 |
| 2至3年 | 21,533,970.61 | 6,375,744.23 | 29.61 | 39,855,971.24 | 12,711,234.72 | 31.89 |
| 账龄 | 期末金额 | 上年年末金额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 3至4年 | 5,854,998.56 | 3,109,757.51 | 53.11 | 1,807,119.86 | 1,165,975.47 | 64.52 |
| 4至5年 | 836,840.40 | 697,401.87 | 83.34 | 7,227,056.02 | 6,121,013.35 | 84.70 |
| 5年以上 | 9,102,679.95 | 8,803,959.95 | 96.72 | 9,414,302.06 | 9,414,302.06 | 100.00 |
| 合计 | 383,330,999.59 | 37,055,507.40 | 9.67 | 463,920,481.68 | 50,014,322.70 | 10.78 |
组合计提项目：应收其他客户
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 账面余额 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 1年以内 | 49,962,420.70 | 2,308,435.60 | 4.62 | 60,982,284.72 | 3,362,146.44 | 5.51 |
| 1至2年 | 2,595,231.96 | 376,184.71 | 14.50 | 19,972,920.06 | 3,056,129.12 | 15.30 |
| 2至3年 | 1,428,395.11 | 623,670.77 | 43.66 | 2,152,882.00 | 863,099.51 | 40.09 |
| 3至4年 | 558,000.00 | 382,397.40 | 68.53 | 4,884,418.39 | 3,458,293.21 | 70.80 |
| 4至5年 | 212,000.00 | 186,560.00 | 88.00 | 15,741,076.69 | 14,300,261.65 | 90.85 |
| 5年以上 | 581,155.67 | 581,155.67 | 100.00 | 2,273,800.27 | 2,273,800.27 | 100.00 |
| 合计 | 55,337,203.44 | 4,458,404.15 | 8.06 | 106,007,382.13 | 27,313,730.20 | 25.77 |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 项 目 | 坏账准备金额 |
| 期初余额 | 77,328,052.90 |
| 本期计提 | 15,149,764.73 |
| 其他 | -50,963,906.08 |
| 期末余额 | 41,513,911.55 |
其他为子公司富华宇祺的应收账款坏账准备余额，在年末分类为持有待售资产。
（4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
| 单位名称 | 应收账款 期末余额 | 合同资产 期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例% | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户一 | 42,000,262.98 | 7,260,977.02 | 49,261,240.00 | 10.54 | 2,187,199.06 |
| 客户二 | 30,274,917.63 | 30,274,917.63 | 6.48 | 873,700.82 | |
| 客户三 | 26,988,931.13 | 2,026,483.44 | 29,015,414.57 | 6.21 | 1,481,939.54 |
| 客户四 | 18,701,720.79 | 1,599,569.08 | 20,301,289.87 | 4.34 | 1,105,454.51 |
| 客户五 | 17,643,150.40 | 1,390,586.10 | 19,033,736.50 | 4.07 | 879,358.63 |
| 单位名称 | 应收账款 期末余额 | 合同资产 期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例% | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 合 计 | 135,608,982.93 | 12,277,615.64 | 147,886,598.57 | 31.64 | 6,527,652.56 |
5、应收款项融资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 云信 | 1,856,390.26 | |
| 小计 | 1,856,390.26 | |
| 减：其他综合收益-公允价值变动 | ||
| 期末公允价值 | 1,856,390.26 |
6、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 金额 | 比例% | 金额 | 比例% | |
| 1年以内 | 5,307,455.87 | 91.42 | 6,324,134.85 | 80.50 |
| 1至2年 | 497,950.83 | 8.58 | 1,531,847.74 | 19.50 |
| 合计 | 5,805,406.70 | 100.00 | 7,855,982.59 | 100.00 |
（2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为2,633,531.81元，占预付款项期末余额合计数的比例为45.36%。
7、其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 1,875,290.72 | 1,875,290.72 |
| 其他应收款 | 17,606,094.05 | 39,425,120.13 |
| 合计 | 19,481,384.77 | 41,300,410.85 |
（1）应收股利
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 南京恒天领锐汽车有限公司 | 1,875,290.72 | 1,875,290.72 |
| 小计 | 1,875,290.72 | 1,875,290.72 |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 1,875,290.72 | 1,875,290.72 |
（2）其他应收款
① 按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 6,008,741.11 | 9,726,487.43 |
| 1至2年 | 1,478,880.52 | 25,655,282.90 |
| 2至3年 | 11,613,646.31 | 5,358,439.29 |
| 3至4年 | 15,000.00 | 521,682.89 |
| 4至5年 | 77,959.75 | 1,364,293.54 |
| 5年以上 | 28,972.75 | 3,997,979.05 |
| 小计 | 19,223,200.44 | 46,624,165.10 |
| 减：坏账准备 | 1,617,106.39 | 7,199,044.97 |
| 合计 | 17,606,094.05 | 39,425,120.13 |
② 按款项性质披露
| 项目 | 期末金额 | 上年年末金额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 应收备用金 | 54,111.24 | 23,674.18 | 30,437.06 | 2,050,877.24 | 795,953.52 | 1,254,923.72 |
| 应收保证金、押金 | 5,588,289.40 | 1,162,413.29 | 4,425,876.11 | 7,018,551.15 | 734,784.24 | 6,283,766.91 |
| 应收退税款 | 11,662,795.42 | 206,753.96 | 11,456,041.46 | 30,766,216.72 | 557,230.25 | 30,208,986.47 |
| 应收其他款 | 1,918,004.38 | 224,264.96 | 1,693,739.42 | 6,788,519.99 | 5,111,076.96 | 1,677,443.03 |
| 合计 | 19,223,200.44 | 1,617,106.39 | 17,606,094.05 | 46,624,165.10 | 7,199,044.97 | 39,425,120.13 |
③ 坏账准备计提情况
期末处于第一阶段的坏账准备
| 类别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 |
| 按单项计提坏账准备 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 19,223,200.44 | 8.41 | 1,617,106.39 | 17,606,094.05 |
| 应收备用金 | 54,111.24 | 43.75 | 23,674.18 | 30,437.06 |
| 应收保证金、押金 | 5,588,289.40 | 20.80 | 1,162,413.29 | 4,425,876.11 |
| 应收退税款 | 11,662,795.42 | 1.77 | 206,753.96 | 11,456,041.46 |
| 应收其他款 | 1,918,004.38 | 11.69 | 224,264.96 | 1,693,739.42 |
| 合计 | 19,223,200.44 | 8.41 | 1,617,106.39 | 17,606,094.05 |
期末，本公司不存在处于第二阶段，第三阶段的其他应收款。
上年年末处于第一阶段的坏账准备
| 类别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 |
| 按单项计提坏账准备 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 46,624,165.10 | 15.44 | 7,199,044.97 | 39,425,120.13 |
| 应收备用金 | 2,050,877.24 | 38.81 | 795,953.52 | 1,254,923.72 |
| 应收保证金、押金 | 7,018,551.15 | 10.47 | 734,784.24 | 6,283,766.91 |
| 应收退税款 | 30,766,216.72 | 1.81 | 557,230.25 | 30,208,986.47 |
| 应收其他款 | 6,788,519.99 | 75.29 | 5,111,076.96 | 1,677,443.03 |
| 合计 | 46,624,165.10 | 15.44 | 7,199,044.97 | 39,425,120.13 |
截止2023年12月31日，本公司不存在处于第二阶段、第三阶段的其他应收款。
④ 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初余额 | 7,199,044.97 | 7,199,044.97 | ||
| 期初余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -1,294.41 | -1,294.41 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | -5,580,644.17 | -5,580,644.17 | ||
| 期末余额 | 1,617,106.39 | 1,617,106.39 |
其他为子公司富华宇祺的其他应收款坏账准备余额，在年末分类为持有待售资产。
⑤ 按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
| 单位名称 | 款项性质 | 其他应收款 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单位一 | 应收退税款 | 10,603,137.02 | 2-3年 | 55.16 | 195,097.72 |
| 单位二 | 应收保证金、押金 | 824,400.00 | 1-2年、2-3年 | 4.29 | 452,682.59 |
| 单位三 | 应收其他款 | 799,288.43 | 1年以内 | 4.16 | 39,964.42 |
| 单位四 | 应收退税款 | 577,697.91 | 1年以内 | 3.01 | 6,354.68 |
| 单位名称 | 款项性质 | 其他应收款 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 单位五 | 应收保证金、押金 | 449,600.00 | 1年以内 | 2.34 | 28,230.38 |
| 合计 | 13,254,123.36 | 68.96 | 722,329.79 | ||
⑥ 应收政府补助情况
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 单位一 | 增值税退税款及附加税退税款 | 10,603,137.02 | 2-3年 | 不定期 |
| 单位二 | 增值税退税款 | 577,697.91 | 1年以内 | |
| 单位三 | 增值税退税款 | 424,175.52 | 1年以内 | 2025年1月 |
| 单位四 | 增值税退税款 | 57,784.97 | 1年以内 | |
| 合 计 | 11,662,795.42 |
8、存货
（1）存货分类
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 91,441,380.94 | 3,556,912.36 | 87,884,468.58 | 94,312,363.91 | 3,893,509.66 | 90,418,854.25 |
| 在产品 | 69,845,775.74 | 69,845,775.74 | 87,082,984.36 | 87,082,984.36 | ||
| 库存商品 | 52,486,886.56 | 2,074,915.01 | 50,411,971.55 | 67,491,248.94 | 5,851,890.87 | 61,639,358.07 |
| 发出商品 | 30,674,228.12 | 30,674,228.12 | 63,102,506.04 | 556,046.71 | 62,546,459.33 | |
| 委托加工物资 | 1,985,890.79 | 1,985,890.79 | 2,239,646.28 | 2,239,646.28 | ||
| 合计 | 246,434,162.15 | 5,631,827.37 | 240,802,334.78 | 314,228,749.53 | 10,301,447.24 | 303,927,302.29 |
（2）存货跌价准备及合同履约成本减值准备
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,986,709.66 | 3,006,290.34 | 3,342,887.64 | 3,556,912.36 | ||
| 库存商品 | 6,758,690.87 | 1,429,415.99 | 5,206,391.85 | 2,074,915.01 | ||
| 发出商品 | 556,046.71 | 188,637.26 | 744,683.97 | |||
| 合计 | 10,301,447.24 | 4,624,343.59 | 9,293,963.46 | 5,631,827.37 | ||
其他为子公司富华宇祺的存货跌价准备余额，在年末分类为持有待售资产。
存货跌价准备及合同履约成本减值准备（续）
| 项目 | 确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体依据 | 本期转回或转销 存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 市场价格 | 实现销售或价格提高 |
| 库存商品 | 市场价格 | 实现销售或价格提高 |
| 发出商品 | 销售合同 | 实现销售或价格提高 |
9、合同资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 合同资产 | 28,721,056.51 | 34,964,046.58 |
| 减：合同资产减值准备 | 1,284,425.90 | 1,782,265.33 |
| 小计 | 27,436,630.61 | 33,181,781.25 |
| 减：列示于其他非流动资产的合同资产 | ||
| 合计 | 27,436,630.61 | 33,181,781.25 |
（1）合同资产减值准备计提情况
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 预期信用损失率（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 28,721,056.51 | 100.00 | 1,284,425.90 | 4.47 | 27,436,630.61 |
| 其中：产品销售 | 28,721,056.51 | 100.00 | 1,284,425.90 | 4.47 | 27,436,630.61 |
| 合 计 | 28,721,056.51 | 100.00 | 1,284,425.90 | 4.47 | 27,436,630.61 |
（续）
| 类 别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 预期信用损失率（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 34,964,046.58 | 100.00 | 1,782,265.33 | 5.10 | 33,181,781.25 |
| 其中：产品销售 | 34,964,046.58 | 100.00 | 1,782,265.33 | 5.10 | 33,181,781.25 |
| 合 计 | 34,964,046.58 | 100.00 | 1,782,265.33 | 5.10 | 33,181,781.25 |
（2）本期计提、收回或转回的合同资产减值准备情况
| 项 目 | 金额 |
| 期初余额 | 1,782,265.33 |
| 本期计提 | 177,089.46 |
| 项 目 | 金额 |
| 本期收回或转回 | |
| 本期核销 | |
| 其他 | -674,928.89 |
| 合 计 | 1,284,425.90 |
其他为子公司富华宇祺的合同资产减值准备余额，在年末分类为持有待售资产。10、持有待售资产和持有待售负债
| 项 目 | 期末账面价值 | 期末公允价值 | 时间安排 |
| 拟处置子公司富华宇祺相关资产 | 148,993,048.27 | 148,993,048.27 | 2024年12月 |
| 合 计 | 148,993,048.27 | 148,993,048.27 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 拟处置子公司富华宇祺相关负债 | 88,810,397.94 | |
| 合 计 | 88,810,397.94 |
公司于 2024年12月6日与田斌、季宗生、冯钊、卢存方、康剑、海南中宇智控
科技有限公司及北京富华宇祺信息技术有限公司签署了股权转让及业绩补偿协
议，公司将持有的北京富华宇祺信息技术有限公司63.99%的股权以640万元的价
格转让给海南中宇智控科技有限公司。本公司将子公司北京富华宇祺信息技术有
限公司的相关资产和负债划分为持有待售资产和持有待售负债。
（1）持有待售的处置组
① 富华宇祺
| 项 目 | 期末账面价值 | 期末公允价值 |
| 持有待售的处置组中的资产 | ||
| 货币资金 | 1,669,950.25 | 1,669,950.25 |
| 应收票据 | 4,120,600.64 | 4,120,600.64 |
| 应收账款 | 71,025,704.62 | 71,025,704.62 |
| 应收款项融资 | 96,000.00 | 96,000.00 |
| 预付账款 | 477,003.80 | 477,003.80 |
| 其他应收款 | 2,708,381.80 | 2,708,381.80 |
| 存货 | 32,010,611.04 | 32,010,611.04 |
| 合同资产 | 7,773,134.43 | 7,773,134.43 |
| 其他流动资产 | 1,144,957.22 | 1,144,957.22 |
| 固定资产 | 1,015,443.18 | 1,015,443.18 |
| 使用权资产 | 308,374.83 | 308,374.83 |
| 项 目 | 期末账面价值 | 期末公允价值 |
| 递延所得税资产 | 26,642,886.46 | 26,642,886.46 |
| 持有待售的处置组中的负债 | ||
| 短期借款 | 5,606,933.33 | 5,606,933.33 |
| 应付账款 | 60,752,360.40 | 60,752,360.40 |
| 合同负债 | 1,925,527.91 | 1,925,527.91 |
| 应付职工薪酬 | 2,694,805.67 | 2,694,805.67 |
| 应交税费 | 330,433.51 | 330,433.51 |
| 其他应付款 | 11,686,573.37 | 11,686,573.37 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,197,402.93 | 1,197,402.93 |
| 其他流动负债 | 3,865,602.36 | 3,865,602.36 |
| 长期借款 | 733,333.30 | 733,333.30 |
| 递延所得税负债 | 17,425.16 | 17,425.16 |
11、一年内到期的非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年内到期的大额存单 | 22,128,027.78 | |
| 合 计 | 22,128,027.78 |
12、其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 尚未抵扣增值税 | 2,992,688.53 | 1,662,853.88 |
| 预缴所得税 | 417,352.94 | 162,411.61 |
| 预付房租及网络费 | 318,789.82 | |
| 其他 | 2,586.52 | |
| 合计 | 3,410,041.47 | 2,146,641.83 |
13、长期股权投资
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | ||||||||
| 减值准备期初余额 | 追加/新增投资 | 减少投资 | 权益法下 确认的 投资损益 | 其他综合 收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | ||||||||||||
| 西安鲁信股权投资管理有限公司 | 1,478,929.53 | -129,486.63 | 1,349,442.90 | |||||||||
| 南京恒天领锐汽车有限公司 | 108,818,753.35 | 9,794,022.24 | 118,612,775.59 | |||||||||
| 北京七加二科技股份有限公司 | 4,851,697.69 | -45,901.68 | 4,805,796.01 | |||||||||
| 合计 | 115,149,380.57 | 9,618,633.93 | 124,768,014.50 | |||||||||
14、其他非流动金融资产
| 种类 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 西安鲁信尤洛卡股权投资中心合伙企业（有限合伙） | 37,300,713.69 | 34,935,710.15 |
| 吉林省建研科技有限责任公司 | 2,000,000.00 | |
| 山东奥扬新能源科技股份有限公司 | 23,654,323.01 | 22,274,884.66 |
| 合计 | 62,955,036.70 | 57,210,594.81 |
15、固定资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 固定资产 | 316,363,277.83 | 308,508,604.10 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 316,363,277.83 | 308,508,604.10 |
（1）固定资产
① 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 228,715,020.15 | 152,493,075.63 | 55,185,283.88 | 35,000,822.96 | 471,394,202.62 |
| 2.本期增加金额 | 18,594,889.33 | 25,363,841.79 | 4,638,486.11 | 5,225,153.62 | 53,822,370.85 |
| （1）购置 | 475,338.93 | 15,681,077.09 | 4,638,486.11 | 5,159,287.38 | 25,954,189.51 |
| （2）在建工程转入 | 18,119,550.40 | 9,682,764.70 | 65,866.24 | 27,868,181.34 | |
| 3.本期减少金额 | 21,371,071.34 | 4,775,656.86 | 5,529,333.68 | 3,569,054.61 | 35,245,116.49 |
| （1）处置或报废 | 21,371,071.34 | 2,287,323.12 | 3,721,786.41 | 1,160,019.09 | 28,540,199.96 |
| （2）转为持有待售 | 2,488,333.74 | 1,807,547.27 | 2,409,035.52 | 6,704,916.53 | |
| 4.期末余额 | 225,938,838.14 | 173,081,260.56 | 54,294,436.31 | 36,656,921.97 | 489,971,456.98 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 67,322,434.79 | 35,955,252.40 | 37,420,856.35 | 22,187,054.98 | 162,885,598.52 |
| 2.本期增加金额 | 9,448,931.44 | 11,566,043.66 | 5,336,452.26 | 3,553,274.76 | 29,904,702.12 |
| （1）计提 | 9,448,931.44 | 11,566,043.66 | 5,336,452.26 | 3,553,274.76 | 29,904,702.12 |
| （2）其他增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 7,124,177.70 | 4,090,638.20 | 4,790,790.00 | 3,176,515.59 | 19,182,121.49 |
| （1）处置或报废 | 7,124,177.70 | 1,797,265.02 | 3,535,610.62 | 1,035,594.80 | 13,492,648.14 |
| （2）转为持有待售 | 2,293,373.18 | 1,255,179.38 | 2,140,920.79 | 5,689,473.35 | |
| 4.期末余额 | 69,647,188.53 | 43,430,657.86 | 37,966,518.61 | 22,563,814.15 | 173,608,179.15 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| （2）其他增加 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| （2）其他减少 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 156,291,649.61 | 129,650,602.70 | 16,327,917.70 | 14,093,107.82 | 316,363,277.83 |
| 2.期初账面价值 | 161,392,585.36 | 116,537,823.23 | 17,764,427.53 | 12,813,767.98 | 308,508,604.10 |
② 未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 国家工程技术研究中心 | 10,196,291.58 | 正在办理 |
| 机加工车间 | 17,351,507.86 | 正在办理 |
| 仪表车间 | 3,011,483.61 | 正在办理 |
| 其他 | 953,271.42 | 正在办理 |
16、在建工程
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 在建工程 | 43,414,793.75 | 17,697,679.25 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 43,414,793.75 | 17,697,679.25 |
（1）在建工程
① 在建工程明细
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | |
| 矿用智能单轨运输系统数字化工厂建设项目 | 43,351,129.60 | 43,351,129.60 | 15,882,539.61 | 15,882,539.61 | ||
| 其他 | 63,664.15 | 63,664.15 | 1,815,139.64 | 1,815,139.64 | ||
| 合计 | 43,414,793.75 | 43,414,793.75 | 17,697,679.25 | 17,697,679.25 | ||
② 重要在建工程项目变动情况
| 工程名称 | 期初余额 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 利息资 本化累 计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利 息资本 化率% | 期末余额 |
| 矿用智能单轨运输系统数字化工厂建设项目 | 15,882,539.61 | 42,729,779.88 | 15,251,012.90 | 10,176.99 | 43,351,129.60 |
| 工程名称 | 期初余额 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 利息资 本化累 计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利 息资本 化率% | 期末余额 |
| 合计 | 15,882,539.61 | 42,729,779.88 | 15,251,012.90 | 10,176.99 | 43,351,129.60 |
重要在建工程项目变动情况（续）：
| 工程名称 | 预算数 | 工程累计投入占预算比例% | 工程进度 | 资金来源 |
| 矿用智能单轨运输系统数字化工厂建设项目 | 90,000,000.00 | 65.12 | 70.00 | 募集资金 |
| 合 计 | 90,000,000.00 |
17、使用权资产
| 项目 | 房屋租赁费 | 土地租赁费 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||
| 1.期初余额 | 5,665,159.03 | 528,750.00 | 6,193,909.03 |
| 2.本期增加金额 | 882,682.48 | 882,682.48 | |
| （1）租入 | 882,682.48 | 882,682.48 | |
| 3.本期减少金额 | 2,436,554.78 | 2,436,554.78 | |
| （1）转租赁为融资租赁 | |||
| （2）转让或持有待售 | |||
| （3）其他减少 | 2,436,554.78 | 2,436,554.78 | |
| 4.期末余额 | 4,111,286.73 | 528,750.00 | 4,640,036.73 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 3,183,936.21 | 96,009.72 | 3,279,945.93 |
| 2.本期增加金额 | 1,465,978.89 | 8,348.64 | 1,474,327.53 |
| （1）计提 | 1,465,978.89 | 8,348.64 | 1,474,327.53 |
| （2）其他增加 | |||
| 3.本期减少金额 | 1,823,885.24 | 1,823,885.24 | |
| （1）转租赁为融资租赁 | |||
| （2）转让或持有待售 | |||
| （3）其他减少 | 1,823,885.24 | 1,823,885.24 | |
| 4.期末余额 | 2,826,029.86 | 104,358.36 | 2,930,388.22 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| （2）其他增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）转租赁为融资租赁 | |||
| （2）转让或持有待售 |
| 项目 | 房屋租赁费 | 土地租赁费 | 合计 |
| （3）其他减少 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 1,285,256.87 | 424,391.64 | 1,709,648.51 |
| 2.期初账面价值 | 2,481,222.82 | 432,740.28 | 2,913,963.10 |
18、无形资产
（1）无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 著作权 | 软件使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 43,262,590.50 | 89,050,404.19 | 5,842,927.75 | 3,188,933.30 | 141,344,855.74 |
| 2.本期增加金额 | 800,000.00 | 515,816.25 | 1,315,816.25 | ||
| （1）购置 | 800,000.00 | 515,816.25 | 1,315,816.25 | ||
| 3.本期减少金额 | 8,900,000.00 | 5,842,927.75 | 14,742,927.75 | ||
| （1）转为持有待售 | 8,900,000.00 | 5,842,927.75 | 14,742,927.75 | ||
| 4.期末余额 | 43,262,590.50 | 80,950,404.19 | 3,704,749.55 | 127,917,744.24 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 12,320,835.06 | 72,047,995.17 | 5,842,927.75 | 2,023,534.21 | 92,235,292.19 |
| 2.本期增加金额 | 881,161.24 | 1,778,114.89 | 296,449.98 | 2,955,726.11 | |
| （1）计提 | 881,161.24 | 1,778,114.89 | 296,449.98 | 2,955,726.11 | |
| 3.本期减少金额 | 8,900,000.00 | 5,842,927.75 | 14,742,927.75 | ||
| （1）转为持有待售 | 8,900,000.00 | 5,842,927.75 | 14,742,927.75 | ||
| 4.期末余额 | 13,201,996.30 | 64,926,110.06 | 2,319,984.19 | 80,448,090.55 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 12,728,772.55 | 12,728,772.55 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）转为持有待售 | |||||
| 4.期末余额 | 12,728,772.55 | 12,728,772.55 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 30,060,594.20 | 3,295,521.58 | 1,384,765.36 | 34,740,881.14 | |
| 2.期初账面价值 | 30,941,755.44 | 4,273,636.47 | 1,165,399.09 | 36,380,791.00 |
期末，通过内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为44.75%。
19、商誉
（1）商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 长春师凯科技产业有限责任公司（简称师凯科技） | 512,984,113.56 | 512,984,113.56 | ||||
| 北京富华宇祺信息技术有限公司（简称富华宇祺） | 76,333,896.23 | 76,333,896.23 | ||||
| 合计 | 589,318,009.79 | 589,318,009.79 | ||||
（2）商誉减值准备
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 长春师凯科技产业有限责任公司 | 51,884,550.86 | 51,884,550.86 | ||||
| 北京富华宇祺信息技术有限公司 | 76,333,896.23 | 76,333,896.23 | ||||
| 合计 | 128,218,447.09 | 128,218,447.09 | ||||
说明1：商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
（1）富华宇祺资产组相关信息
2013年公司通过非同一控制下企业合并收购富华宇祺，富华宇祺专业从事信息化综合解决方案、工业网络产品、大数据系统集成业务，公司将富华宇祺作为智慧矿山资产组。
（2）师凯科技资产组相关信息
2016年公司通过非同一控制下企业合并收购师凯科技，师凯科技专业从事开发、生产、销售光机电产品，公司将师凯科技作为国防军工资产组。说明2:商誉减值测算情况
（1）富华宇祺商誉减值测算情况
根据该资产组未来经营期内的预测指标，通过了解该资产组的财务计划、经营计划，分析资产组在未来年度中的收益、成本和费用变化趋势，测算预期年限内的净现金流量。根据该资产组的发展规划、历史经营趋势、市场竞争情况等因素的综合分析，根据减值测试的结果，公司合并报表列示的收购富华宇祺形成的商誉在合并报表日的商誉减值准备为76,333,896.23元（上期期末商誉减值准备为76,333,896.23元）。
（2）师凯科技商誉减值测算情况
根据该资产组未来经营期内的预测指标，通过了解该资产组的财务计划、经营计划，分析资产组在未来年度中的收益、成本和费用变化趋势，测算预期年限内的净现金流量。
根据该资产组的发展规划、历史经营趋势、市场竞争情况等因素的综合分析，该资产组预计未来期间段收入会有小幅上升，预测该资产组2025年至2029年的销售增长率为25%-35%，计算未来现金流量现值所采用的折现率为10.72%。同时北京中同华资产评估有限公司出具了“中同华评报字（2025）第030584号”《尤洛卡精准信息工程股份有限公司拟商誉减值测试涉及的因并购长春师凯科技产业有限责任公司形成与商誉相关的资产组可收回金额评估项目资产评估报告》，评估基准日为2024年12月31日，公司合并报表列示的收购师凯科技形成的商誉在合并报表日商誉减值准备为51,884,550.86元（上期期末商誉减值准备为51,884,550.86元）。20、长期待摊费用
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 本期摊销 | 其他减少 | ||||
| 会籍费 | 1,134,047.00 | 29,844.00 | 1,104,203.00 | ||
| 合计 | 1,134,047.00 | 29,844.00 | 1,104,203.00 | ||
21、递延所得税资产与递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣/应纳税暂时性差异 | 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | 递延所得税资产/负债 | |
| 递延所得税资产： | ||||
| 资产减值准备 | 47,841,537.41 | 7,844,123.43 | 97,378,818.09 | 15,478,480.86 |
| 可抵扣亏损 | 125,717,306.47 | 18,904,748.37 | ||
| 内部交易未实现利润 | 89,440.20 | 13,416.03 | 7,401,925.85 | 1,110,288.88 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 1,000,000.00 | 150,000.00 | 3,000,000.00 | 450,000.00 |
| 租赁负债 | 59,364.69 | 14,841.17 | 911,444.30 | 227,861.07 |
| 小计 | 48,990,342.30 | 8,022,380.63 | 234,409,494.71 | 36,171,379.18 |
| 递延所得税负债： | ||||
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 1,018,596.02 | 152,789.36 | 1,132,743.18 | 182,753.00 |
| 其中：无形资产评估增值 | 367,724.06 | 55,158.66 | 385,445.70 | 59,810.58 |
| 固定资产评估增值 | 650,871.96 | 97,630.70 | 747,297.48 | 122,942.42 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 2,183,967.51 | 350,490.23 | 2,511,644.99 | 454,375.58 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 24,252,004.02 | 6,063,001.01 | 20,362,761.30 | 5,090,690.32 |
| 固定资产一次性扣除 | 100,972,614.54 | 15,145,892.18 | 95,029,990.44 | 14,254,498.57 |
| 使用权资产 | 99,120.75 | 24,780.19 | 1,005,230.02 | 251,307.51 |
| 小计 | 128,526,302.84 | 21,736,952.97 | 120,042,369.93 | 20,233,624.98 |
（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 15,463,668.49 | 14,818,135.70 |
| 可抵扣亏损 | 37,482,316.34 | 70,023,349.87 |
| 合 计 | 52,945,984.83 | 84,841,485.57 |
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年 份 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 2024年 | 2,166,494.66 | |
| 2025年 | 2,581,501.43 | 2,581,501.43 |
| 2026年 | 2,917,119.57 | 15,046,032.67 |
| 2027年 | 5,697,256.18 | 12,499,783.51 |
| 2028年 | 9,542,653.20 | 37,729,537.60 |
| 2029年 | 16,743,785.96 | |
| 合 计 | 37,482,316.34 | 70,023,349.87 |
22、其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程款、设备款 | 14,884,267.85 | 14,884,267.85 | 12,377,909.05 | 12,377,909.05 | ||
| 大额存单 | 108,917,095.26 | 108,917,095.26 | ||||
| 合计 | 123,801,363.11 | 123,801,363.11 | 12,377,909.05 | 12,377,909.05 | ||
23、所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末 | |||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 173,308.47 | 173,308.47 | 使用权受限 | 承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | ||||
| 合计 | 173,308.47 | 173,308.47 | ||
| 项目 | 上年年末 | |||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 2,280,411.23 | 2,280,411.23 | 使用权受限 | 履约函证、承兑汇票保证金等 |
| 应收票据 | 15,515,571.86 | 15,515,571.86 | 使用权受限 | 开具银行承兑汇票质押 |
| 合计 | 17,795,983.09 | 17,795,983.09 | ||
24、短期借款
（1）短期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 信用借款 | 4,705,875.00 | |
| 保证借款 | 3,002,375.00 | |
| 合计 | 7,708,250.00 |
25、应付票据
| 种类 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 21,590,886.24 | |
| 合计 | 21,590,886.24 |
本期末不存在已到期未支付的应付票据。。
26、应付账款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 材料费 | 62,015,637.16 | 122,300,826.89 |
| 工程款、设备款 | 14,471,598.67 | 6,220,595.52 |
| 加工费 | 1,407,279.44 | 720,909.04 |
| 其他 | 4,745,269.52 | 33,137,324.16 |
| 合计 | 82,639,784.79 | 162,379,655.61 |
其中，账龄超过1年的重要应付账款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或未结转的原因 |
| 供应商一 | 12,650,000.00 | 未到结算期 |
| 合计 | 12,650,000.00 |
27、合同负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 货款 | 18,418,135.23 | 13,599,596.03 |
| 减：计入其他非流动负债的合同负债 | ||
| 合计 | 18,418,135.23 | 13,599,596.03 |
28、应付职工薪酬
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 12,243,704.68 | 117,513,016.44 | 119,939,607.74 | 9,817,113.38 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 136,469.12 | 8,666,437.63 | 8,787,839.24 | 15,067.51 |
| 辞退福利 | 281,470.00 | 281,470.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 合计 | 12,380,173.80 | 126,460,924.07 | 129,008,916.98 | 9,832,180.89 |
（1）短期薪酬
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
工资、奖金、津贴和补贴
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 7,027,099.93 | 101,431,119.31 | 102,181,207.17 | 6,277,012.07 |
| 职工福利费 | 7,866,659.62 | 7,866,659.62 | ||
| 社会保险费 | 82,437.85 | 4,618,828.11 | 4,691,033.87 | 10,232.09 |
| 其中：1．医疗保险费 | 78,665.39 | 4,253,172.00 | 4,322,722.79 | 9,114.60 |
| 2．工伤保险费 | 2,816.04 | 365,656.11 | 368,311.08 | 161.07 |
| 3．生育保险费 | 956.42 | 956.42 | ||
| 住房公积金 | 16,534.00 | 3,221,226.00 | 3,222,460.00 | 15,300.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 5,117,632.90 | 375,183.40 | 1,978,247.08 | 3,514,569.22 |
| 合计 | 12,243,704.68 | 117,513,016.44 | 119,939,607.74 | 9,817,113.38 |
（2）设定提存计划
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 离职后福利 | 136,469.12 | 8,666,437.63 | 8,787,839.24 | 15,067.51 |
| 其中：基本养老保险费 | 133,608.85 | 8,322,634.36 | 8,441,658.82 | 14,584.39 |
| 失业保险费 | 2,860.27 | 343,803.27 | 346,180.42 | 483.12 |
| 合计 | 136,469.12 | 8,666,437.63 | 8,787,839.24 | 15,067.51 |
29、应交税费
| 税项 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 增值税 | 9,402,135.39 | 7,348,799.95 |
| 企业所得税 | 2,926,232.98 | 3,438,079.78 |
| 城市维护建设税 | 546,480.00 | 541,729.13 |
| 教育费附加 | 392,302.58 | 386,949.34 |
| 房产税 | 441,654.90 | 450,565.65 |
| 土地使用税 | 206,076.00 | 206,076.00 |
| 其他 | 996,176.28 | 862,908.32 |
| 合计 | 14,911,058.13 | 13,235,108.17 |
30、其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 其他应付款 | 142,975,675.38 | 9,843,187.54 |
| 合计 | 142,975,675.38 | 9,843,187.54 |
（1）其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 单位往来款 | 7,246,321.19 | 7,614,072.29 |
| 个人往来款 | 583,301.13 | 1,574,008.15 |
| 其他 | 135,146,053.06 | 655,107.10 |
| 合计 | 142,975,675.38 | 9,843,187.54 |
其他中含有股权转让保证金1.35亿元。
31、一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 307,342.20 | 1,143,614.96 |
| 合计 | 307,342.20 | 1,143,614.96 |
32、其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 待转销项税额 | 2,394,357.58 | 1,769,531.20 |
| 已背书或贴现未终止确认的应收票据 | 34,397,539.79 | 42,958,132.69 |
| 合计 | 36,791,897.37 | 44,727,663.89 |
33、租赁负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 房屋租赁 | 1,070,231.84 | 2,623,797.55 |
| 小计 | 1,070,231.84 | 2,623,797.55 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 307,342.20 | 1,143,614.96 |
| 合计 | 762,889.64 | 1,480,182.59 |
34、股本（单位：股）
| 项目 | 期初余额 | 本期增减（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 737,265,255.00 | 737,265,255.00 | |||||
35、资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 1,086,710,664.64 | 1,086,710,664.64 | ||
| 其他资本公积 | 16,162,397.08 | 16,162,397.08 | ||
| 合计 | 1,102,873,061.72 | 1,102,873,061.72 |
36、盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 111,681,987.57 | 7,330,207.37 | 119,012,194.94 | |
| 合计 | 111,681,987.57 | 7,330,207.37 | 119,012,194.94 |
37、未分配利润
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 提取或 分配比例 |
| 调整前上期末未分配利润 | 383,498,284.23 | 476,577,893.49 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -38,253.24 | ||
| 调整后期初未分配利润 | 383,498,284.23 | 476,539,640.25 | |
| 加：本期归属于母公司股东的净利润 | 95,078,120.06 | 132,267,639.29 | |
| 减：提取法定盈余公积 | 7,330,207.37 | 26,984,641.71 | 10.00% |
| 应付普通股股利 | 33,176,936.48 | 198,324,353.60 | |
| 期末未分配利润 | 438,069,260.44 | 383,498,284.23 |
38、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 595,763,857.12 | 319,176,086.51 | 661,608,821.98 | 363,921,214.79 |
| 其他业务 | 3,217,769.70 | 241,608.51 | 6,367,818.63 | 4,236,206.59 |
| 合计 | 598,981,626.82 | 319,417,695.02 | 667,976,640.61 | 368,157,421.38 |
（2）营业收入、营业成本按产品类型划分
| 主要产品类型（或行业） | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 智慧矿山 | 540,685,483.36 | 287,113,237.26 | 555,410,759.73 | 293,063,425.60 |
| 国防军工 | 57,636,865.10 | 31,964,608.75 | 105,417,087.31 | 64,876,151.39 |
| 其他 | 659,278.36 | 339,849.01 | 7,148,793.57 | 10,217,844.39 |
| 合计 | 598,981,626.82 | 319,417,695.02 | 667,976,640.61 | 368,157,421.38 |
39、税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,614,203.26 | 2,229,988.89 |
| 教育费附加 | 1,121,196.03 | 957,706.10 |
| 地方教育附加 | 747,463.98 | 638,470.69 |
| 房产税 | 1,931,660.22 | 1,929,988.62 |
| 土地使用税 | 854,085.00 | 854,085.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 印花税 | 365,658.67 | 506,760.59 |
| 其他税金 | 140,530.16 | 172,714.43 |
| 合计 | 7,774,797.32 | 7,289,714.32 |
各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。40、销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 安装维修推广服务费用 | 31,850,139.79 | 34,011,376.20 |
| 职工薪酬 | 18,218,660.85 | 13,759,852.80 |
| 差旅费 | 5,683,455.40 | 4,975,629.29 |
| 招投标费用 | 2,654,262.12 | 4,109,809.09 |
| 业务招待费 | 1,309,801.83 | 2,513,550.51 |
| 折旧费 | 2,097,783.56 | 1,846,983.16 |
| 其他 | 4,804,824.50 | 3,880,531.83 |
| 合计 | 66,618,928.05 | 65,097,732.88 |
41、管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬 | 26,378,305.74 | 23,202,668.02 |
| 无形资产摊销 | 2,909,558.24 | 4,225,595.45 |
| 折旧费 | 10,181,654.37 | 10,889,710.32 |
| 业务招待费 | 3,174,864.96 | 4,991,487.83 |
| 车辆费 | 1,511,456.23 | 1,709,258.46 |
| 聘请中介机构服务费 | 2,515,144.98 | 2,179,623.52 |
| 差旅费 | 1,032,419.55 | 948,180.17 |
| 房屋租赁费 | 907,680.80 | 1,814,101.10 |
| 办公费 | 1,740,921.09 | 1,003,808.32 |
| 其他 | 3,668,385.59 | 3,259,671.65 |
| 合计 | 54,020,391.55 | 54,224,104.84 |
42、研发费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬 | 38,609,813.10 | 34,725,660.08 |
| 直接投入 | 6,088,180.96 | 9,770,528.01 |
| 折旧费 | 2,711,750.85 | 2,596,733.01 |
| 委外科研费 | 575,042.42 | 545,094.34 |
| 成果申验费 | 1,034,173.08 | 2,877,492.14 |
| 其他 | 5,449,655.23 | 4,212,397.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 54,468,615.64 | 54,727,905.10 |
43、财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,395,403.17 | 910,751.92 |
| 利息收入 | 5,388,848.77 | 8,630,127.23 |
| 手续费及其他 | 231,689.86 | 187,225.57 |
| 合计 | -3,761,755.74 | -7,532,149.74 |
44、其他收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税及附加税返还款 | 4,138,771.82 | 7,126,889.74 |
| 与企业日常活动有关的政府补助 | 1,090,633.12 | 4,617,268.09 |
| 代扣代缴个税手续返还 | 123,541.52 | 90,893.03 |
| 增值税进项税额加计抵减 | 1,784,829.79 | 2,195,622.93 |
| 其他 | 80,097.07 | 3,192.60 |
| 合计 | 7,217,873.32 | 14,033,866.39 |
政府补助的具体信息，详见附注八、政府补助。
45、投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 9,618,633.93 | 6,693,776.63 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -3,162,419.62 | |
| 理财产品投资收益 | 1,614,770.42 | 669,693.29 |
| 股息红利所得 | 148,695.84 | |
| 大额存单收益 | 1,949,206.37 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认损益 | -3,545,510.00 | -517,251.85 |
| 合计 | 9,785,796.56 | 3,683,798.45 |
46、公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 5,894,801.42 | 6,024,980.68 |
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,894,801.42 | 6,024,980.68 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 5,744,441.89 | 13,641,103.17 |
| 合计 | 11,639,243.31 | 19,666,083.85 |
47、信用减值损失（损失以“—”号填列）
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 2,313,735.90 | -2,153,221.89 |
| 应收账款坏账损失 | -15,149,764.73 | -8,775,879.84 |
| 其他应收款坏账损失 | 1,294.41 | 2,109,871.60 |
| 合计 | -12,834,734.42 | -8,819,230.13 |
48、资产减值损失（损失以“—”号填列）
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合同资产减值损失 | -177,089.46 | -79,265.50 |
| 存货减值损失 | -4,624,343.59 | -8,762,092.89 |
| 合计 | -4,801,433.05 | -8,841,358.39 |
49、资产处置收益（损失以“-”填列）
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 使用权资产退租利得 | 3,108.01 | |
| 固定资产处置利得（损失以“-”填列） | 353,247.14 | -4,036,356.80 |
| 合计 | 356,355.15 | -4,036,356.80 |
50、营业外收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 287,989.23 | 4,340,838.39 | 287,989.23 |
| 合计 | 287,989.23 | 4,340,838.39 | 287,989.23 |
51、营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 15,519,132.34 | 10,050,882.26 | 15,519,132.34 |
| 对外捐赠支出 | 50,000.00 | ||
| 赔偿支出 | 35,984.03 | 10,529.42 | 35,984.03 |
| 其他 | 639,262.94 | 355,882.57 | 639,262.94 |
| 合计 | 16,194,379.31 | 10,467,294.25 | 16,194,379.31 |
52、所得税费用
（1）所得税费用明细
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税 | 9,446,860.08 | 7,195,619.32 |
| 递延所得税费用 | 3,026,865.24 | 11,085,085.96 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 12,473,725.32 | 18,280,705.28 |
（2）所得税费用与利润总额的关系
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利润总额 | 95,899,665.77 | 135,572,259.34 |
| 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 | 23,974,916.44 | 33,893,064.80 |
| 某些子公司适用不同税率的影响 | -13,825,028.47 | -15,165,549.22 |
| 对以前期间当期所得税的调整 | -244,496.72 | 323,450.96 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | -2,404,658.48 | -1,673,444.16 |
| 无须纳税的收入（以“-”填列） | -37,173.96 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失 | 964,539.82 | 1,050,471.40 |
| 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列） | -87,385.91 | -1,015,167.72 |
| 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 | 10,215,893.59 | 9,343,533.95 |
| 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） | -8,125,119.30 | -8,544,200.15 |
| 其他 | 2,042,238.31 | 68,545.42 |
| 所得税费用 | 12,473,725.32 | 18,280,705.28 |
其他中含上海富华软件有限公司注销转回确认可抵扣亏损确认的递延所得税费用 2,050,492.35元。
53、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 5,599,735.39 | 8,244,354.61 |
| 财政补贴 | 1,090,633.12 | 4,617,268.09 |
| 保证金/押金 | 17,461,458.88 | 27,074,465.73 |
| 备用金 | 800,023.22 | 893,448.65 |
| 履约保函金 | 1,665,940.00 | 500,000.00 |
| 银行承兑汇票保证金 | 3,364,785.62 | 6,176,328.61 |
| 其他 | 5,239,136.66 | 4,087,866.16 |
| 合计 | 35,221,712.89 | 51,593,731.85 |
（2）支付其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用付现 | 100,547,231.15 | 93,865,963.44 |
| 保证金/押金 | 16,654,591.28 | 23,857,030.37 |
| 履约保函金 | 850,340.50 | 949,700.00 |
| 承兑汇票保证金 | 4,533,096.75 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 118,052,162.93 | 123,205,790.56 |
（3）收到的重要的投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回理财产品等交易性金融资产 | 691,641,769.86 | 816,818,101.31 |
| 合计 | 691,641,769.86 | 816,818,101.31 |
（4）收到其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权转让保证金 | 68,778,107.85 | |
| 合计 | 68,778,107.85 |
（5）支付的重要的投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品等交易性金融资产 | 837,364,916.67 | 951,114,000.00 |
| 合计 | 837,364,916.67 | 951,114,000.00 |
（6）支付其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 296,347.20 | |
| 合计 | 296,347.20 |
（7）收到其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来单位间借款 | 9,500,000.00 | |
| 合计 | 9,500,000.00 |
（8）支付其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还租赁负债支付的金额 | 1,526,302.51 | 1,779,453.50 |
| 支付现金股利手续费 | 23,853.92 | 142,593.45 |
| 合计 | 1,550,156.43 | 1,922,046.95 |
54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 83,425,940.45 | 117,291,554.06 |
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 加：资产减值损失 | 4,801,433.05 | 8,841,358.39 |
| 信用减值损失 | 12,834,734.42 | 8,819,230.13 |
| 固定资产折旧 | 29,904,702.12 | 26,569,763.96 |
| 使用权资产折旧 | 1,474,327.53 | 1,792,411.86 |
| 无形资产摊销 | 2,955,726.11 | 4,262,032.65 |
| 长期待摊费用摊销 | 29,844.00 | 29,844.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -356,355.15 | 4,036,356.80 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 15,519,132.34 | 10,050,882.26 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -11,639,243.31 | -19,666,083.85 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 998,993.40 | 680,097.20 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -9,785,796.56 | -4,201,050.30 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,506,112.09 | 5,175,800.96 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 1,520,753.15 | 5,909,285.00 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 26,490,012.88 | -22,324,119.83 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 22,016,862.26 | 44,594,571.91 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 9,430,916.49 | -130,877,034.78 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 191,128,095.27 | 60,984,900.42 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 新增使用权资产 | 882,682.48 | 3,073,380.35 |
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 355,971,036.97 | 290,615,428.88 |
| 减：现金的期初余额 | 290,615,428.88 | 588,123,034.73 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 65,355,608.09 | -297,507,605.85 |
（2）现金及现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一、现金 | 355,971,036.97 | 290,615,428.88 |
| 其中：库存现金 | 14,852.54 | 12,838.52 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 355,952,665.16 | 290,601,480.22 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 3,519.27 | 1,110.14 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 355,971,036.97 | 290,615,428.88 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
研发支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 费用化金额 | 资本化金额 | 费用化金额 | 资本化金额 | |
| 薪酬 | 38,609,813.10 | 34,725,660.08 | ||
| 直接投入 | 6,088,180.96 | 9,770,528.01 | ||
| 折旧费 | 2,711,750.85 | 2,596,733.01 | ||
| 委外科研费 | 575,042.42 | 545,094.34 | ||
| 成果申验费 | 1,034,173.08 | 2,877,492.14 | ||
| 其他 | 5,449,655.23 | 4,212,397.52 | ||
| 合计 | 54,468,615.64 | 54,727,905.10 | ||
在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 注册资本（万元） | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 尤洛卡（山东）矿业科技有限公司 | 79,500.00 | 泰安 | 泰安 | 矿山深部地压监测仪器、防治设备及材料的研发、生产、销售等 | 100.00 | 直接投资 | |
| 尤洛卡（上海）国际贸易有限公司 | 2,000.00 | 上海 | 上海 | 从事货物及技术的进出口业务，转口贸易，保税区内企业间的贸易及贸易代理等 | 100.00 | 直接投资 | |
| 尤洛卡（北京）产业信息技术研究院有限公司 | 5,000.00 | 北京 | 北京 | 工程和技术研究与实验发展；技术开发、技术服务、技术咨询、技术推广等 | 100.00 | 直接投资 | |
| 尤洛卡（广东）精准信息工程技术研究院有限公司 | 1,001.00 | 广东 | 佛山 | 智能制造、激光雷达、光电信息、人工智能技术、智能化光机电技术、军民融合技术研发 | 100.00 | 直接投资 | |
| 北京富华宇祺信息技术有限公司 | 5,000.00 | 北京 | 北京 | 从事加工矿用无源光网络设备；生产经营矿用通讯产品等 | 63.99 | 非同一控制下企业合并 | |
| 长春师凯科技产业有限责任公司 | 5,000.00 | 长春 | 长春 | 开发、生产、销售光机电产品；计算机系统集成服务；研发、生产、销售电子产品、通讯设备、仪器仪表、计算机软件、导引头、存储服务器 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 子公司名称 | 注册资本（万元） | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 山东安能新材料科技有限公司 | 1,380.00 | 宁阳 | 宁阳 | 隔热材料、保温材料、塑料制品的研发、生产、销售及技术咨询;制冷设备和空调设备制造;化工产品(危险化学品及监控化学品除外)的销售;医疗器械的研发、生产及销售;信息技术服务;计算机软硬件、电子产品、通信终端设备的研发与销售;互联网接入及相关服务;互联网信息服务;进出口贸易 | 100.00 | 直接投资 | |
| 泰安市新达信息技术有限公司 | 500.00 | 泰安 | 泰安 | 信息技术的研发及推广服务;工程和技术研究与试验发展;计算机系统集成服务、数据处理、软件开发、技术咨询、技术服务;计算机软硬件销售 | 100.00 | 直接投资 | |
| 海南泰山国际贸易有限公司 | 200.00 | 三亚 | 三亚 | 从事货物及技术的进出口业务，转口贸易，区内企业间的贸易及贸易代理，区内商品的展示，仓储（除危险品）及分拨，工程机械设备租赁，商务咨询（除经纪），投资咨询，实业投资，工程机械设备的技术开发，技术转让，技术服务，技术咨询 | 100.00 | 直接投资 | |
| 上海富华软件有限公司 | 50.00 | 上海 | 上海 | 计算机软件的研发、设计、制作、销售，计算机硬件的研发、设计、销售，系统集成，及相关的技术转让、技术咨询、技术服务，网络技术的研发，投资咨询，企业管理咨询，商务信息咨询，从事货物与技术的进出口业务 | 100.00 | 直接投资 | |
| 宇祺（北京）智能技术有限公司 | 1,000.00 | 北京 | 北京 | 技术开发;软件开发;数据处理;计算机系统服务;应用软件服务;基础软件服务;销售电子产品、通讯设备、仪器仪表、计算机软件及辅助设备、电池;技术咨询服务;计算机系统集成;生产(制造)电池(限在外埠从事生产活动) | 100.00 | 直接投资 | |
| 宇祺智能装备有限公司 | 7,000.00 | 泰安 | 泰安 | 通讯设备、光网络设备、电子产品及相关软、硬件的设计、开发、生产、销售、维护；计算机集成系统的技术开发、咨询及服务；销售计算机、软件及辅助设备 | 100.00 | 直接投资 | |
| 子公司名称 | 注册资本（万元） | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 长春继珩精密光学技术有限公司 | 2,000.00 | 长春 | 长春 | 光电设备、仪器仪表、光学镜头及光学元器件研发、生产、销售、售后服务,光电技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询 | 100.00 | 直接投资 | |
| 尤洛卡（山东）数字科技有限公司 | 1,000.00 | 泰安 | 泰安 | 一般项目：软件开发；数字内容制作服务（不含出版发行）；计算机系统服务；信息系统集成服务；人工智能行业应用系统集成服务；智能机器人的研发；大数据服务；物联网技术服务；信息技术咨询服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；机械电气设备制造；电气机械设备销售；自动售货机销售；机械设备租赁；金属结构制造；喷涂加工（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） | 100.00 | 直接投资 | |
| 宇祺（山西）智能装备有限公司 | 3,000.00 | 太原 | 太原 | 一般项目：通讯设备销售；通信设备制造；信息安全设备销售；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；软件开发；工程管理服务；网络技术服务；物联网技术服务；光通信设备制造；矿山机械制造；网络设备销售；软件销售；通用设备制造（不含特种设备制造）；工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外）；普通机械设备安装服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） | 100.00 | 直接投资 | |
| 子公司名称 | 注册资本（万元） | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例% | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 尤洛卡（青岛）机器人科技有限公司 | 500.00 | 青岛 | 青岛 | 一般项目：智能机器人的研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；智能基础制造装备制造；人工智能基础软件开发；软件开发；新材料技术研发；新材料技术推广服务；人工智能应用软件开发；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；通信设备销售；五金产品零售；五金产品批发；信息技术咨询服务；数据处理和存储支持服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；融资咨询服务；市场调查（不含涉外调查）；会议及展览服务；工程管理服务；节能管理服务；摄像及视频制作服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：互联网信息服务；音像制品制作。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） | 100.00 | 直接投资 | |
2、其他原因导致的合并范围的变动
上海富华软件有限公司于2024年12月注销，导致本期纳入合并范围内公司减少一家。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营 企业名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 联营企业 | ||||||
| 西安鲁信股权投资管理有限公司 | 西安 | 西安 | 股权投资；投资管理 | 39.00 | 权益法 | |
| 北京普链信息技术有限公司 | 北京 | 北京 | 信息传输、软件和信息技术服务业 | 28.57 | 权益法 | |
| 南京恒天领锐汽车有限公司 | 南京 | 南京 | 汽车及零部件研发、制造与销售；新能源动力及控制系统研发、生产及销售 | 10.38 | 权益法 | |
| 北京七加二科技股份有限公司 | 北京 | 北京 | 技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；经济信息咨询；互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械、电子公告服务。 | 10.00 | 权益法 | |
（2）其他不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 上年年末余额/上期发生额 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 124,768,014.50 | 115,149,380.57 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | 9,618,633.93 | 6,693,776.63 |
| 净利润 | 9,618,633.93 | 6,693,776.63 |
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 9,618,633.93 | 6,693,776.63 |
政府补助
1、计入其他应收款的政府补助
| 种类 | 期末余额 | 未能在预计时点收到政府补助的原因 |
| 增值税退税款及附加税退税款 | 10,603,137.02 | 不定期返还 |
| 增值税退税款 | 1,059,658.40 | 当月申报次月收到 |
| 合计 | 11,662,795.42 |
2、采用总额法计入当期损益的政府补助情况
| 种类 | 本期计入损益的金额 | 上期计入损益的金额 | 计入损益的列报项目 |
| 增值税返还款 | 4,138,771.82 | 7,126,889.74 | 其他收益 |
| 首台套重大技术装备奖励 | 445,000.00 | ||
| 技术创新引导资金 | 264,000.00 | 220,000.00 | 其他收益 |
| 稳岗补助 | 241,633.12 | 231,150.09 | 其他收益 |
| 高新技术企业补助 | 50,000.00 | 200,000.00 | 其他收益 |
| 扩岗补助 | 15,000.00 | 13,500.00 | 其他收益 |
| 工业转型补助 | 50,000.00 | 其他收益 | |
| 高层次人才引进培养奖励 | 15,000.00 | 其他收益 | |
| 知识产权补助 | 10,000.00 | 其他收益 | |
| 技术转移补助 | 5,000.00 | 其他收益 | |
| 科技型中小企业创新能力提升工程计划项目补助 | 900,000.00 | 其他收益 | |
| 上市融资奖励资金 | 1,181,118.00 | 其他收益 | |
| 重点产业链补贴 | 315,000.00 | 其他收益 | |
| 新吸纳就业人员补贴 | 1,500.00 | 其他收益 | |
| 5G项目补贴款 | 290,000.00 | 其他收益 | |
| 示范项目资金 | 1,260,000.00 | 其他收益 | |
| 合计 | 5,229,404.94 | 11,744,157.83 |
金融工具风险管理本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收
款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、发放委托贷款及垫款、交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、交易性金融负债、一年内到期的非流动负债、委托存款、长期借款、应付债券、租赁负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期重估这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。内部审计部门也定期及不定期检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司己制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由相关部门按照董事会批准的政策开展，这些部门通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决
定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的30.91%（2023年：
31.77%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的68.96%（2023年73.88%）
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求（如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准）。此外，本公司也会考虑与供应商协商，要求其调减部分债务金额，或者用出售长账龄应收账款的形式提早获取资金，以减轻公司的现金流压力。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司的利率风险主要产生于短期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2024年12月31日本公司的资产负债率为14.91%，本公司的资产负债率为2023年12月31日：
11.68%）
公允价值按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
（1）以公允价值计量的项目和金额
期末，以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下：
| 项目 | 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 249,451,120.22 | 249,451,120.22 | ||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 249,451,120.22 | 249,451,120.22 | ||
| （二）其他非流动金融资产 | 62,955,036.70 | 62,955,036.70 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 249,451,120.22 | 62,955,036.70 | 312,406,156.92 |
（2）第二层次公允价值计量的相关信息
本公司持续第二层次公允价值计量的项目为非保本浮动收益理财产品，其公允价值按净值和预期收益率为依据确认。
（3）第三层次公允价值计量中使用的重要的不可观察输入值的量化信息
| 内容 | 期末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 | 范围（加权平均值） |
| 权益工具投资： | ||||
| 西安鲁信尤洛卡股权投资中心合伙企业（有限合伙） | 37,300,713.69 | 净资产价值 | 不适用 | 不适用 |
| 山东奥扬新能源科技股份有限公司 | 23,654,323.01 | 市场价 | ||
| 吉林省建研科技有限责任公司 | 2,000,000.00 | 最近一次融资价格 |
（4）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款和一年内到期的非流动负债等。
关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
本公司的控股股东为自然人王晶华女士，实际控制人为黄自伟和王晶华夫妇，王晶华女士对本公司的持股比例为27.64%；黄自伟先生对本公司的持股比例为0.46%。
2、本公司的子公司情况
子公司情况详见附注七、1。
3、本公司的合营企业和联营企业情况
重要的合营和联营企业情况详见附注七、3。
4、本公司的其他关联方情况
| 关联方名称 | 与本公司关系 |
| 董事、监事、总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书 | 关键管理人员 |
5、关联交易情况
（1）关键管理人员薪酬
本公司本期关键管理人员13人，上期关键管理人员13人，支付薪酬情况见下表：
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 3,474,360.52 | 3,014,531.82 |
6、关联交易情况
（1）应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 其他应付款 | 南京恒天领锐汽车有限公司 | 115,000,000.00 |
承诺及或有事项
1、重要的承诺事项
截至2024年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。
2、或有事项
截至2024年12月31日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
资产负债表日后事项
1、资产负债表日后利润分配情况
| 拟分配的利润或股利 | 130,495,950.14元 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 130,495,950.14元 |
| 利润分配方案 | 以截至 2024年12月31日公司总股本 737,265,255 股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.77元人民币（含税），合计派发现金股利130,495,950.14元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。 |
截至2025年4月28日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。其他重要事项
1、分部报告
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司报告分部包括：
（1）智慧矿山分部，生产及销售煤矿顶板及冲击地压安全监测系统、矿用智能单轨运输系统、矿山5G通信等智慧矿山产品；
（2）国防军工分部，生产及销售军工产品；
（3）其他，除智慧矿山、国防军工外的。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（1）分部收入及成本
| 本期或本期期末 | 智慧矿山分部 | 国防军工分部 | 其他 | 抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 540,685,483.36 | 57,636,865.10 | 659,278.36 | 598,981,626.82 | |
| 营业成本 | 287,113,237.26 | 31,964,608.75 | 339,849.01 | 319,417,695.02 |
| 上期或上期期末 | 智慧矿山分部 | 国防军工分部 | 其他 | 抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 555,410,759.73 | 105,417,087.31 | 7,148,793.57 | 667,976,640.61 | |
| 营业成本 | 293,063,425.60 | 64,876,151.39 | 10,217,844.39 | 368,157,421.38 |
2、其他
为进一步优化资产结构，提高上市公司的盈利能力，公司拟将持有的北京富华宇祺信息技术有限公司（以下简称“富华宇祺”）63.99%的股权以640.00万元的价格转让给海南中宇智控科技有限公司（以下简称“中宇智控”），同时，田斌等五名业绩补偿方对富华宇祺及公司提前履行业绩补偿，中宇智控作为受让方替业绩补偿方代为履行部分业绩补偿。本次交易完成后，公司不再持有富华宇祺股权，截止到审计报告日富华宇祺仍处于公司控制中，仍纳入合并报表范围。
母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据
| 票据种类 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 67,313,627.41 | 235,597.70 | 67,078,029.71 | 630,000.00 | 2,205.00 | 627,795.00 |
| 商业承兑汇票 | 100,000.00 | 350.00 | 99,650.00 | 653,400.00 | 2,286.90 | 651,113.10 |
| 合 计 | 67,413,627.41 | 235,947.70 | 67,177,679.71 | 1,283,400.00 | 4,491.90 | 1,278,908.10 |
（1）期末本公司不存在已质押的应收票据。
（2）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据
| 种类 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 38,200.00 | |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 38,200.00 |
（3）按坏账计提方法分类
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 预期信用损失率（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 67,413,627.41 | 100.00 | 235,947.70 | 0.35 | 67,177,679.71 |
| 其中：银行承兑汇票 | 67,313,627.41 | 99.85 | 235,597.70 | 0.35 | 67,078,029.71 |
| 商业承兑汇票 | 100,000.00 | 0.15 | 350.00 | 0.35 | 99,650.00 |
| 合 计 | 67,413,627.41 | 100.00 | 235,947.70 | 0.35 | 67,177,679.71 |
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：银行承兑汇票
| 名 称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 预期信用损失率（%） | |
| 1年以内 | 67,313,627.41 | 235,597.70 | 0.35 |
| 合 计 | 67,313,627.41 | 235,597.70 | 0.35 |
组合计提项目：商业承兑汇票
| 名 称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 预期信用损失率（%） | |
| 1年以内 | 100,000.00 | 350.00 | 0.35 |
| 合 计 | 100,000.00 | 350.00 | 0.35 |
（续）
| 类 别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 预期信用损失率（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,283,400.00 | 100.00 | 4,491.90 | 0.35 | 1,278,908.10 |
| 其中：银行承兑汇票 | 630,000.00 | 49.09 | 2,205.00 | 0.35 | 627,795.00 |
| 商业承兑汇票 | 653,400.00 | 50.91 | 2,286.90 | 0.35 | 651,113.10 |
| 合 计 | 1,283,400.00 | 100.00 | 4,491.90 | 0.35 | 1,278,908.10 |
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：银行承兑汇票
| 名 称 | 上年年末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 预期信用损失率（%） | |
| 1年以内 | 630,000.00 | 2,205.00 | 0.35 |
| 合 计 | 630,000.00 | 2,205.00 | 0.35 |
组合计提项目：商业承兑汇票
| 名 称 | 上年年末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 预期信用损失率（%） | |
| 1年以内 | 653,400.00 | 2,286.90 | 0.35 |
| 合 计 | 653,400.00 | 2,286.90 | 0.35 |
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 项 目 | 坏账准备金额 |
| 期初余额 | 4,491.90 |
| 本期计提 | 231,455.80 |
| 本期收回或转回 | |
| 本期核销 | |
| 期末余额 | 235,947.70 |
2、应收账款
（1）按账龄披露
| 账 龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 1,776,517.77 | 2,732,868.95 |
| 1至2年 | 1,915,327.49 | 2,208,043.51 |
| 2至3年 | 1,987,097.20 | 3,121,660.91 |
| 3至4年 | 2,143,698.94 | 5,237,529.39 |
| 4至5年 | 5,070,329.39 | 10,759,842.16 |
| 5年以上 | 8,978,781.45 | |
| 小 计 | 21,871,752.24 | 24,059,944.92 |
| 减：坏账准备 | 6,409,522.28 | 7,144,969.79 |
| 合 计 | 15,462,229.96 | 16,914,975.13 |
（2）按坏账计提方法分类披露
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 预期信用 损失率（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 21,871,752.24 | 100.00 | 6,409,522.28 | 29.31 | 15,462,229.96 |
| 其中：应收国有企业客户 | 6,426,641.50 | 29.38 | 5,862,444.28 | 91.22 | 564,197.22 |
| 应收其他客户 | 572,518.00 | 2.62 | 547,078.00 | 95.56 | 25,440.00 |
| 应收合并范围内关联方 | 14,872,592.74 | 68.00 | 14,872,592.74 | ||
| 合 计 | 21,871,752.24 | 100.00 | 6,409,522.28 | 29.31 | 15,462,229.96 |
组合计提项目：应收国有企业客户
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率（%） | |
| 1年以内 | 242,110.45 | 10,749.70 | 4.44 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | 165,386.80 | 49,041.32 | 29.65 |
| 3年以上 | 6,019,144.25 | 5,802,653.26 | 96.40 |
| 合 计 | 6,426,641.50 | 5,862,444.28 | 91.22 |
组合计提项目：应收其他客户
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率（%） | |
| 1年以内 | |||
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | 212,000.00 | 186,560.00 | 88.00 |
| 5年以上 | 360,518.00 | 360,518.00 | 100.00 |
| 合 计 | 572,518.00 | 547,078.00 | 95.56 |
组合计提项目：应收合并范围内关联方
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率（%） | |
| 1年以内 | 1,534,407.32 | ||
| 1至2年 | 1,915,327.49 | ||
| 2至3年 | 1,821,710.40 | ||
| 3至4年 | 1,821,710.40 | ||
| 4至5年 | 4,427,388.99 | ||
| 5年以上 | 3,352,048.14 | ||
| 合 计 | 14,872,592.74 | ||
（续）
| 类 别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 预期信用 损失率（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 24,059,944.92 | 100.00 | 7,144,969.79 | 29.70 | 16,914,975.13 |
| 其中：应收国有企业客户 | 8,721,080.04 | 36.25 | 6,185,480.36 | 70.93 | 2,535,599.68 |
| 应收其他客户 | 1,183,138.00 | 4.92 | 959,489.43 | 81.10 | 223,648.57 |
| 应收合并范围内关联方 | 14,155,726.88 | 58.83 | 14,155,726.88 | ||
| 合 计 | 24,059,944.92 | 100.00 | 7,144,969.79 | 29.70 | 16,914,975.13 |
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：应收国有企业客户
| 账 龄 | 上年年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率（%） | |
| 1年以内 | |||
| 1至2年 | 386,333.11 | 38,897.08 | 10.07 |
| 2至3年 | 1,299,950.51 | 367,768.88 | 28.29 |
| 3年以上 | 7,034,796.42 | 5,778,814.40 | 82.15 |
| 合 计 | 8,721,080.04 | 6,185,480.36 | 70.93 |
组合计提项目：应收其他客户
| 账 龄 | 上年年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率（%） | |
| 1年以内 | |||
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | 379,200.00 | 252,023.99 | 66.46 |
| 4至5年 | 803,938.00 | 707,465.44 | 88.00 |
| 合 计 | 1,183,138.00 | 959,489.43 | 81.10 |
组合计提项目：应收合并范围内关联方
| 账 龄 | 上年年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 预期信用损失率（%） | |
| 1年以内 | 2,732,868.95 | ||
| 1至2年 | 1,821,710.40 | ||
| 2至3年 | 1,821,710.40 | ||
| 3至4年 | 4,427,388.99 | ||
| 4至5年 | 3,352,048.14 | ||
| 合 计 | 14,155,726.88 | ||
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 项 目 | 坏账准备金额 |
| 期初余额 | 7,144,969.79 |
| 本期计提 | -735,447.51 |
| 本期收回或转回 | |
| 本期核销 | |
| 期末余额 | 6,409,522.28 |
（4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例% | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 14,778,975.65 | 67.58 | |
| 客户二 | 2,333,482.47 | 10.67 | 2,333,482.47 |
| 客户三 | 1,444,013.41 | 6.60 | 1,279,222.31 |
| 客户四 | 897,722.22 | 4.10 | 897,722.22 |
| 客户五 | 549,504.80 | 2.51 | 549,504.80 |
| 合 计 | 20,003,698.55 | 91.46 | 5,059,931.80 |
3、其他应收款
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 169,435,290.72 | 186,875,290.72 |
| 其他应收款 | 55,589,891.62 | 88,043,356.18 |
| 合 计 | 225,025,182.34 | 274,918,646.90 |
（1）应收股利
| 被投资单位 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 南京恒天领锐汽车有限公司 | 1,875,290.72 | 1,875,290.72 |
| 尤洛卡（山东）矿业科技有限公司 | 167,560,000.00 | 185,000,000.00 |
| 小 计 | 169,435,290.72 | 186,875,290.72 |
| 减：坏账准备 | ||
| 合 计 | 169,435,290.72 | 186,875,290.72 |
（2）其他应收款
① 按账龄披露
| 账 龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 21,406,000.00 | 41,155,440.00 |
| 1至2年 | 10,005,440.00 | 5,010,972.92 |
| 2至3年 | 5,010,972.92 | 7,000.00 |
| 3至4年 | 7,000.00 | 5,587.08 |
| 4至5年 | 5,587.08 | 20,003,000.00 |
| 5年以上 | 19,183,400.00 | 21,880,400.00 |
| 小 计 | 55,618,400.00 | 88,062,400.00 |
| 减：坏账准备 | 28,508.38 | 19,043.82 |
| 合 计 | 55,589,891.62 | 88,043,356.18 |
② 按款项性质披露
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 应收保证金、押金 | 40,000.00 | 28,508.38 | 11,491.62 | 34,000.00 | 19,043.82 | 14,956.18 |
| 应收往来款 | 55,578,400.00 | 55,578,400.00 | 88,028,400.00 | 88,028,400.00 | ||
| 合 计 | 55,618,400.00 | 28,508.38 | 55,589,891.62 | 88,062,400.00 | 19,043.82 | 88,043,356.18 |
③ 坏账准备计提情况
期末，处于第一阶段的坏账准备：
| 类 别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率（%） | 坏账准备 | 账面价值 |
| 按组合计提坏账准备 | 55,618,400.00 | 0.05 | 28,508.38 | 55,589,891.62 |
| 其中：应收保证金、押金 | 40,000.00 | 71.27 | 28,508.38 | 11,491.62 |
| 应收往来款 | 55,578,400.00 | 55,578,400.00 | ||
| 合 计 | 55,618,400.00 | 0.05 | 28,508.38 | 55,589,891.62 |
截止2024年12月31日，本公司不存在处于第二阶段和第三阶段的其他应收款。
2023年12月31日，坏账准备计提情况截止2023年12月31日，处于第一阶段的坏账准备：
| 类 别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率（%） | 坏账准备 | 账面价值 |
| 按组合计提坏账准备 | 88,062,400.00 | 0.02 | 19,043.82 | 88,043,356.18 |
| 其中：应收保证金、押金 | 34,000.00 | 56.01 | 19,043.82 | 14,956.18 |
| 应收往来款 | 88,028,400.00 | 88,028,400.00 | ||
| 合 计 | 88,062,400.00 | 0.02 | 19,043.82 | 88,043,356.18 |
截至2023年12月31日，本公司不存在处于第二阶段和第三阶段的其他应收款。
④ 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初余额 | 19,043.82 | 19,043.82 | ||
| 期初余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 9,464.56 | 9,464.56 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 28,508.38 | 28,508.38 |
⑤ 按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
| 单位名称 | 款项性质 | 其他应收款 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 单位一 | 应收往来款 | 43,878,400.00 | 1年以内、1-2年、2-3年、5年以上 | 78.88 | |
| 单位二 | 应收往来款 | 11,700,000.00 | 1年以内 | 21.04 | |
| 单位三 | 应收保证金、押金 | 32,000.00 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年、4-5年 | 0.06 | 23,363.48 |
| 单位四 | 应收保证金、押金 | 5,000.00 | 5年以上 | 0.01 | 5,000.00 |
| 单位五 | 应收保证金、押金 | 3,000.00 | 1年以内 | 0.01 | 144.90 |
| 合 计 | 55,618,400.00 | 100.00 | 28,508.38 |
4、长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,849,163,828.54 | 101,583,384.27 | 1,747,580,444.27 | 1,805,163,828.54 | 94,683,684.27 | 1,710,480,144.27 |
| 对联营企业投资 | 119,962,218.49 | 119,962,218.49 | 110,297,682.88 | 110,297,682.88 | ||
| 合计 | 1,969,126,047.03 | 101,583,384.27 | 1,867,542,662.76 | 1,915,461,511.42 | 94,683,684.27 | 1,820,777,827.15 |
（1）对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 尤洛卡（山东）矿业科技有限公司 | 809,570,444.27 | 809,570,444.27 | ||||||
| 尤洛卡（北京）产业信息技术研究院有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| 尤洛卡（上海）国际贸易有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||||
| 北京富华宇祺信息技术有限公司 | 70,899,700.00 | 94,683,684.27 | 6,899,700.00 | 64,000,000.00 | 101,583,384.27 | |||
| 长春师凯科技产业有限责任公司 | 750,000,000.00 | 44,000,000.00 | 794,000,000.00 | |||||
| 尤洛卡（广东）精准信息工程技术研究院有限公司 | 10,010,000.00 | 10,010,000.00 | ||||||
| 合计 | 1,710,480,144.27 | 94,683,684.27 | 44,000,000.00 | 6,899,700.00 | 1,747,580,444.27 | 101,583,384.27 | ||
（2）对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | ||||||||
| 减值准备期初余额 | 追加/新增投资 | 减少投资 | 权益法下 确认的 投资损益 | 其他综合 收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值 准备 | 其他 | ||||
| 西安鲁信股权投资管理有限公司 | 1,478,929.53 | -129,486.63 | 1,349,442.90 | |||||||||
| 南京恒天领锐汽车有限公司 | 108,818,753.35 | 9,794,022.24 | 118,612,775.59 | |||||||||
| 合 计 | 110,297,682.88 | 9,664,535.61 | 119,962,218.49 | |||||||||
5、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 32,404.53 | 32,404.53 | ||
| 其他业务 | 1,532,420.20 | 2,713,148.85 | 501,290.08 | |
| 合 计 | 1,564,824.73 | 32,404.53 | 2,713,148.85 | 501,290.08 |
（2）营业收入、营业成本按行业划分
| 主要产品类型 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务： | ||||
| 煤矿监测系统类产品 | 3,418.80 | 3,418.80 | ||
| 煤矿井下安全运输系统 | 28,985.73 | 28,985.73 | ||
| 小 计 | 32,404.53 | 32,404.53 | ||
| 其他业务： | ||||
| 资金占用费 | 1,532,420.20 | 2,005,184.25 | ||
| 其他 | 707,964.60 | 501,290.08 | ||
| 小 计 | 1,532,420.20 | 2,713,148.85 | 501,290.08 | |
| 合 计 | 1,564,824.73 | 32,404.53 | 2,713,148.85 | 501,290.08 |
（3）营业收入分解信息
| 项 目 | 本期发生额 | |||
| 煤矿监测系统类产品 | 煤矿井下安全运输系统 | 其他 | 合 计 | |
| 主营业务收入 | 3,418.80 | 28,985.73 | 32,404.53 | |
| 其中：在某一时点确认 | 3,418.80 | 28,985.73 | 32,404.53 | |
| 在某一时段确认 | ||||
| 其他业务收入 | 1,532,420.20 | 1,532,420.20 | ||
| 其中：资金占用费 | 1,532,420.20 | 1,532,420.20 | ||
| 其他 | ||||
| 合 计 | 3,418.80 | 28,985.73 | 1,532,420.20 | 1,564,824.73 |
6、投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 74,000,000.00 | 253,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 9,664,535.61 | 6,742,275.31 |
| 理财收益 | 260,307.95 | 393,252.96 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股息红利所得 | 148,695.84 | |
| 大额存单收益 | 692,739.70 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -361,718.85 | |
| 合计 | 84,766,279.10 | 259,773,809.42 |
补充资料
1、当期非经常性损益明细表
| 项目 | 本期发生额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 356,355.15 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 1,090,633.12 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 5,744,441.89 | 现金管理 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 9,458,778.21 | |
| 债务重组损益 | -3,545,510.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -15,906,390.08 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 80,097.07 | |
| 非经常性损益总额 | -2,721,594.64 | |
| 减：非经常性损益的所得税影响数 | -323,921.44 | |
| 非经常性损益净额 | -2,397,673.20 | |
| 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） | -18,407.36 | |
| 归属于公司普通股股东的非经常性损益 | -2,379,265.84 |
2、净资产收益率和每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产 收益率% | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.00 | 0.1290 | |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.10 | 0.1322 | |
尤洛卡精准信息工程股份有限公司2024年4月28日