福建博思软件股份有限公司关于2024年度利润分配方案的公告
特别提示：公司拟定的2024年度利润分配方案为：以公司实施利润分配方案时股权登记日的应分配股数（总股本剔除公司回购专用证券账户中的股份）为基数，每10股派发现金股利人民币1.20元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转至下一年度。本分配方案尚需提交公司股东大会审议。
一、审议程序
1、董事会审议情况
福建博思软件股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月28日召开第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于审议2024年度利润分配方案的议案》，并同意将该议案提交公司股东大会进行审议。公司董事会认为：本次利润分配方案符合《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《公司章程》等有关规定，有利于全体股东共享公司经营成果，符合公司未来经营发展的需要，具备合法性、合规性及合理性。
2、监事会审议情况
公司于2025年4月28日召开第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于审议2024年度利润分配方案的议案》，监事会经审议认为：公司2024年度利润分配方案与公司业绩成长性相匹配，符合《公司章程》及相关法律法规对利润分配的相关要求，未损害公司股东尤其是中小股东的利益。同意将该事项提交股东
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
大会审议。
本次利润分配事项尚需公司股东大会审议通过后方可实施，尚存在一定不确定性，请广大投资者注意投资风险。
二、利润分配方案的基本情况
1、本次利润分配方案为2024年度利润分配。
2、经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024年度实现归属于上市公司股东的净利润为302,345,198.14元，母公司实现净利润181,131,246.98元，提取法定盈余公积金17,995,920.62元。截至2024年12月31日，公司合并报表未分配利润为1,205,536,717.99元，母公司报表未分配利润为808,031,740.53元，公司总股本为757,671,615股（其中回购股份6,817,900股）。
3、分配方案
基于公司发展战略、发展阶段情况，为积极回报股东，与股东分享公司经营成果，保证公司健康持续发展的前提下，董事会拟定2024年度利润分配方案为：
以公司实施利润分配方案时股权登记日的应分配股数（总股本剔除公司回购专用证券账户中的股份）为基数，每10股派发现金股利人民币1.20元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转至下一年度。现暂以截至本公告披露日的应分配股数751,374,140股（总股本758,192,040股，扣除回购专用证券账户中的股份6,817,900股）为基数测算，共计派发现金90,164,896.80元。
若在利润分配方案实施前公司总股本由于股份回购、股权激励行权等原因而发生变化的，将按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整。
4、2024年度现金分红和股份回购情况
公司2024年度现金分红和股份回购总额为297,043,426.85元，占公司2024年度归属于母公司股东的净利润的98.25%，具体如下：
（1）公司2024年半年度利润分配于2024年9月30日实施完成，现金分红总额为29,566,502.96元，结合前述预计2024年年度现金分红90,164,896.80元，
公司2024年度分红总额为119,731,399.76元。
（2）2024年度，公司第一个股份回购方案累计回购并注销股份7,589,240股，回购金额为99,950,290.80元，第二个股份回购方案累计回购股份6,817,900股，回购金额77,361,736.29元，共计177,312,027.09元。
三、现金分红方案的具体情况
1、相关指标情况
| 项目 | 本年度 | 上年度 | 上上年度 |
| 现金分红总额（元） | 119,731,399.76 | 134,225,954.04 | 36,801,807.90 |
| 回购注销总额（元） | 99,950,290.80 | - | - |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 302,345,198.14 | 326,656,976.03 | 254,408,780.36 |
| 研发投入（元） | 391,121,381.63 | 369,263,171.49 | 346,249,617.88 |
| 营业收入（元） | 2,142,288,627.69 | 2,044,319,839.83 | 1,919,423,033.72 |
| 合并报表本年度末累计未分配利润（元） | 1,205,536,717.99 | ||
| 母公司报表本年度末累计未分配利润（元） | 808,031,740.53 | ||
| 上市是否满三个 完整会计年度 | 是 | ||
| 最近三个会计年度累计现金分红总额（元） | 290,759,161.70 | ||
| 最近三个会计年度累计回购注销总额（元） | 99,950,290.80 | ||
| 最近三个会计年度平均净利润（元） | 294,470,318.18 | ||
| 最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额（元） | 390,709,452.50 | ||
| 最近三个会计年度累计研发投入总额（元） | 1,106,634,171.00 | ||
| 最近三个会计年度累计研发投入总额占累计营业收入的比例 | 18.12% | ||
| 是否触及《创业板股票上市规则》第9.4条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形 | 否 | ||
2、公司不触及其他风险警示情形的说明
公司2022、2023、2024年度累计现金分红金额达290,759,161.70元，高于最近三个会计年度年均净利润的30%。因此公司不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第9.4条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
3、现金分红方案合理性说明
公司拟定的2024年度利润分配方案符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》及《公司章程》等法律法规相关规定，综合考虑了公司经营业绩、发展阶段及未来经营发展的需要，具备合法性、合规性、合理性，有利于全体股东共享公司经营成果，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。
公司2023年度、2024年度经审计的交易性金融资产、衍生金融资产（套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、其他流动资产（待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动相关的资产除外）等财务报表项目核算及列报合计金额分别为332,557,122.80元、337,314,773.41元，占总资产的比例分别为7.74%、7.39%，均低于50%。
四、其他说明
本利润分配方案尚需经公司2024年年度股东大会审议通过后才能实施，尚存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
五、备查文件
1、公司2024年度审计报告；
2、第五届董事会第八次会议决议；
3、第五届监事会第八次会议决议；
4、回购注销金额的相关证明。
特此公告。
福建博思软件股份有限公司董事会二〇二五年四月二十九日