甘肃莫高实业发展股份
有限公司
内控审计报告大信审字［2
25］第9
一
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大信师事务所〈特殊普通合伙〉WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
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大信会计师事务所WUYIGE Certifi创PublicAccountants.LLP
电话币H陶hone,咱6< 10 l 82330558
北京市海淀区知春路
号Room220
22/F, XueyuanInternationalTower 传真Fax,"
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)82327668学院国际大厦22层2206No.
Zhichun Road, Haidian Dist.
网址Internet,w.daxinc归.com.en邮编100083Beijing,China,100083
内部控制审计报告
大信审字［2025］第9-00253号
甘肃莫高实业发展股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了甘
肃莫高实业发展股份有限公司（以下简称莫高股份公司）2024年12月31日的财务报告内部
控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和高效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不怡当．或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具再
一
定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，莫高股份公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保
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大信会计师事务所WUYIGE Gerti白edPublic Accountants .LLP
电话Telephone,6 < 10) 82330558北京市海淀区知春路
号Room2206 22/F, Xueyuan International Tower传真Fax,咱6<
l 82327668学院国际大厦22层2206No.1 Zhichun Road, Haidian Dist网址Inteet,唰Wdaxinc闵.com.cn
邮编
00083Beijing,China, 100083
持了有效的财务报告内部控制。
中同t会计?iii:
中国注册会计师：
．·二O二五年四月二十五日
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名类
统一社会信用代码91110108590611484C
有、大信会计师事务所（特殊普通合伙）型特殊普通合伙企业执行事务合伙人吴卫星、谢泽敏经营范围许可项目：注册会计师业务：代理记账。（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
一
般项目：税务服务；工程造价咨询业务：社会经济咨询服务：
企业管理咨询：企业信用管理咨询服务：认证咨询：咨询策划服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
国家企业信闸的旦公，·J；系统｜叫JJI::hllp:www.gsxl.gnv.cn
出资额5110万元成立日期2012年03月06日主要经营场所北京市海淀区知春路l号22层2206
登记机关
2025
国家市场监督局监制.＼?，?J
会计师
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1手务所执业证书
名
称：
大信会计师事务所（恃殊普通合伙）
首席介伙人：i射泽敏
i二任会计师：
经营场所：北京市海淀区知春路1号22层2206
组织形式：
特殊普通合伙执业证书编号：11010141批准执，t文号：京财会许可［2011]0073号
批准执业H：201109向098
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证书序号0017384
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的凭证。
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，
应当向财政部门申请换发。
3.《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让。
4.会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财
政部门交回《会计师事务所执业证书》。
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