卓胜微：最近一年的财务报告及其审计报告

江苏卓胜微电子股份有限公司二○二四年度财务报表附注

财务报表附注 第38页

按信用风险特征组合计提坏账准备：

组合计提项目：账龄组合

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	609,451,225.67	30,472,561.32	5.00

3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况

类别	上年年末余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	27,269,303.73	2,906,988.78			296,268.81	30,472,561.32

其他变动系外币折算引起的其他变动。

4、 本期实际核销的应收账款情况

本报告期内无实际核销的应收账款。

5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位排名	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名	122,194,738.41		122,194,738.41	20.05	6,109,736.93
第二名	100,267,249.07		100,267,249.07	16.45	5,013,362.45
第三名	95,522,870.44		95,522,870.44	15.67	4,776,143.52
第四名	85,782,654.27		85,782,654.27	14.08	4,289,132.71
第五名	66,251,974.72		66,251,974.72	10.87	3,312,598.73
合计	470,019,486.91		470,019,486.91	77.12	23,500,974.34

(三) 预付款项

1、 预付款项按账龄列示

账龄	期末余额		上年年末余额
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	30,740,847.53	99.05	44,626,802.16	93.35
1至2年	292,901.31	0.94	320,566.34	0.67
2至3年	4,000.02	0.01	2,859,850.00	5.98
合计	31,037,748.86	100.00	47,807,218.50	100.00

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财务报表附注 第39页

2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付排名	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例（%）
第一名	13,682,158.45	44.08
第二名	2,277,895.74	7.34
第三名	2,179,502.81	7.02
第四名	2,004,259.63	6.46
第五名	2,002,903.20	6.45
合计	22,146,719.83	71.35

(四) 其他应收款

项目	期末余额	上年年末余额
应收利息
应收股利
其他应收款项	41,656,922.27	33,444,888.09
合计	41,656,922.27	33,444,888.09

其他应收款项

（1）按账龄披露

账龄	期末余额	上年年末余额
1年以内	23,404,080.87	20,272,537.80
1至2年	10,271,546.84	16,161,145.84
2至3年	11,226,687.66	538,722.06
3年以上	1,426,389.89	1,033,022.61
小计	46,328,705.26	38,005,428.31
减：坏账准备	4,671,782.99	4,560,540.22
合计	41,656,922.27	33,444,888.09

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财务报表附注 第43页

（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况

单位排名	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款项期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
第一名	代收代付社保公积金	6,007,333.40	1年以内	12.97	300,366.67
第二名	应收结算款	1,510,154.03	1年以内	3.26	75,507.70
第三名	预付费用	994,945.00	1年以内	2.15	497,472.50
第四名	境外押金	555,068.12	1年以上	1.20	277,534.06
第五名	境外押金	531,304.71	2－3年	1.15	265,652.36
合计		9,598,805.26		20.73	1,416,533.29

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财务报表附注 第91页

按信用风险特征组合计提坏账准备：

组合计提项目：账龄组合

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	176,735,712.33	8,836,785.62	5.00

组合计提项目：合并范围内关联方组合

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
无锡芯卓湖光半导体有限公司	159,436,676.45

3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况

类别	上年年末余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	8,871,396.17		34,610.55			8,836,785.62

4、 本期实际核销的应收账款情况

本报告期内无实际核销的应收账款。

5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位排名	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名	159,436,676.45		159,436,676.45	47.43
第二名	100,267,249.07		100,267,249.07	29.83	5,013,362.45
第三名	52,195,502.69		52,195,502.69	15.53	2,609,775.13
第四名	8,201,045.99		8,201,045.99	2.44	410,052.30
第五名	7,022,582.21		7,022,582.21	2.09	351,129.11
合计	327,123,056.41		327,123,056.41	97.32	8,384,318.99

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财务报表附注 第96页

（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况

单位排名	款项性质	期末余额	账龄	占其他应收款项期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
第一名	关联方往来款	79,000,000.00	1至2年	52.28
第二名	关联方往来款	27,702,159.85	1年以内	18.33
第三名	关联方往来款	18,000,000.00	1年以内	11.91
第四名	代收代付社保公积金	2,729,227.17	1年以内	1.81	136,461.36
第五名	预付费用	994,945.00	1年以内	0.66	497,472.50
合计		128,426,332.02		84.99	633,933.86

(三) 长期股权投资

项目	期末余额			上年年末余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	8,436,649,220.26		8,436,649,220.26	230,670,183.47		230,670,183.47
对联营、合营企业投资	40,547,319.49		40,547,319.49	45,848,371.09		45,848,371.09
合计	8,477,196,539.75		8,477,196,539.75	276,518,554.56		276,518,554.56