福建东百集团股份有限公司 2012 年年度报告摘要
福建东百集团股份有限公司
2012 年年度报告摘要
一、 重要提示
1.1 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易
所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2 公司简介
股票简称 东百集团 股票代码
股票上市交易所 上海证券交易所
联系人和联系方式 董事会秘书
姓名 徐海涛
电话 0591-87531724
传真 0591-87531804
电子信箱 db600693@126.com
二、 主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币
本年(末)比上年
2012 年(末) 2011 年(末) 2010 年(末)
(末)增减（%）
总资产 2,314,080,356.49 1,715,968,896.12 34.86 1,514,500,375.33
归属于上市公司股东的
1,009,490,012.04 1,018,871,480.86 -0.92 694,135,570.87
净资产
经营活动产生的现金流
138,824,765.62 -66,976,202.36 307.27 263,534,985.37
量净额
营业收入 2,068,528,405.28 2,134,717,864.23 -3.10 1,892,403,587.47
归属于上市公司股东的
38,399,475.41 321,904,343.40 -88.07 100,893,743.15
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 45,999,179.49 94,606,150.60 -51.38 109,524,236.25
利润
加权平均净资产收益率 减少 33.92 个
3.69 37.61 15.65
（%） 百分点
基本每股收益（元／股） 0.1119 0.9379 -88.07 0.2940
稀释每股收益（元／股） 0.1119 0.9379 -88.07 0.2940
2.2 前 10 名股东持股情况表 单位：股
年度报告披露日前第 5 个交
报告期股东总数 24,515 23,542
易日末股东总数
前 10 名股东持股情况
持股比例 持有有限售条件
股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量
(%) 股份数量
深圳钦舟实业发展有
境内非国有法人 17.54 60,188,899 43,027,770 无
限公司
福建丰琪投资有限公
境内非国有法人 16.98 58,293,806
司
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福建晟联投资管理有
境内非国有法人 4.34 14,896,899
限公司
中国人民人寿保险股
份有限公司－分红－ 其他 4.06 13,925,647
个险分红
姚建华 境内自然人 3.54 12,137,840
薛偕清 境内自然人 1.90 6,532,890
中国光大银行股份有
限公司－光大保德信 其他 1.53 5,253,237
量化核心证券投资
光大证券股份有限公
司客户信用交易担保 其他 1.22 4,192,500
证券账户
冯柳生 境内自然人 0.09 3,236,631
陈启辉 境内自然人 0.09 2,997,802
公司控股股东深圳钦舟实业发展有限公司与姚建华先生系关联人，存在关联关
系且属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；除
上述股东关联关系或一致行动的说明
此之外，公司未知其他前十名股东之间、前十名流通股股东之间是否存在关联
关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
2.3 以方框图描述公司与实际控制人之间的产权及控制关系
三、 管理层讨论与分析
3.1 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2012 年，全球经济处于低迷，经济复苏乏力，重振艰难。美国经济虽有所复苏，但欧债危机依旧重压市
场，新兴经济体受此影响难以独善其身，经济增长速度明显放缓。在全球经济持续衰退的同时，中国经济总
体运行平稳，但增长放缓，经济发展面临较大的下行压力，寻找新的经济增长点已成为未来经济可持续增长
的关键。中国零售市场同样处境艰难，2012 年全国社会消费品零售总额增长 14.3%，较上年下降 2.8 个百分
点，创近六年以来增幅最低；分地区看，东部沿海等经济发达地区消费增幅明显低于中西部地区。受国内百
货行业增长持续放缓和行业竞争不断加剧的影响，百货行业整体经营环境面临严峻挑战，2012 年商务部监测
重点百货企业销售增幅仅为 10.3%，同样创下近年来的新低。
2012 年，对公司而言，是艰难的一年，面对压力和挑战，公司管理层与全体员工同心协力，积极应对。
报告期内公司实现营业收入 20.69 亿元，同比下降 3.10 %；归属于上市公司股东的净利润为 3,839.95 万元，
同比下降 88.07 %；归属于上市公司股东的扣除非经损益的净利润为 4,599.92 万元，同比下降 51.38%；报
告期末公司归属于上市公司股东的净资产为 100,949 万元，总资产为 231,408.04 万元。经营情况具体如下：
报告期内，公司所属各门店立足各自定位及经营特色，积极开展经营工作。公司主力门店东百东街店面
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临原 C、D 楼拆除后面积减少，外围地铁建设交通围堵等不利因素的影响，通过营销创新、加强媒体宣导及
扩建停车场等多种措施，力争缓解业绩下滑压力，同时加强品牌的调整升级，积极引进了兰寇、SKII、欧舒
丹等高端化妆品牌并实现了较好的开幕业绩；东方百货东街店同样受到地铁建设围挡和交通拥堵的影响，通
过整合异业资源、公益活动等创新营销吸纳目标客群，同时通过开展一对一顾问式服务促进销售；东百元洪
店充分利用其经营面积大、配套设施完善的特点，发挥多元化优势，提升百货及配套业态的业绩；东方百货
群升店通过加强招商调整、深化营运服务等措施消化其面临的市场竞争压力和宏观经济下行带来的奢侈品销
售下滑的压力；东百厦门店突出优势品类打造经营特色，全面推广珠宝品类的销售，如今\"买珠宝到东百\"在
厦门已形成良好的口碑。
报告期内，公司坚持既定发展战略，重点做好福州、厦门等市场的选址和拓展工作，2012 年 4 月，公司
与厦门蔡塘社区发展中心签订了约 44,000 平方米的租赁合同用于购物中心的经营；2012 年 7 月，公司与福
建红星美凯龙置业有限公司签订了《合作意向书》，公司拟承租“福州红星国际广场”建筑面积约 45,600 平
方米物业投资经营中高档百货商场；报告期内，“兰州国际商贸中心”项目已完成前期拆迁和地基土方、支
护等工程的施工建设，2013 年，该项目将进入全面施工阶段。
报告期内，为提升公司风险管理水平，有效防控经营风险，保证企业战略目标的实现，公司聘请了上海
立信锐思信息管理有限公司协助我司进行内控建设，对各子公司和业务部门的全部制度和流程进行全面梳
理、完善和优化，初步建立了公司内部控制风险防范体系。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,068,528,405.28 2,134,717,864.23 -3.10
营业成本 1,621,977,240.25 1,686,817,839.44 -3.84
销售费用 221,731,590.82 199,060,144.31 11.39
管理费用 48,447,039.84 51,610,927.94 -6.13
财务费用 17,450,633.62 22,377,350.29 -22.02
资产减值损失 10,649,645.43 1,119,182.40 851.56
公允价值变动收益 -1,600,905.61 -6,883,647.56 76.74
投资收益 -18,233,537.55 -2,731,479.89 -567.53
营业外收入 1,145,589.59 308,722,354.12 -99.63
经营活动产生的现金流量净额 138,824,765.62 -66,976,202.36 307.27
投资活动产生的现金流量净额 -14,298,416.49 236,405,113.47 -106.05
筹资活动产生的现金流量净额 -7,214,952.68 -216,489,043.82 96.67
2、 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
报告期公司营业收入 206,852.84 万元，上年同期 213,471.79 万元，同比下降 3.10%。其中主业百货零
售主营业务收入 188,752.66 万元，上年同期 197,853.41 万元，同比下降 4.60%。主要原因是百货零售市场
竞争激烈，东街商圈两家主力门店受福州地铁建设施工围堵，客流减少，以及东方群升店受经济环境下行，
奢侈品销售下降等不利因素影响。
(2) 主要销售客户的情况
公司主力顾客群一般为个人消费者，客户很多而且分散无法统计前五名客户情况。
3、 成本
(1) 成本分析表
单位:元
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分行业情况
本期占总成 上年同期占总 本期金额较上年同
分行业 成本构成项目 本期金额 上年同期金额
本比例(%) 成本比例(%) 期变动比例(%)
百货零售 百货采购成本 1,601,806,811.64 98.76 1,665,282,074.31 98.72 -3.81
房产租赁 房产租赁成本 16,115,104.79 0.99 16,920,335.69 1.00 -4.76
物业管理 物业管理成本 1,493,536.01 0.09 1,884,289.87 0.11 -20.74
酒店管理及餐
酒店餐饮 2,012,981.39 0.12 1,583,747.88 0.09 27.10
饮采购成本
广告信息 广告成本 548,806.42 0.04 1,147,391.69 0.08 -52.17
合计 1,621,977,240.25 100.00 1,686,817,839.44 100.00 -3.84
广告成本：报告期广告成本同比减少 52.17%，主要因为广告位成本摊销同比减少所致。
(2) 主要供应商情况
报告期内公司前五名供应商供货总额 38,250.23 万元，占公司年度采购总额 18.50%，供应商主要分布在
公司珠宝、国际名品等品类。
4、 费用
销售费用：报告期同比增加 2,267.15 万元，增幅 11.39% 主要是因为①报告期加大促销力度，广宣费增
加 1243 万元；②因部分子公司重新装修将未摊销的装修款转销同比增加 920 万元。
管理费用：报告期同比减少 316.39 万元，减幅 6.13% 主要是因为本期股权激励未达到计提标准少计提
相关费用及发生的律师费等有关费用减少所致。
财务费用：报告期同比减少 492.68 万元，减幅 22.02%，主要是报告期利息支出及手续费支出同比减少。
5、 现金流
项 目 本期金额 上期金额 差额 同比% 变动分析
收到其他与经营活动有关的
222,256,215.94 88,119,316.95 134,136,898.99 152.22 （1）
现金
支付其他与经营活动有关的
271,141,886.25 463,677,229.73 -192,535,343.48 -41.52 （2）
现金
收回投资所收到的现金 27,754,738.33 797,414.40 26,957,323.93 3,380.59 （3）
处置固定资产、无形资产和其
33,997.06 335,482,538.85 -335,448,541.79 -99.99 （4）
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
- 300,000.00 -300,000.00 -100.00 （5）
收到的现金净额
购建固定资产、无形资产和其
41,135,097.74 76,158,060.92 -35,022,963.18 -45.99 （6）
他长期资产所支付的现金
投资支付的现金 3,354,519.29 25,923,310.00 -22,568,790.71 -87.06 （7）
吸收投资收到的现金 - 78,400,000.00 -78,400,000.00 -100.00 （8）
偿还债务支付的现金 97,300,000.00 469,000,000.00 -371,700,000.00 -79.25 （9）
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分配股利、利润或偿付利息支
53,214,952.68 9,889,043.82 43,325,908.86 438.12 （10）
付的现金
（1）收到的其他与经营活动有关的现金报告期较上年度增加 152.22%,主要是因为控股子公司兰州东方友
谊商贸有限公司收到兰州国际商贸中心项目土地出让金返还款 9,501.70 万元、 收回代垫拆迁安置补偿金
500.00 万元；收到实际控制人姚建华涉嫌短线交易所获收益上缴公司 370.25 万元。
（2）支付其他与经营活动有关的现金报告期较上年度减少 41.52%，主要原因是报告期减少垫付兰州项目
款项。报告期控股子公司兰州东方友谊商贸有限公司垫付兰州项目款项 5,697.30 万元；支付厦门市湖里区
蔡塘社区居民委员会租赁合同签约押金 1800.00 万元。
（3）收回投资所收到的现金报告期较上年度增加 3380.59%，主要原因是报告期公司收回持有至到期投资
购买委托理财产品\"兴业信托中小企业精选投资基金\"（七期）本金 2000 万元所致。
（4）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金报告期较上年度减少 99.99%，主要原因是上年
为配合城市地铁建设的需要，公司东百 C、D 楼被拆除,收到政府政策性拆迁补偿款。本年度无此项收入。
（5）处置子公司及其他营业单位收到的现金报告期较上年度减少 100%，主要原因是上年度公司转让持有
联营企业福州市依菲服饰有限公司 30%的股权。本年度无此事项。
（6）购建固定资产、无形资产支付的现金报告期较上年度减少 45.99%，主要原因是上年公司东百 C、D
楼被拆除，为保证公司的经营面积及安置 C、D 楼供应商柜位，对东百大厦 A 楼五至十层进行重新装修并购
置相应的资产设备。
（7）投资支付的现金报告期较上年度减少 87.06%，主要系上年公司购买持有至到期投资理财产品\"兴业
信托中小企业精选投资基金\"（七期）2000 万元，本年度无此项投资。
（8）吸收投资收到的现金报告期较上年度减少 100%，主要原因是上年度本公司的控股子公司兰州东方友
谊商贸中心有限公司收到兰州友谊饭店投入资本金 7840 万元。本年度无此事项。
（9）偿还债务支付的现金报告期较上年度减少 79.25%，主要原因是上年公司收到政策性拆迁补偿款，利
用尚未投入改扩建新项目资金先用于偿还银行贷款。
（10）分配股利、利润或偿付利息所支付的现金报告期较上年度增加 438.12%，主要原因是报告期 6 月
29 日公司实施了 2011 年度利润分配方案，向全体股东每 10 股配送现金红利 1.50 元（含税），共计人民币
51,483,389.10 元，上年度无此事项。
6、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期公司实现利润总额 8,145.18 万元，较上年度减少 34,652.60 万元，减幅 80.97%，主要系上年公
司因福州市地铁建设需要东百 C、D 楼拆除，收到政策性拆迁补偿款，按会计政策规定公司将补偿款在扣除 C、
D 楼房产账面净残值、清理费用后，差额 30,718.72 万元计入营业外收入,本年度无此项收入。报告期公司扣
除非经营性损益后的净利润 4,599.92 万元，同比下降 51.38%，与年初公司制订的经营目标差距较大，主要
原因：①报告期公司商品零售总额同比下降 4.6%，且因加大促销力度使本期百货毛利率同比下降 0.7 个百分
点；②报告期公司销售费用同比增长 11.39%，主要是因为报告期广宣费增加 1243 万元及因部分子公司重新
装修将未摊销的装修款转销同比增加 920 万元所致。③报告期公司其他股权投资亏损较上年度增加 1,499.80
万元；④报告期公司资产减值损失较上年度增加 953.05 万元,主要系对公司存在减值迹象的商誉进行减值测
试，计提商誉减值损失 765 万元,以及对有客观证据表明很可能发生减值的应收款项个别认定计提坏账准备
301.76 万元。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
分行业 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率比上年增
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（％） 比上年增 比上年增 减（%）
减(%) 减(%)
减少 0.70 个百分
百货零售 1,887,526,586.75 1,601,567,567.55 15.15 -4.60 -3.81
点
增加 35.33 个百
房产租赁 12,874,053.47 16,115,104.79 -25.18 22.12 -4.76
分点
增加 12.15 个百
物业管理 8,196,461.22 1,493,536.01 81.78 32.11 -20.74
分点
减少 39.77 个百
酒店餐饮 2,730,906.97 2,012,981.39 26.29 -41.47 27.10
分点
增加 24.54 个百
广告信息 4,693,187.64 548,806.42 88.31 48.23 -52.17
分点
减少 0.45 个百分
合计 1,916,021,196.05 1,621,737,996.16 15.36 -4.35 -3.84
点
(1)公司经营范围：商品零售、批发业务、兼营进出口贸易、房地产开发、旅游餐饮、加工实业、广告
信息等，其中商品零售业是公司的核心主营业务，目前公司在福建省零售业中占有重要地位。
(2)报告期公司完成主营业务收入 191,602.12 万元，较上年 200,311.19 万元减少 4.35%。其中占公司主
营业务收入及主营业务利润 10%以上的百货零售业务完成 188,752.66 万元，较上年 197,853.41 万元同比减
少 4.6%。
(3)报告期内公司主营业务实现毛利额 29,428.32 万元，较上年 31,658.06 万元减少 7.04%。其中：商业
零售业务实现毛利额 28,595.90 万元，较上年 31,353.86 万元减少 8.8%。
(4)报告期内公司主营业务毛利率水平为 15.36%，较上年 15.80%减少 0.45 个百分点；其中商业零售业
务毛利率为 15.15%，较上年 15.85%减少 0.7 个百分点。
(5)报告期公司的产品或服务未发生重大变化或调整。
2、 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
福州地区 1,781,482,828.53 -5.61
莆田地区 4,767,822.33 41.50
厦门地区 129,770,545.19 15.52
合计 1,916,021,196.05 -4.35
（1）报告期公司完成福州地区主营业务收入 178,148.28 万元，较上年 188,740.86 万元减少 5.61%，主
要系福州地区百货主力门店东百东街店、东方东街店受地铁工程施工围堵的影响销售减少所致。
（2）报告期公司完成莆田地区主营业务收入 476.78 万元，较上年 336.94 万元增加 41.50%，主要系子
公司莆田商业管理有限公司租金收入较上年增加所致。
（3）报告期公司完成厦门地区主营业务收入 12,977.05 万元，较上年 11,233.39 万元增加 15.52%，主
要系子公司厦门东百购物中心有限公司销售增长所致。
(三) 资产、负债情况分析
1、 资产负债情况分析表 单位:元
上期期末数
本期期末数占总 本期期末金额较上
项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的
资产的比例（%） 期期末变动比例（%）
比例（%）
货币资金 502,913,076.25 21.73 385,601,679.80 22.47 30.42
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应收账款 2,383,729.78 0.10 6,277,367.92 0.37 -62.03
应收利息 116,666.67 0.01 -100.00
其他应收款 109,203,430.24 4.72 305,175,200.70 17.78 -64.22
存货 805,225,071.89 34.80 26,570,684.32 1.55 2,930.50
持有至到期投资 20,000,000.00 1.17 -100.00
在建工程 789,998.46 0.03 3,540,636.10 0.21 -77.69
商誉 27,334,152.71 1.18 34,984,152.71 2.04 -21.87
递延所得税资产 16,478,675.33 0.71 21,319,151.10 1.24 -22.70
短期借款 101,000,000.00 4.36 55,000,000.00 3.21 83.64
应交税费 11,863,724.94 0.51 44,934,386.20 2.62 -73.60
应付股利 8,343,482.89 0.36 6,345,372.34 0.37 31.49
其他应付款 620,604,481.33 26.82 62,775,296.97 3.66 888.61
货币资金：报告期末较年初增加 30.42%，主要原因是报告期公司为兰州国际商贸中心项目垫付款减少且
预收货款有所增加。
应收账款：报告期末较年初减少 62.03%，主要原因是报告期赊销商品减少。
应收利息：报告期末较年初减少 100%，是报告期收回上年购买的持有至到期投资委托理财产品 “兴业
信托中小企业精选投资基金”（七期）的利息。
其他应收款：报告期末较年初减少 64.22%，主要原因是报告期为兰州国际商贸中心项目垫付款减少。
存货 ： 报告期末较年初增加 2,930.50%，主要原因是报告期兰州国际商贸中心项目开发成本增加
77,268.67 万元，其中土地使用权增加 71,978.10 万元。
持有至到期投资：报告期末较年初减少 100%，是因为报告期收回上年购买的委托理财产“兴业信托中小
企业精选投资基金”（七期）的本金。
在建工程：报告期末较年初减少 77.69%，是报告期已完工的在建工程转入长期待摊费用。
商誉：报告期末较年初减少 21.87%，是报告期公司对存在减值迹象的商誉进行减值测试，计提商誉减值
损失 765 万元。
递延所得税资产：报告期末较年初减少 22.70%，主要原因是报告期公司转出部分以前年度计提的可弥补
亏损递延所得税资产以及以前年度计提的股权激励递延所得税资产。
短期借款：报告期末较年初增加 83.64%，是报告期增加银行流动资金贷款。
应交税费 ：报告期末较年初减少 73.60%，主要原因是报告期提前预交消费卡的增值税及其附征税。
应付股利：报告期末较年初增加 31.49 %，是在报告期 6 月 29 日公司实施了 2011 年度利润分配方案，
向全体股东每 10 股配送现金红利 1.50 元（含税），共计人民币 51,483,389.10 元。
其他应付款：报告期末较年初增加 888.61%，主要原因是报告期增加应付关联企业兰州友谊饭店土地使
用权款。
2、 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
（1） 同公允价值计量相关的内部控制制度情况：
公司根据《企业会计准则》及《企业内部控制基本规范》的规定，对公允价值的取得、计量、使用的假
设以及选择适当的估价方法都作了明确的规定。确认公允价值方法：
①、资产或负债等存在活跃市场的，以活跃市场中的报价用于确定其公允价值。
②、当不存在活跃市场时，参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照
实质上相同或相似的其他资产或负债等的市场交易价格确定其公允价值。
③、不存在活跃市场，且不满足上述两个条件的，采用现金流量折现法和期权定价模型等估值技术确
定公允价值。
目前公司以公允价值计量的资产，是从证券一级市场获得的上市公司股票。公司已建立相关内部控制制
度及流程并指定专门部门持续关注相关资产的市场价格即公允价值的变化，并适时采取措施保护公司利益。
在日常会计核算方面，公司严格按照《企业会计准则》的相关规定进行核算。在内部审核方面，公司指派资
福建东百集团股份有限公司 2012 年年度报告摘要
深会计专业人员对公允价值进行确认，并接受内、外部审计，对审核中发现与指出的问题及时进行改进，
（2）以公允价值计量的资产和负债
本期公允价值变 计入权益的累计 本期计提的
项目 期初数 期末数
动损益 公允价值变动 减值
金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产（不含 34,429,918.08 -1,600,905.61 30,603,676.70
衍生金融资产）
金融资产合计 34,429,918.08 -1,600,905.61 30,603,676.70
(四) 核心竞争力分析
①良好的市场形象和品牌美誉度。东百集团作为福建地区百货行业的龙头企业，长期以来在福建区域拥
有良好的商业信誉，专业的百货运营经验、专业的管理团队以及庞大的供应商资源是企业赖以生存的基础，
东百东街店一直以来保持着福建百货单店销售桂冠及单店销售市场占有率最高的称号。
②自持物业比重较大。东百集团自持拥有的福州市商业中心东街口商圈的二座物业，
