募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
安徽佳先功能助剂股份有限公司
容诚专字[2025]230Z1013号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
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募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
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募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
容诚专字[2025]230Z1013号安徽佳先功能助剂股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的安徽佳先功能助剂股份有限公司（以下简称佳先股份）董事会编制的2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供佳先股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为佳先股份年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、北京证券交易所《北京证券交易所股票上市规则（试行）》及《北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是佳先股份董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对佳先股份董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，后附的佳先股份2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了佳先股份2024年度募集资金实际存放与使用情况。
（此页无正文，为佳先股份容诚专字[2025]230Z1013号募集资金存放与实际使用情况鉴证之签字盖章页。）
| 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：王蒙中国注册会计师：熊寿康 | |
| 中国·北京 | 中国注册会计师：何菲菲 |
2025年4月23日
安徽佳先功能助剂股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告
安徽佳先功能助剂股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据北京证券交易所《北京证券交易所股票上市规则（试行）》及《北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板》的规定，将安徽佳先功能助剂股份有限公司（以下简称本公司或公司）2024年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽佳先功能助剂股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1167号文）核准，截至2020年7月
日止，公司采取网下向符合条件的投资者询价配售和网上向开通新三板精选层交易权限的合格投资者定价发行相结合的方式进行，向不特定合格投资者发行人民币普通股2,132.18万股，每股发行价格为人民币
9.50元，募集资金总额人民币20,255.71万元，扣除不含税发行费用人民币1,953.43万元，实际募集资金净额为人民币18,302.28万元。该募集资金已于2020年
月
日到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所容诚验字[2020]230Z0126号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
截至2024年
月
日止，本公司上述发行股份的募集资金使用情况具体如下：
金额单位：人民币万元
| 募集资金用途 | 实施主体 | 募集资金计划投资总额（调整后）（1） | 累计投入募集资金金额（2） | 投入进度（%）（3）=（2）/（1） |
| 年产7,000tDBM及1,000tSBM生产项目（退市进园项目） | 佳先股份 | 10,000.00 | 10,134.00 | 101.34 |
| 年产15000吨生物可降解材料功能助剂项目一期项目 | 佳先股份 | 3,187.00 | 1,308.90 | 41.07 |
| 补流及偿还银行贷款 | 佳先股份 | 6,000.00 | 5,150.40 | 85.84 |
| 合计 | - | 19,187.00 | 16,593.30 | — |
截至2024年12月31日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元
| 银行名称 | 银行帐号 | 余额 |
| 中国光大银行股份有限公司合肥分行 | 52120180805300588 | 已注销 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司蚌埠分行 | 18010078801800000970 | 已注销 |
安徽佳先功能助剂股份有限公司募集资金存放与实际使用情况专项报告
| 银行名称 | 银行帐号 | 余额 |
| 中信银行股份有限公司合肥分行 | 8112301011800633240 | 2,089.94 |
| 合计 | 2,089.94 |
二、募集资金管理情况根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2020年7月7日，公司及保荐机构国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）分别与中国光大银行股份有限公司合肥分行（以下简称“光大银行”）、上海浦东发展银行股份有限公司蚌埠分行（以下简称“浦发银行”）、中信银行股份有限公司合肥分行（以下简称“中信银行”）签署《募集资金三方监管协议》，分别在光大银行、浦发银行、中信银行开设募集资金专项账户。三方监管协议与全国中小企业股份转让系统有限公司三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
三、2024年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目情况
报告期内，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币562.13万元，具体使用情况详见附表
：募集资金使用情况对照表。
（二）募投项目可行性存在重大变化
报告期内，公司募投项目可行性不存在重大变化。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
根据公司发展战略规划和研发需求情况，为提高募集资金使用效率，提升公司的盈利能力，2023年3月27日，公司第五届董事会第八次会议、第五届监事会第六次会议审议通过了《变更部分募集资金用途的议案》，同意将募投项目之一研发中心建设项目变更为年产15000吨生物可降解材料功能助剂项目一期项目。2023年
月
日，公司2023年第二次临时股东大会审议通过了《变更部分募集资金用途的议案》。具体内容详见公司于2023年
月
日在北京证券交易所指定信息披露平台（http://www.bse.cn/）披露的《变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2023-021）。
附表：
2024年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金净额（包含通过行使超额配售权取得的募集资金）18,302.28
18,302.28本报告期投入募集资金总额
本报告期投入募集资金总额
562.13
562.13
变更用途的募集资金总额
变更用途的募集资金总额
3,187.00
3,187.00
已累计投入募集资金总额
已累计投入募集资金总额
16,593.30
16,593.30
变更用途的募集资金总额比例
变更用途的募集资金总额比例
16.61%
16.61%募集资金用途
募集资金用途是否已变更项目，含部分变更
是否已变更项目，含部分变更调整后投资总额（1）
调整后投资总额（1）本报告期投入金额
本报告期投入金额截至期末累计投
入金额（2）
截至期末累计投
入金额（2）截至期末投入进度（%）
(3)＝(2)/(1)
截至期末投
入进度（%）
(3)＝(2)/(1)项目达到预定可使
用状态日期
项目达到预定可使
用状态日期是否达到预
计效益
是否达到预
计效益项目可行性是否发生重
大变化
项目可行性是否发生重
大变化年产7,000tDBM及1,000tSBM生产项目（退市进园项目）
年产7,000tDBM及1,000tSBM生产项目（退市进园项目）否
否10,000.00
10,000.00
-
-10,134.00
10,134.00
101.34
101.342023年12月25日
2023年12月25日不适用
不适用不适用
不适用年产15000吨生物可降解材料
功能助剂项目一期项目
年产15000吨生物可降解材料
功能助剂项目一期项目
是
是
3,187.00
3,187.00
562.13
562.13
1,308.90
1,308.90
41.07
41.07
不适用
不适用
不适用
不适用不适用
不适用补流及偿还银行贷款
补流及偿还银行贷款否
否6,000.00
6,000.00
-
-5,150.40
5,150.40
85.84
85.84不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用合计
合计—
—19,187.00
19,187.00
562.13
562.1316,593.30
16,593.30—
——
——
——
—募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分具体募集资金用途）
募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分具体募集资金用途）
不适用
| 不适用 | 不适用 | 2023年3月27日，根据公司发展战略规划和研发需求情况，为提高募集资金使用效率，提升公司的盈利能力，公司第五届董事会第八次会议、第五届监事会第六次会议审议通过了《变更部分募集资金用途的议案》，同意将募投项目之一研发中心建设项目变更为年产15000吨生物可降解材料功能助剂项目一期项目。2023年4月17日，公司2023年第二次临时股东大会审议通过了《变更部分募集资金用途的议案》。具体内容详见公司于2023年3月28日在北京证券交易所指定信息披露平台（http://www.bse.cn/）披露的《变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2023-021）。 |
| 可行性发生重大变化的情况说明 | 募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途） |
募集资金置换自筹资金情况说明截至2020年7月7日止，公司退市进园项目已投入自筹资金2,085.97万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金2,085.97万元。
| 截至2020年7月7日止，公司退市进园项目已投入自筹资金2,085.97万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金2,085.97万元。 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明 | 使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明 | 超募资金投向 | 用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说明 | 募集资金其他使用情况说明 |